臺灣雲林地方法院刑事簡易判決
114年度金簡字第63號
公 訴 人 臺灣雲林地方檢察署檢察官
被 告 李恩慧
選任辯護人 洪千雅律師
上列被告因違反洗錢防制法案件，經檢察官提起公訴（113年度
偵字第9515號），經被告自白犯罪，本院認為宜以簡易判決處刑
，逕以簡易判決處刑如下：
主 文
李恩慧幫助犯修正前洗錢防制法第十四條第一項之一般洗錢罪，
處有期徒刑3月，併科罰金新臺幣15,000元，罰金如易服勞役，
以新臺幣1,000元折算1日。緩刑2年，緩刑期間付保護管束，並
應於判決確定日起6月內接受法治教育1場次。
事實及理由
一、本件犯罪事實及證據，除證據部分應補充增列「被告李恩慧
於本院準備程序之自白（金訴卷第33至39、73至84頁）」、
「被告之雲林縣虎尾鎮低收入戶證明書（金訴卷第41頁）」
、「被告之中華民國身心障礙證明（障礙等級：輕度，金訴
卷第43頁」外，其餘均引用檢察官起訴書之記載（如附件）
。
二、論罪科刑：
㈠新舊法比較部分：
⒈按行為後法律有變更者，適用行為時之法律，但行為後之法
律有利於行為人者，適用最有利於行為人之法律，刑法第2
條第1項定有明文。而洗錢防制法於113年7月31日修正公布
，除第6條、第11條外，其餘修正條文均於同年0月0日生效
。修正前洗錢防制法第14條第1項規定：「有第二條各款所
列洗錢行為者，處七年以下有期徒刑，併科新臺幣五百萬元
以下罰金」，第3項則規定：「前二項情形，不得科以超過
其特定犯罪所定最重本刑之刑」。該條修正後移列為第19條
第1項規定：「有第二條各款所列洗錢行為者，處三年以上
十年以下有期徒刑，併科新臺幣一億元以下罰金。其洗錢之
財物或財產上利益未達新臺幣一億元者，處六月以上五年以
下有期徒刑，併科新臺幣五千萬元以下罰金」。洗錢防制法
修正後與修正前關於一般洗錢罪之法定本刑，於洗錢之財物
或財產上利益未達1億元之情況下，其刑度之上、下限有異
，且修正後洗錢防制法刪除修正前洗錢防制法第14條第3項
之規定。以前置特定不法行為係刑法第339條第1項之普通詐
欺取財罪為例，修正前洗錢法第14條第1項一般洗錢罪之法
定本刑雖為7年以下有期徒刑，但因同條第3項所規定「不得
科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑」之限制，其宣告刑
上限受不得逾普通詐欺取財罪最重本刑5年以下有期徒刑之
拘束，形式上固與典型變動原法定本刑界限之「處斷刑」概
念暨其形成過程未盡相同，然此等對於法院刑罰裁量權所為
之限制，已實質影響舊一般洗錢罪之量刑框架，自應納為新
舊法比較事項之列（最高法院113年度台上字第2303號判決
意旨參照）。
⒉洗錢防制法關於自白減輕其刑之規定，於被告行為後雖歷經
修正，然被告於偵查中並未自白坦承犯行，無論修正前、後
，均無洗錢防制法關於自白減輕其刑規定之適用。依照前揭
說明，修正前一般洗錢罪之量刑範圍為有期徒刑2月至5年，
新法之法定刑則為有期徒刑6月至5年，比較新舊法之結果，
修正後洗錢防制法之規定並未更有利於被告，應適用修正前
之規定。
㈡核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、刑法第339條第1項
之幫助犯詐欺取財罪，及刑法第30條第1項前段、修正前洗
錢防制法第14條第1項之幫助一般洗錢罪。
㈢被告以一提供本案帳戶資料之行為，幫助該不詳詐欺集團成
員向告訴人林雍盛、李孟芳詐取財物並幫助隱匿、掩飾犯罪
所得，同時觸犯幫助詐欺取財罪及幫助一般洗錢罪，為想像
競合犯，應依刑法第55條規定，從一重之幫助一般洗錢罪處
斷。
㈣被告基於幫助之犯意而為本案犯行，所犯情節較正犯輕微，
爰依刑法第30條第2項規定，按正犯之刑減輕之。
㈤爰以行為人之責任為基礎，審酌被告前無刑事前科紀錄之訴
行，此有法院前案紀錄表可參（金訴卷第5頁），又被告提
供本案金融帳戶供詐欺犯罪者使用，詐欺犯罪者可以此作為
掩飾、隱匿犯罪所得之用，製造犯罪金流斷點，增加檢警機
關追查詐欺集團上游之困難，並造成告訴人受有財產損失，
危害社會治安及財產交易安全，所為實有不該。而被告犯後
坦承犯行，雖未能與告訴人成立和解，然被告於本院審理過
程中已獲告訴人原諒（金訴卷第77頁），且被告未實際參與
詐欺取財及洗錢正犯之行為，可責性相對較小，均為有利被
告之量刑因子，應併予考量。兼衡被告自述之智識程度、工
作及家庭生活經濟狀況，暨被告之犯罪動機、目的、手段、
情節，及告訴人受害金額，暨檢察官、被告、辯護人對本案
表示之量刑意見等一切情狀（金訴卷第80至83、91至137頁
），量處如主文所示之刑，並諭知罰金易服勞役之折算標準
。
㈥緩刑部分：
被告未曾因故意犯罪受有期徒刑以上刑之宣告，有法院前案 紀錄表在卷可稽（金訴卷第5頁），且被告犯後獲告訴人林 雍盛、李孟芳原諒，且經告訴人2人同意給予被告緩刑之宣 告，此有本院準備程序筆錄暨電話紀錄可憑（金訴卷第77頁 ），相信經過本件偵審程序及刑之宣告，被告應知所警惕， 故認被告所受刑之宣告以暫不執行為適當，爰依刑法第74條 第1項第1款規定，宣告緩刑及其期間如主文所示，以啟自新 。另斟酌被告行為衍生的社會成本仍然必須納入考量，並期 許強化被告的法治觀念，避免其再觸法網，爰依刑法第74條 第2項第8款規定，諭知被告應於判決確定日起6月內接受法 治教育1場次，緩刑期間並應付保護管束。被告應注意如違 反上開應行負擔之事項且情節重大者，檢察官得依刑事訴訟 法第476條、刑法第75條之1第1項第4款之規定，聲請撤銷本 件緩刑之宣告。
三、沒收部分：
本案詐欺集團成員雖曾贈送沙拉油、米等物資予被告，然該 等物資應屬詐欺集團成員為了取信被告所為之贈與，尚非被 告提供本案帳戶之對價，且被告並未因本案犯行而實際獲取 利益，此情均經被告供述在卷（金訴卷第36至37頁），亦無 證據顯示被告有何獲取不法利得之情形，故無庸為犯罪所得 沒收或追徵之諭知。
四、依刑事訴訟法第449條第2項、第3項、第454條第2項，逕以 簡易判決處刑如主文。
五、如不服本判決，得自收受送達之翌日起20日內，以書狀敘述 理由（須附繕本），經本庭向本院管轄第二審之合議庭提起 上訴。
本案經檢察官朱啟仁提起公訴，檢察官林柏宇到庭執行職務。中 華 民 國 114 年 6 月 26 日 刑事第一庭 法 官 詹皇輝以上正本證明與原本無異。
如不服本判決應於收受判決後20日內向本院提出上訴書狀，並應敘述具體理由；其未敘述上訴理由者，應於上訴期間屆滿後20日內向本院補提理由書（均須按他造當事人之人數附繕本）。「切勿逕送上級法院」。
中 華 民 國 114 年 6 月 26 日 書記官 陳𥴡濤
附錄本案論罪科刑法條：
中華民國刑法第30條
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
中華民國刑法第339條
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處五年以下有期徒刑、拘役或科或併科五十萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。
修正前洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處七年以下有期徒刑，併科新臺幣五百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。
【附件】
臺灣雲林地方檢察署檢察官起訴書
113年度偵字第9515號 被 告 李恩慧 女 38歲（民國00年00月00日生） 住雲林縣○○鎮○○路0段000巷00號 國民身分證統一編號：Z000000000號上列被告因詐欺等案件，業經偵查終結，認應提起公訴，茲將犯罪事實及證據並所犯法條分敘如下：
犯罪事實
一、李恩慧雖得預見任意將金融機構帳戶交付他人使用，足供他人 作為詐欺取財後收受被害人匯款，以遂其掩飾或隱匿犯罪所 得財物目的之工具，竟仍基於洗錢之犯意及縱使有人利用其金 融帳戶實施詐欺取財犯行，亦不違背其本意之幫助犯意，於民 國113年5月31日，在雲林縣○○鎮○○路0段000號7-11便利超商 新湖門市，將其所申辦之雲林縣○○鎮○○000000000000000000 號帳戶(下稱本案帳戶)之提款卡(含密碼)，寄交予真實姓名 年籍不詳之詐欺集團成員。嗣該詐欺集團收受前揭帳戶資料 後，即與所屬詐欺集團成員，意圖為自己或第三人不法之所 有，共同基於詐欺取財、洗錢之犯意聯絡，向林雍盛、李孟 芳施以附表所示詐術，使其等均陷於錯誤，於附表所示之日 ，匯款附表所示金額至本案帳戶，旋遭提領一空。二、案經林雍盛、李孟芳訴由雲林縣警察局虎尾分局報告偵辦。 證據並所犯法條
一、證據清單：
編號 證 據 名 稱 待 證 事 實 ㈠ 被告李恩慧於警詢及偵查中之供述 被告坦承交付本案帳戶之事實。 被告提供之對話紀錄1份 ㈡ 附表所示告訴人於警詢之證述 證明附表所示告訴人遭詐騙匯款至本案帳戶之事實。 ㈢ 附表所示告訴人匯款單據、對話紀錄等 佐證上開犯罪事實。 ㈣ 本案帳戶開戶資料、交易明細表各1份 佐證本案帳戶為被告申辦及附表所示告訴人匯款至本案帳戶之事實。 二、核被告所為，係犯刑法第30條第1項、修正後洗錢防制法第1 9條第1項後段之幫助一般洗錢及刑法第30條第1項、第339條 第1項之幫助詐欺取財等罪嫌。其以單一之提供金融帳戶資 料行為，同時觸犯數罪名，為想像競合犯，請依刑法第55條 前段規定，從一重以修正後之幫助一般洗錢罪論處。末請審 酌被告提供本案帳戶資料供不詳人士使用，使本案帳戶淪為 詐欺告訴人及洗錢之犯罪工具，不僅造成他人受有財產上損 害，亦有助於隱匿犯罪所得之真正去向，增加司法機關日後 查緝犯罪之困難，危害社會秩序安全，請量處被告有期徒刑 4月。
三、依刑事訴訟法第251條第1項提起公訴。 此 致
臺灣雲林地方法院
中 華 民 國 114 年 1 月 24 日 檢 察 官 朱啓仁本件證明與原本無異。
中 華 民 國 114 年 2 月 8 日 書 記 官 黃記明附表：
編號 告訴人 詐 騙 手 段 匯 款 時 間 (民 國) 匯 款 金 額 (新臺幣) ⑴ 林雍盛 投 資 詐 欺 113年6月4日23時3分許 2萬元 ⑵ 李孟芳 投 資 詐 欺 113年6月3日18時40分許 2萬元