臺灣桃園地方法院刑事判決
114年度審金訴字第1160號
公 訴 人 臺灣桃園地方檢察署檢察官
被 告 陳逸榛
上列被告因違反洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴（113年
度偵字第50149號），被告於本院準備程序中，就被訴事實為有
罪之陳述，經本院告知簡式審判程序意旨，並聽取當事人之意見
後，裁定改依簡式審判程序審理，判決如下：
主 文
陳逸榛犯如附表甲「主文」欄所示之罪，各處如附表甲「主文」欄所示之刑。應執行有期徒刑捌月，應執行罰金新臺幣伍萬元。緩刑貳年，並應依如附表乙所示方式、金額向如附表乙所示之給付對象支付損害賠償。
事實及理由
一、本件犯罪事實及證據，除證據部分補充「被告陳逸榛於本院 準備程序及審理中之自白」、「告訴人葉芷芸於本院準備程 序及審理中之陳述」外，其餘均引用如附件檢察官起訴書之 記載。
二、新舊法比較：
新舊法比較：
㈠按行為後法律有變更者，適用行為時之法律，但行為後之法 律有利於行為人者，適用最有利於行為人之法律，刑法第2 條第1項定有明文。查被告行為後，洗錢防制法業於民國113 年7月31日修正公布全文31條，除第6條及第11條之施行日期 由行政院另行定之外，其餘條文自000年0月0日生效施行。 本次洗錢防制法修正之新舊法比較，應就罪刑暨與罪刑有關 之法定加減原因等一切情形，綜其全部罪刑之結果而為比較 ，分述如下：
⒈修正前洗錢防制法第14條原規定：「有第二條各款所列洗錢 行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺幣5百萬元以下罰金 （第一項）。前項之未遂犯罰之（第二項）。前二項情形， 不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑（第三項）。」 本次修正則將上述條文移列至第19條，並修正為：「有第二 條各款所列洗錢行為者，處3年以上10年以下有期徒刑，併 科新臺幣1億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達 新臺幣1億元者，處6月以上5年以下有期徒刑，併科新臺幣5 千萬元以下罰金（第一項）。前項之未遂犯罰之（第二項） 。」而本案被告所涉洗錢之財物或財產上利益如附件起訴書
附表編號2所示為新臺幣（下同）11萬元，顯未達1億元，修 正後洗錢防制法第19條第1項後段規定雖將有期徒刑之最輕 刑度提高為6月以上，然將有期徒刑之最重刑度自7年降低為 5年，是以，依刑法第35條第2項規定，同種之刑以最高度之 較長或較多者為重，故修正後洗錢防制法第19條第1項後段 之規定較有利被告。
⒉修正前洗錢防制法第16條第2項原規定：「犯前4條之罪，在 偵查及歷次審判中均自白者，減輕其刑。」修正後移列第23 條第3項，並修正為「犯前4條之罪，在偵查及歷次審判中均 自白者，如有所得並自動繳交全部所得財物者，減輕其刑； 並因而使司法警察機關或檢察官得以扣押全部洗錢之財物或 財產上利益，或查獲其他正犯或共犯者，減輕或免除其刑。 」可見修正後自白減刑規定已增加其成立要件。查就附件起 訴書犯罪事實欄一所示犯行，被告於偵查、審判中均自白洗 錢犯行（詳臺灣桃園地方檢察署113年度偵字第50149號卷【 下稱偵卷】第208頁、本院卷第42頁、第48頁），且自承總 共獲利1,200元報酬等語（詳偵卷第208頁），然迄本院宣判 時，被告並未繳回其犯罪所得乙情；故爾，本案顯適用修正 前之洗錢防制法第16條第2項規定，對被告較為有利。 ㈢從而，經綜合全部罪刑而為比較結果，倘依修正後之洗錢防 制法，被告因未繳回犯罪所得，而無法適用修正後之洗錢防 制法第23條第3項規定減刑；倘依修正前之洗錢防制法，被 告則得適用修正前之洗錢防制法第16條第2項規定減刑，是 修正前之洗錢防制法顯較有利於被告，揆諸首揭說明，應依 刑法第2條第1項前段，一體適用修正前洗錢防制法之規定。三、論罪科刑：
㈠核被告就起訴書附表編號1至3所為，均係犯刑法第339條第1 項之詐欺取財罪及修正前之洗錢防制法第14條第1項之一般 洗錢罪(共3罪)。
㈡被告就如起訴書附表編號1至3所為，均係以一行為同時觸犯 詐欺取財罪、一般洗錢罪，為想像競合犯，皆應依刑法第55 條規定，各從較重之一般洗錢罪處斷。末被告與真實姓名年 籍不詳、通訊軟體暱稱「Jack Chen」（下稱「Jack Chen」 ）之人間，就如起訴書附表編號1至3犯行，均有犯意聯絡及 行為分擔，皆應論以共同正犯。
㈢被告就如附件起訴書附表編號1至3所示犯行，犯意個別，行 為互殊，應予分論併罰。
㈣末依上開新舊法比較結果，本案被告應適用之洗錢防制法自 白減刑規定乃修正前之洗錢防制法第16條第2項規定；查被 告於偵、審中自白，且其本案之犯罪所得1,200元，猶未繳
回本院，業如上述，是其本案所為顯符合修正前之洗錢防制 法第16條第2項所定之要件，自應依該項規定就被告本案所 為減輕其刑。
㈤爰審酌被告正值青壯，不思以合法途徑賺取所需，反加入本 案詐欺集團，先提供其名下合作金庫商業銀行帳號:0000000 00000號帳戶（下稱合庫帳戶）之網路銀行帳號、密碼及虛 擬貨幣平台MaiCoin、ACE、HOYA帳號yizhenc0000000il.com 號帳戶（下稱本案虛擬貨幣帳戶）提供予「Jack Chen」作 為犯罪之用，再依「Jack Chen」指示將被害人、告訴人等 匯入合庫帳戶內之詐欺贓款轉出用以購買虛擬貨幣，製造詐 欺贓款之金流斷點，掩飾、隱匿詐欺之犯罪所得，其所為除 增加檢警查緝難度，更造成被害人及告訴人共3人財物之損 失，助長詐欺犯罪之盛行，危害社會治安，顯屬不當，應予 嚴懲；惟念被告於偵查及本院審理時均坦承詐欺、洗錢犯行 ，足徵其犯後態度尚可；兼衡被告本案犯罪之動機、目的、 手段、情節、本案參與之程度及角色分工、被害人、告訴人 等各自因此受損之金額，又被告已與告訴人葉芷芸調解成立 ，並已依約給付第1期調解款項，告訴人葉芷芸亦表示願意 給被告一次機會、對給予被告緩刑沒有意見等情，有本院準 備程序筆錄、調解筆錄及辦理刑事案件電話查詢紀錄表各1 份存卷可考；並考量其雖未與被害人洪瑋頡、告訴人吳寶輝 達成調解，惜因被害人洪瑋頡、告訴人吳寶輝未到庭洽商之 故，並非被告單方無意賠償、彌損乙情，有本院刑事報到單 1份（詳本院卷第37頁）在卷可按；暨斟酌被告目前大學在 學之教育程度、小康家庭經濟狀況（詳偵卷第19頁）等一切 情狀，分別量處如主文附表甲「主文」欄所示之刑，並就罰 金部分均諭知易服勞役之折算標準，再就有期徒刑及罰金各 定應執行之刑及應執行之罰金如主文，以示懲儆。 ㈥末查，被告前未曾因故意犯罪受有期徒刑以上刑之宣告，有 被告之法院前案紀錄表1份在卷可按，又被告犯後坦承犯行 ，態度良好，且已與告訴人葉芷芸達成調解，足徵被告已具 深切悔悟之心，業如前述，是自不能以被告是否已與全部之 告訴人及被害人等均達成調解為緩刑之前提，再考量被告本 案並未實際取得犯罪所得，從而，本院認其經此偵審教訓， 當知所警惕，而無再犯之虞，因認所宣告之刑，以暫不執行 為適當，爰依刑法第74條第1項第1款之規定，宣告緩刑2年 ，以啟自新。再衡酌被告應賠償予告訴人葉芷芸之金額及履 行期間，復依刑法第74條第2項第3款之規定，命被告依附表 乙所示之給付金額、方式，對告訴人葉芷芸為損害賠償。另 倘被告違反上開應行負擔之事項且情節重大，足認原宣告之
緩刑難收其預期效果，而有執行刑罰之必要者，依同法第75 條之1第1項第4款之規定，檢察官得向本院聲請撤銷其緩刑 之宣告，併此敘明。
四、沒收：
㈠按沒收適用裁判時之法律，刑法第2條第2項定有明文，查被 告行為後，洗錢防制法第18條第1項有關沒收洗錢之財物或 財產上利益之規定，業經修正為同法第25條第1項規定，於1 13年7月31日公布，同年0月0日生效施行，是自應適用裁判 時即修正後之現行洗錢防制法第25條第1項之規定；又按犯 洗錢防制法第19條、第20條之罪，洗錢之財物或財產上利益 ，不問屬於犯罪行為人與否，沒收之，同法第25條第1項規 定定有明文。查被告本案轉匯之款項總計11萬8,800元，固 為洗錢之財物，然該等款項依被告所述情節，業經「被告依 Jack Chen」指示轉匯出購買虛擬貨幣，而未經檢警查獲， 且該款項亦非在被告實際管領或支配下，考量本案尚有參與 犯行之其他詐欺成員存在，且洗錢之財物係由詐騙集團之上 游成員取得，是如依上開規定對被告宣告沒收，恐有違比例 原則而有過苛之虞，爰不宣告沒收，併此敘明。 ㈡查被告於偵查中供稱：我總共獲利1,200元（詳偵卷第208頁 ），是核被告本案之犯罪所得固為1,200元，而應予宣告沒 收、追徵：惟考量被告已與告訴人葉芷芸達成調解，並被告 目前業已賠付告訴人葉芷芸第1期款項2,000元乙情，業如上 述，堪認被告對告訴人葉芷芸給付之第一期調解金額即超過 被告之犯罪所得，已足剝奪被告之犯罪利得，如猶沒收上開 犯罪所得，將使被告承受過度之不利益，顯屬過苛，爰依刑 法第38條之2第2項規定，不予宣告沒收或追徵。 ㈢未扣案之被告名下合庫帳戶、本案虛擬貨幣帳戶，固係被告 所有且為用以供本案犯罪所用之物，惟該帳戶已遭列為警示 帳戶，詐欺集團無從再利用作為詐欺取財工具，諭知沒收及 追徵無助預防犯罪，欠缺刑法上之重要性，且徒增執行上之 人力物力上之勞費，爰不予宣告沒收及追徵。
據上論斷，應依刑事訴訟法第273條之1第1項、第299條第1項前段、第310條之2、第454條第2項，判決如主文。本案經檢察官周珮娟提起公訴，檢察官陳美華到庭執行職務。中 華 民 國 114 年 6 月 20 日 刑事審查庭 法 官 林慈雁以上正本證明與原本無異。
如不服本判決應於收受判決後20日內向本院提出上訴書狀，並應敘述具體理由。其未敘述上訴理由者，應於上訴期間屆滿後20日內向本院補提理由書（均須按他造當事人之人數附繕本）「切勿
逕送上級法院」。
書記官 劉慈萱中 華 民 國 114 年 6 月 20 日附錄本案論罪科刑法條全文：
修正前洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺幣5百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。
刑法第339條
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。
附表甲：
編號 對應之犯罪事實 主文 1 附件起訴書附表編號1被害人洪瑋頡 陳逸榛共同犯修正前洗錢防制法第十四條第一項之洗錢罪，處有期徒刑肆月，併科罰金新臺幣貳萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。 2 附件起訴書附表編號2告訴人吳寶輝 陳逸榛共同犯修正前洗錢防制法第十四條第一項之洗錢罪，處有期徒刑肆月，併科罰金新臺幣參萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。 3 附件起訴書附表編號3告訴人葉芷芸 陳逸榛共同犯修正前洗錢防制法第十四條第一項之洗錢罪，處有期徒刑參月，併科罰金新臺幣貳萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。 附表乙：
姓 名 （被告） 給付對象 給付金額、方式 陳逸榛 葉芷芸 一、陳逸榛應給付葉芷芸新臺幣（下同）1萬4,000元。 二、給付方式： ㈠陳逸榛應自民國114年6月15日起至清償日，按月於每月15日前給付葉芷芸2,000元，至全部清償完畢為止，如有一期逾期未付，視為全部到期（共分7期）。 ㈢上開款項匯至葉芷芸指定之華南銀行泰山分行帳戶（帳號：000000000000號，戶名：官廷陽）。
附件：
臺灣桃園地方檢察署檢察官起訴書
113年度偵字第50149號 被 告 陳逸榛 女 22歲（民國00年0月00日生） 住○○市○鎮區○○路000號 國民身分證統一編號：Z000000000號上列被告因違反洗錢防制法等案件，已經偵查終結，認應該提起公訴，茲將犯罪事實及證據並所犯法條分敘如下： 犯罪事實
一、陳逸榛依其智識及一般社會生活之通常經驗，應可知悉金融機 構帳戶資料為個人信用之重要表徵，且可預見同意他人將來源 不明之款項匯入自己帳戶內，旋代為轉出，將可能為他人遂 行詐欺犯行及處理犯罪所得，致使被害人及警方難以追查，而 掩飾該犯罪所得之去向，竟仍與真實姓名年籍不詳、通訊軟 體LINE暱稱「Jack Chen」之人，共同意圖為自己或第三人 不法之所有，基於詐欺取財及洗錢之犯意聯絡，先由陳逸榛 於民國113年5月30日，將其申辦之合作金庫商業銀行帳號00 0000000000號帳戶（下稱本案帳戶）之網路銀行帳號、密碼 及虛擬貨幣平臺MaiCoin、ACE、HOYA帳號yizhenc0000000il
.com號帳戶（下稱本案虛擬貨幣帳戶）之帳號，提供與「Ja ck Chen」及所屬詐欺集團成員使用。嗣該詐欺集團成員取 得本案帳戶及本案虛擬貨幣帳戶後，分別於附表所示之時間 ，對附表所示之人，施以如附表所示之詐術，致如附表所示 之人陷於錯誤，而分別於如附表所示之轉帳時間，轉帳如附 表所示金額至本案帳戶內，陳逸榛再依指示，將上開款項轉 出用以購買虛擬貨幣，以此方式掩飾隱匿詐欺所得之來源及 去向。嗣附表所示之人察覺有異，報警處理，始悉上情。二、案經吳寶輝、葉芷芸訴由桃園市政府警察局平鎮分局報告偵 辦。
證據並所犯法條
一、證據清單暨待證事實
編號 證據名稱 待證事實 1 被告陳逸榛於警詢時及偵查中之供述 供述其於犯罪事實欄所示時間，將本案帳戶及本案虛擬貨幣帳戶資料提供予暱稱「Jack Chen」之人，再依「Jack Chen」指示，將匯入本案帳戶之款項轉出用以購買虛擬貨幣之事實。 2 被害人洪瑋頡及告訴人吳寶輝、葉芷芸於警詢時之指訴 證明被害人洪瑋頡及告訴人吳寶輝、葉芷芸遭如附表所示之詐欺方式施詐，而匯款如附表所示金額至本案帳戶之事實。 3 被害人洪瑋頡及告訴人吳寶輝、葉芷芸提供之匯款憑據、內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表 證明被害人洪瑋頡及告訴人吳寶輝、葉芷芸因遭詐欺而匯款至本案帳戶之事實。 4 被告提供之LINE對話紀錄擷圖 證明被告確有將本案帳戶及本案虛擬貨幣帳戶資料提供予「Jack Chen」之事實。 5 本案帳戶開戶基本資料及交易明細 證明被害人洪瑋頡及告訴人吳寶輝、葉芷芸因遭詐欺而匯款至本案帳戶，被告旋將款項轉出之事實。 二、按行為後法律有變更者，適用行為時之法律，但行為後之法律有利於 行為人者，適用最有利於行為人之法律，刑法第2條第1項定有明 文。查被告行為後，洗錢防制法業經修正，於113年7月31日公 布，並自同年8月2日起生效施行。修正前洗錢防制法第14條第 1項係規定：「有第2條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期 徒刑，併科新臺幣5百萬元以下罰金。」，修正後洗錢防制法 第19條第1項係規定：「有第2條各款所列洗錢行為者，處3年 以上10年以下有期徒刑，併科新臺幣1億元以下罰金。其洗錢 之財物或財產上利益未達新臺幣1億元者，處6月以上5年以下有 期徒刑，併科新臺幣5千萬元以下罰金。」，經比較新舊法， 修正後洗錢防制法第19條第1項後段就「洗錢之財物或財產 上利益未達新臺幣1億元者」之法定最重本刑降低為5年以下有期 徒刑，而屬得易科罰金之罪，應認修正後之洗錢防制法第19條 第1項後段規定較有利於被告，依刑法第2條第1項但書規定， 應適用修正後之洗錢防制法第19條第1項後段規定。三、核被告所為，係犯刑法第339條詐欺取財及修正後洗錢防制 法第19條第1項後段之洗錢等罪嫌。被告與「Jack Chen」等 詐欺集團成員間，有犯意聯絡及行為分擔，請依刑法第28條 規定，論以共同正犯。又被告以一行為觸犯上開數罪名，為 想像競合犯，請依刑法第55條規定，從一重之洗錢罪嫌論處 。又被告已於偵查中自白犯修正後洗錢防制法第19條第1項 後段之洗錢罪嫌，若其復於審判中再自白，請依修正後洗錢防 制法第23條第3項規定，減輕其刑。至被告之犯罪所得新臺 幣（新臺幣）1,200元，爰請依刑法第38條之1第1項前段規 定宣告沒收，併依刑法第38條之1第3項規定宣告於全部或一 部不能沒收或不宜執行沒收時，追徵其價額。
四、依刑事訴訟法第251條第1項提起公訴。
此 致
臺灣桃園地方法院
中 華 民 國 114 年 3 月 10 日 檢 察 官 周珮娟本件證明與原本無異
中 華 民 國 114 年 3 月 24 日 書 記 官 楊梓涵附錄本案所犯法條：
中華民國刑法第339條
（普通詐欺罪）
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第2條
本法所稱洗錢，指下列行為：
一、隱匿特定犯罪所得或掩飾其來源。
二、妨礙或危害國家對於特定犯罪所得之調查、發現、保全、沒 收或追徵。
三、收受、持有或使用他人之特定犯罪所得。
四、使用自己之特定犯罪所得與他人進行交易。洗錢防制法第19條
有第二條各款所列洗錢行為者，處三年以上十年以下有期徒刑，併科新臺幣一億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣一億元者，處六月以上五年以下有期徒刑，併科新臺幣五千萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
附表：
編號 告訴人/被害人 詐欺時間及方式 轉帳時間 轉帳金額 1 洪瑋頡 （未提告） 詐欺集團成員於113年6月1日某時許，向被害人洪瑋頡佯稱：可投資虛擬貨幣獲利云云 113年6月7日10時11分許 3萬元 2 吳寶輝 （提告） 詐欺集團成員於113年5月25日某時許，向告訴人吳寶輝佯稱：可投資虛擬貨幣獲利云云 113年6月7日11時42分許 5萬元 3 葉芷芸 （提告） 詐欺集團成員於113年5月底某日，向告訴人葉芷芸佯稱：可投資虛擬貨幣獲利云云 113年6月6日21時32分許 2萬元