臺灣新竹地方法院刑事判決
113年度金訴字第823號
公 訴 人 臺灣新竹地方檢察署檢察官
被 告 葉可立
指定辯護人 古旻書律師
上列被告因違反洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴（112年
度偵字第21000、21148號），被告於本院準備程序中就被訴之事
實為有罪之陳述，經裁定依簡式審判程序審理，並判決如下：
主 文
葉可立幫助犯修正前洗錢防制法第十四條第一項之一般洗錢罪，
處有期徒刑參月，併科罰金新臺幣壹萬元，罰金如易服勞役，以
新臺幣壹仟元折算壹日。
事實及理由
一、本案犯罪事實及證據，除證據部分增列「被告葉可立於本院
準備及審判程序時之自白」外，其餘均引用檢察官起訴書之
記載（如附件）。
二、法律適用：
(一)新舊法比較：
被告葉可立行為後，洗錢防制法業經修正，於000年0月0日
生效施行。經比較新舊法及本案情節，修正後洗錢防制法未
有利於被告，依刑法第2條第1項規定，應一體適用修正前之
洗錢防制法相關規定，予以論科。
(二)核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339條第1項之
幫助詐欺取財罪及刑法第30條第1項前段、修正前洗錢防制
法第14條第1項之幫助一般洗錢罪。又被告以一提供帳戶資
料之行為，同時觸犯幫助詐欺取財罪及幫助一般洗錢罪，為
想像競合犯，應依刑法第55條前段規定，從一重論以幫助一
般洗錢罪處斷。
(三)被告係以幫助之意思為本案犯行，為幫助犯，爰依刑法第30
條第2項規定，按正犯之刑減輕之。
(四)洗錢自白：被告於審理中自白詐欺犯行，依修正前洗錢防制
法第16第2項之規定，減輕其刑，並依法遞減之。
(五)本案無刑法59條之適用：
按犯罪之情狀顯可憫恕，認科以最低刑度仍嫌過重者，得酌
量減輕其刑，刑法第59條定有明文。該條所謂「犯罪之情狀
顯可憫恕」，係指審酌刑法第57條各款所列事項以及其他一
切與犯罪有關之情狀之結果，認其犯罪足堪憫恕者而言，必
須犯罪另有特殊之原因與環境等，因在客觀上顯然足以引起
一般同情，認為縱予宣告法定最低度刑猶嫌過重者，始有其
適用。詐欺集團橫行臺灣地區數十年，詐欺手法不斷變異，
致使遭詐騙人數、金額屢創新高，詐欺集團犯行為民眾深惡
痛絕，提供帳戶資料之幫助犯惡性固不能與正犯等同視之，
然在詐欺集團遂行犯罪過程中，提供帳戶仍屬不可或缺，被
告可預見帳戶資料恐遭不法使用之情形下，仍率爾提供，終
使詐欺集團用於供被害人等匯款，難認其犯罪有特殊原因而
在社會通念上足以引起同情；況被告所犯幫助洗錢罪，依前
述2次減刑後，處斷刑範圍已大幅下降，已無科以最低刑度
仍嫌過重之情形。從而，本件無任何情輕法重或刑罰過苛之
疑慮，自無刑法第59條之適用。
三、量刑審酌：
爰以行為人之責任為基礎，審酌被告本案犯罪所生者為告訴
人之財產法益受侵害之危險，助長現今猖獗之詐騙歪風，所
為不宜輕縱；手段、違反義務程度、犯後態度部分，考量被
告於本案中所擔任角色之參與情節，且犯後終坦承犯行之態
度，然其未與告訴人達成調解並賠償部分金額，不為被告過
於有利之考量；犯罪動機、目的、所受刺激部分，其犯罪之
心態與一般類似情節犯罪行為人之普遍心態並無差異，不足
認定受有何等不當之外在刺激始致犯罪，均不為被告不利考
量，又考量被告審理中自陳之生活狀況、智識程度暨其前科
、素行等一切情狀，量處如主文所示之刑，並諭知罰金如易 服勞役之折算標準。
四、不為緩刑之說明：
法院對於具備緩刑要件之刑事被告，認為以暫不執行刑罰為 適當者，得宣告緩刑，固為刑法第74條第1項所明定；然暫 不執行刑罰之是否適當，應由法院就被告之性格、犯罪狀況 、有無再犯之虞及能否由於刑罰之宣告而策其自新等一切情 形，予以審酌裁量（最高法院113年度台上字第3042號判決 意旨參照）。審酌詐欺集團得以在遂行犯罪後，保有詐欺贓 款，藏身幕後避免追查，人頭帳戶之提供者可謂居功厥偉， 本件被告雖終於本院坦承犯行，然其無視社會詐欺犯罪氾濫 ，造成為數眾多之被害人蒙受財產損失，率爾提供帳戶資料 予詐欺集團成員使用，助長詐欺犯罪，對於社會治安已造成 重大影響，且未與任何告訴人等達成和解、調解，依所涉案 程度及本案犯罪情狀，認仍有令被告執行刑罰以資警惕之必 要，自不宜宣告緩刑。
據上論斷，應依刑事訴訟法第273條之1第1項、第299條第1項前段、第310條之2、第454條第2項，判決如主文。
本案經檢察官黃振倫提起公訴，由檢察官張馨尹到庭執行職務。中 華 民 國 114 年 6 月 27 日 刑事第六庭 法 官 李建慶以上正本證明與原本無異。
如不服本判決應於收受送達後20日內向本院提出上訴書狀，並應敘述具體理由；其未敘述上訴理由者，應於上訴期間屆滿後20日內向本院補提理由書（均須按他造當事人之人數附繕本）「切勿逕送上級法院」。告訴人或被害人如對於本判決不服者，應具備理由請求檢察官上訴，其上訴期間之計算係以檢察官收受判決正本之日期為準。
中 華 民 國 114 年 6 月 27 日 書記官 張慧儀
附錄本判決論罪法條：
刑法第339條
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處 5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科 50 萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。
修正前洗錢防制法第14條
有第2條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺幣5百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。
附件
臺灣新竹地方檢察署檢察官起訴書
112年度偵字第21000號 第21148號 被 告 葉可立 男 69歲（民國00年0月0日生） 住新竹縣○○鄉○○村00鄰○○街0 號
居新竹縣○○鄉○○○街00號 國民身分證統一編號：Z000000000號上列被告因詐欺案件，業經偵查終結，認應提起公訴，茲將犯罪事實及證據並所犯法條分敘如下：
犯罪事實
一、葉可立可預見將金融帳戶交付他人使用，可能遭他人使用為從 事詐欺犯罪及隱匿犯罪所得之工具，藉以取得贓款及掩飾犯
行，逃避檢警人員追緝，竟仍基於幫助洗錢及幫助詐欺之不確 定故意，於民國112年5月16日14時30分許前某時，在新竹縣 湖口鄉全家超商某門市，以店到店之方式，將其所申辦之渣 打國際商業銀行帳號000-00000000000000號帳戶（下稱渣打 銀行帳戶）之提款卡寄送予某詐騙集團使用，並以LINE告知 密碼。嗣該詐騙集團取得上開渣打銀行帳戶資料後，意圖為 自己不法之所有，基於詐欺取財及洗錢之犯意聯絡，於如附 表所示之時間，以如附表所示之方式，詐騙如附表所示之人 ，致其等陷於錯誤，而依指示於如附表所示之時間，匯款如 附表所示之金額至上開渣打銀行帳戶，旋遭提領一空，藉以 製造金流之斷點，而掩飾或隱匿詐欺犯罪所得之所在及去向 。嗣附表所示之人察覺有異並報警處理，為警循線查悉上情 。
二、案經黃泓諭訴由桃園市政府警察局蘆竹分局、新竹縣政府警 察局新湖分局報告；唐威、詹裕翔訴由新竹縣政府警察局新 湖分局偵辦。
證據並所犯法條
一、證據清單及待證事實
編號 證據名稱 待證事實 (一) 被告葉可立於偵查中之供述 1.證明被告申辦上開渣打銀行帳戶之事實 2.證明被告交付上開渣打銀行帳戶予詐欺集團之事實 (二) 告訴人黃泓諭、唐威、詹裕翔於警詢中之指訴 證明告訴人黃泓諭、唐威、詹裕翔受詐欺而匯款之事實 (三) 告訴人黃泓諭所提供之詐欺軟體對話記錄、轉帳明細、LINE對話紀錄擷取畫面各1份 證明告訴人黃泓諭受詐欺而匯款之事實 (四) 告訴人唐威所提供之LINE對話紀錄、投資網頁擷取畫面各1份 證明告訴人唐威受詐欺而匯款之事實 (五) 告訴人詹裕翔所提供之轉帳明細、對話紀錄、LINE用戶介面、投資網頁擷取畫面 證明告訴人詹裕翔受詐欺而匯款之事實 (六) 渣打國際商業銀行股份有限公司113年8月6日渣打商銀字第1130019157號函及檢附之客戶基本資料及交易明細 1.證明被告申辦上開渣打銀行帳戶之事實 2.證明告訴人黃泓諭、唐威、詹裕翔受詐欺而匯款之事實 二、按行為後法律有變更者，適用行為時之法律，但行為後之法 律有利於行為人者，適用最有利於行為人之法律，刑法第2 條第1項定有明文。查被告行為後，洗錢防制法業經修正， 於113年7月31日公布，並自同年8月2日起生效施行。修正前 洗錢防制法第14條第1項係規定：「有第2條各款所列洗錢行 為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺幣5百萬元以下罰金。 」，修正後洗錢防制法第19條第1項係規定：「有第2條各款 所列洗錢行為者，處3年以上10年以下有期徒刑，併科新臺 幣1億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣1 億元者，處6月以上5年以下有期徒刑，併科新臺幣5千萬元 以下罰金。」，經比較新舊法，修正後洗錢防制法第19條第 1項後段就「洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣1億元者」 之法定最重本刑降低為5年以下有期徒刑，而屬得易科罰金 之罪，應認修正後之洗錢防制法第19條第1項後段規定較有 利於被告，依刑法第2條第1項但書規定，應適用修正後之洗 錢防制法第19條第1項後段規定。
三、核被告葉可立所為，涉犯刑法第30條第1項、違反洗錢防制 法第2條第1款而犯同法第19條第1項後段之幫助洗錢及刑法 第30條第1項、第339條第1項之幫助詐欺取財等罪嫌。又被 告以一提供帳戶之行為，同時涉犯上開2罪名，為想像競合犯 ，應依刑法第55條規定從一重之幫助洗錢罪處斷。
四、依刑事訴訟法第251條第1項提起公訴。 此 致
臺灣新竹地方法院
中 華 民 國 113 年 9 月 15 日 檢察官 黃振倫
本件證明與原本無異
中 華 民 國 113 年 9 月 23 日 書記官 黃綠堂
參考法條：
中華民國刑法第30條
（幫助犯及其處罰）
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
中華民國刑法第339條
（普通詐欺罪）
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處 5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科 50 萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第2條
本法所稱洗錢，指下列行為：
一、隱匿特定犯罪所得或掩飾其來源。
二、妨礙或危害國家對於特定犯罪所得之調查、發現、保全、沒 收或追徵。
三、收受、持有或使用他人之特定犯罪所得。
四、使用自己之特定犯罪所得與他人進行交易。洗錢防制法第19條
有第 2 條各款所列洗錢行為者，處 3 年以上 10 年以下有期徒刑，併科新臺幣 1 億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣一億元者，處 6 月以上 5 年以下有期徒刑，併科新臺幣 5 千萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
附表：
編號 被害人 詐騙時間、方式 匯款時間及金額（新臺幣） 偵查案號 1 黃泓諭 (提告) 於112年5月2日某時，以LINE暱稱「外掛聯合國」帳號，向告訴人黃泓諭佯稱：依指示支付博奕遊戲保證金云云。 112年5月16日14時30分許，匯款20萬元 112年度偵字第21000號、112年度偵字第21148號 2 唐威 (提告) 於112年5月6日某時，以LINE暱稱「J.P.X」帳號，向告訴人唐威佯稱：依指示投資比特幣云云。 112年5月17日11時54分許，分別匯款5萬元、5萬元 112年度偵字第21148號 3 詹裕翔 (提告) 於112年5月16日某時，以LINE暱稱「索雷斯」帳號，向告訴人詹裕翔佯稱：依指示補足博弈網站點數云云。 112年5月17日12時13分許，匯款6萬3,000元 112年度偵字第21148號