臺灣彰化地方法院刑事簡易判決
114年度金簡字第337號
公 訴 人 臺灣彰化地方檢察署檢察官
被 告 NGUYEN HUU CHUYEN（中文譯名:阮友傳）
上列被告因洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴（114年度偵
緝字第341號），本院依通常程序審理（114年度金訴字第384號
），因被告於本院訊問時自白犯罪，本院認宜以簡易判決處刑，
爰不經通常審判程序，逕以簡易判決處刑如下：
主 文
NGUYEN HUU CHUYEN幫助犯修正前洗錢防制法第十四條第一項之
洗錢罪，處有期徒刑貳月，併科罰金新臺幣壹萬元，罰金如易服
勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。於刑之執行完畢或赦免後，驅
逐出境。
未扣案之犯罪所得新臺幣肆仟元沒收，於全部或一部不能沒收或
不宜執行沒收時，追徵其價額。
犯罪事實及理由
一、犯罪事實：
NGUYEN HUU CHUYEN可預見提供自己之金融帳戶相關資料予
他人使用，常與財產犯罪密切相關，可能被犯罪集團所利用
以遂行詐欺犯罪及隱匿、掩飾犯罪所得財物或財產上利益，
竟仍基於縱取得其帳戶者以該帳戶供犯詐欺取財犯罪之收受
、提領贓款使用，以掩飾、隱匿犯罪所得而洗錢，亦不違背
其本意之幫助詐欺取財及幫助洗錢之不確定故意，於民國11
3年6月18日10時50分前某日時許，在不詳處所，以新臺幣（
下同）4,000元之價格，將其申設之兆豐商業銀行帳號000-0
0000000000號帳戶（下稱兆豐銀行帳戶）之提款卡出售交付
予不詳詐欺集團成員，容任該不詳詐欺集團成員與所屬詐欺
集團使用上開兆豐銀行帳戶收受、提領或轉帳不明款項。嗣
該詐欺集團所屬成員取得上開兆豐銀行帳戶資料後，即共同
意圖為自己不法之所有，基於詐欺取財及洗錢之犯意聯絡，
於附表所示之時間、以附表所示之方式詐騙詹益銓、邱碧瑩
，致其等陷於錯誤，而匯款至上揭兆豐銀行帳戶（匯款時間
、金額均如附表所示），隨即遭詐欺集團成員轉出，以此方
式掩飾、隱匿詐欺取財犯罪所得之去向及所在。嗣經詹益銓
、邱碧瑩發覺受騙，報警處理，始知上情。
二、證據名稱：
㈠告訴人詹益銓、邱碧瑩於警詢時之指述。
㈡被告兆豐銀行帳戶開戶基本資料、交易明細。
㈢內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、受理詐騙帳戶通報警
示簡便格式表、金融機通聯防機制通報單、受理各類案件紀
錄表、受（處）理案件證明單、告訴人提出與詐欺集團LINE
對話紀錄、交易明細。
㈣被告NGUYEN HUU CHUYEN之自白。
三、新舊法比較：
㈠按行為後法律有變更者，適用行為時之法律，但行為後之法
律有利於行為人者，適用最有利於行為人之法律，刑法第2
條第1項定有明文。又法律變更之比較，應就與罪刑有關之
法定加減原因與加減例等影響法定刑或處斷刑範圍之一切情
形，依具體個案綜其檢驗結果比較後，整體適用法律。本案
被告行為後，洗錢防制法於113年7月31日修正公布施行，於
同年0月0日生效，關於修正前洗錢法第14條第3項所規定「
（洗錢行為）不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑」
之科刑限制，因本案前置特定不法行為係刑法第339條第1項
普通詐欺取財罪，而修正前一般洗錢罪之法定本刑雖為7年
以下有期徒刑，但其宣告刑上限受不得逾普通詐欺取財罪最
重本刑5年以下有期徒刑之拘束，形式上固與典型變動原法
定本刑界限之「處斷刑」概念暨其形成過程未盡相同，然此
等對於法院刑罰裁量權所為之限制，已實質影響修正前一般
洗錢罪之量刑框架，自應納為新舊法比較事項之列。再者，
一般洗錢罪於修正前洗錢防制法第14條第1項之規定為「有
第2條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺
幣500萬元以下罰金」，修正後即現行洗錢法第19條第1項後
段則規定為「（有第2條各款所列洗錢行為者）其洗錢之財
物或財產上利益未達新臺幣1億元者，處6月以上5年以下有
期徒刑，併科新臺幣5,000萬元以下罰金」，現行洗錢防制
法並刪除修正前洗錢防制法第14條第3項之科刑上限規定；
至於犯一般洗錢罪之減刑規定，修正前洗錢防制法第16條第
2項及現行洗錢防制法第23條第3項之規定，同以被告在偵查
及歷次審判中均自白犯罪為前提，現行法之規定並增列「如
有所得並自動繳交全部所得財物」等限制要件。
⒉查本案被告所犯幫助一般洗錢罪之財物或財產上利益未達新
臺幣1億元；又被告於偵查中否認犯行，嗣於本院訊問時始
自白本案幫助洗錢犯行，是被告除得適用刑法第30條第2項
規定減輕其刑外，不論依修正前洗錢防制法第16條第2項或
現行洗錢防制法第23條第3項前段之規定，均不符合減輕其
刑之要件，且刑法第30條第2項係「得減」並非「必減」，
從而本案若適用修正前洗錢防制法第14條第1項規定，其處
斷刑範圍為有期徒刑1月以上7年以下，但其最高刑度不得逾
有期徒刑5年（因受修正前洗錢防制法第14條第3項規定之限
制），若適用現行洗錢防制法第19條第1項後段之洗錢罪，
其處斷刑範圍則為有期徒刑3月以上5年以下，經比較之結果
，現行洗錢防制法之規定並未較有利於被告，應一體適用修
正前洗錢防制法之規定。
四、論罪科刑：
㈠核被告所為係犯刑法第30條第1項、第339條第1項幫助詐欺取
財罪、刑法第30條第1項、修正前洗錢防制法第14條第1項之
幫助洗錢罪。
㈡被告以一提供帳戶行為而助成正犯實施詐欺及洗錢犯行，侵
害起訴書附表所示詹益銓、邱碧瑩等人之財產法益，為想像
競合犯，依刑法第55條之規定，應從一重之幫助洗錢罪處斷
。
㈢被告提供帳戶，對他人犯洗錢罪之行為提供助力，僅屬幫助
犯，犯罪情節較正犯輕微，爰依刑法第30條第2項規定，按
正犯之刑減輕。
㈣爰審酌被告造成起訴書附表所示各被害人受有財產權侵害之
程度，並考量被告本身未實際參與詐欺犯行，責難性較小，
及其犯罪之動機、目的、手段、前無犯罪紀錄，有法院前案
紀錄表在卷可稽，衡以被告犯後雖於本院訊問時坦承犯行，
惟未能賠償被害人所受損害，及被告之智識程度、家庭生活
、經濟狀況等一切情狀，量處如主文所示之刑，並諭知罰金 易服勞役之折算標準。
五、按外國人受有期徒刑以上刑之宣告者，得於刑之執行完畢或 赦免後，驅逐出境，刑法第95條定有明文。查被告為越南國 籍，前雖經我國主管機關許可來臺工作，然其居留效期於11 3年6月17日屆至，並於同日經通報行方不明，且其工作許可 效期亦已於114年3月19日到期，此據被告於警詢及偵查中均 供承不諱，並有被告之居留資料可稽（見114年度偵緝字第3 41號卷第20頁至第21頁、第83頁、114年度偵字第3290號卷 第19頁），其已無合法居留我國之身分及理由，復在我國犯 罪並受本案有期徒刑以上刑之宣告，已不適宜繼續在我國居 留，爰依刑法第95條之規定，併予宣告應於刑之執行完畢或 赦免後，驅逐出境。
六、沒收：
㈠被告於偵查及審判中均自承確有因本案獲有新臺幣（下同）4 ,000元，該4,000元為其本案之犯罪所得，並未扣案，爰依
刑法第38條之1第1項、第3項之規定宣告沒收，於全部或一 部不能沒收或不宜執行沒收時，追徵其價額。
㈡按沒收適用裁判時之法律，刑法第2條第2項定有明文。洗錢 防制法第18條第1項有關洗錢之財物或財產上利益之沒收規 定，業經修正為同法第25條第1項規定，已於113年7月31日 公布，並自同年8月2日生效施行，應即適用裁判時即現行洗 錢防制法第25條第1項之規定。洗錢防制法第25條第1項規定 ：犯第19條之洗錢罪，洗錢之財物或財產上利益，不問屬於 犯罪行為人與否，沒收之。其修正理由以：「考量澈底阻斷 金流才能杜絕犯罪，為減少犯罪行為人僥倖心理，避免經查 獲之洗錢之財物或財產上利益(即系爭犯罪客體)因非屬犯罪 行為人所有而無法沒收之不合理現象，爰於第一項增訂『不 問屬於犯罪行為人與否』，並將所定行為修正為『洗錢』」。 可知新修正之沒收規定係為避免查獲犯罪行為人洗錢之財物 或財產上利益，卻因不屬於犯罪行為人所有而無法沒收之不 合理情況，才藉由修法擴大沒收範圍，使業經查獲之洗錢財 物或財產上利益不問屬於犯罪行為人與否，均應宣告沒收。 又上開洗錢防制法關於沒收之規定，固為刑法關於沒收之特 別規定，應優先適用，至若上開特別沒收規定所未規範之補 充規定，諸如追徵價額、例外得不宣告或酌減沒收或追徵等 情形，洗錢防制法並無明文規定，應認仍有回歸適用刑法總 則相關規定之必要。查起訴書附表所示詹益銓等人遭詐欺而 轉帳匯款至被告之兆豐銀行帳戶內，該些款項均為被告本案 所犯洗錢罪之財產上利益，惟被告僅為幫助犯，並未經手上 開洗錢之財產上利益，被告就該等款項不具有事實上之管領 處分權限，且被告本案之犯罪得亦經本院宣告沒收，若就本 案洗錢標的予以宣告沒收，顯有過苛之虞，依刑法第38條之 2第2項之規定，不予宣告沒收或追徵。
七、依刑事訴訟法第449條第2項、第3項、第450條第1項、第454 條第2項，逕以簡易判決處刑如主文。
八、如不服本件判決，得自收受送達之日起20日內，向本院提起 上訴。
本案經檢察官林芬芳提起公訴。
中 華 民 國 114 年 6 月 18 日 刑事第四庭 法 官 李淑惠以上正本證明與原本無異。
如不服本件判決，得自收受送達之日起20日內，表明上訴理由，向本庭提起上訴狀（須附繕本）。
告訴人或被害人對於判決如有不服具備理由請求檢察官上訴者，其上訴期間之計算係以檢察官收受判決正本之日期為準。
中 華 民 國 114 年 6 月 18 日 書 記 官 黃國源附錄本案論罪科刑法條
【中華民國刑法第30條】
（幫助犯及其處罰）
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
【中華民國刑法第339條】
（普通詐欺罪）
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。
【修正前洗錢防制法第14條】 有第二條各款所列洗錢行為者，處七年以下有期徒刑，併科新臺幣五百萬元以下罰金。前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。附表
編號 被害人 詐欺時間及方式 匯款時間 匯款金額 (單位：新臺幣) 1 詹益銓 (提告) 詐欺集團成員於113年5月間，以社群軟體臉書「投資賺錢為前提」社團、通訊軟體LINE暱稱「股漸穩-486-方語婷YING」，向詹益銓佯稱投資保證獲利云云，致其陷於錯誤，依其指示匯款。 113年6年18日 10時50分許 10萬元 2 邱碧瑩 (提告) 詐欺集團成員於113年6月11日11時23分許，以通訊軟體LINE暱稱「林佳蓉」、「步步為營」群組，向邱碧瑩佯稱投資保證獲利云云，致其陷於錯誤，依其指示匯款。 113年6月19日 9時3分 5萬元