臺灣嘉義地方法院刑事判決
114年度金訴字第150號
公 訴 人 臺灣嘉義地方檢察署檢察官
被 告 洪伯翰
謝柏澄
向宏偉
上列被告等因加重詐欺等案件，經檢察官提起公訴（114年度偵
字第563號、114年度偵字第564號、114年度偵字第565號），被
告等就被訴事實為有罪之陳述，經告知簡式審判程序意旨並聽取
當事人意見後，本院裁定行簡式審判程序，判決如下：
主 文
洪伯翰共同犯洗錢罪，處有期徒刑5月，併科罰金新臺幣9萬元，
罰金如易服勞役，以新臺幣1,000元折算1日。又犯三人以上共同
詐欺取財罪，處有期徒刑1年6月。又犯三人以上共同詐欺取財罪
，處有期徒刑1年8月。
向宏偉共同犯洗錢罪，處有期徒刑1年，併科罰金新臺幣2萬元，
罰金如易服勞役，以新臺幣1,000元折算1日。
謝柏澄共同犯洗錢罪，處有期徒刑11月，併科罰金新臺幣3萬元
，罰金如易服勞役，以新臺幣1,000元折算1日。
犯罪事實及理由
一、犯罪事實：
㈠洪伯翰與真實姓名、年籍不詳之成年人共同意圖為自己不法
之所有，基於詐欺取財及掩飾、隱匿詐欺犯罪所得去向及所
在之洗錢等犯意聯絡(無證據認洪伯翰主觀上知悉有三人以
上共犯詐欺取財罪)，由洪伯翰於民國111年7月28日前某時
，將其向台新商業銀行申辦之帳號000-00000000000000號(
下稱本案台新帳戶)及向聯邦商業銀行申辦之帳號000-00000
000000000號帳戶(下稱本案聯邦帳戶)作為匯入詐欺款項帳
戶之用。其後，該詐欺成員即設計「簡街資本APP」，並利
用通訊軟體LINE連結該APP以詐騙不特定人。適盧平鎮於111
年7月間某日，經由LINE連結該APP後，該詐欺成員即以暱稱
「林慧覺WALLACE」與之聯絡，再以投資股票為由詐騙盧平
鎮，致其陷於錯誤，於附表一所示時、地，匯款新臺幣(下
同)90萬元至如附表一所示許益昌帳戶內，並層層轉入如附
表一所示陳洪傑、洪伯翰前開帳戶內，由洪伯翰將其帳戶內
之款項分別匯入如附表一所示吳明翰、何宇森、王紹平申辦
之帳戶內，再由吳明翰、何宇森及王紹平等人臨櫃提領或轉
匯至其他帳戶，以此方式製造金流斷點，掩飾及隱匿犯罪所
得之去向。
㈡洪伯翰於112年1月初某日起，加入真實姓名年籍不詳暱稱「
阿勇」之成年人所屬三人以上以實施詐欺取財為手段，具持
續性、牟利性及結構性之犯罪組織（所涉參與犯罪組織罪嫌
，業經臺灣高雄地方法院以112年度金訴字第450號、 112年
度金訴字第727號判決有罪在案），負責與被害人聯繫、討
論虛擬貨幣交易及操作電子錢包等事宜，並指示向宏偉、謝
柏澄前往與各該被害人面交取款。而向宏偉、謝柏澄可預見
支付報酬而指示他人代為取款後轉交，與詐欺等財產犯罪密
切相關，竟為獲取每月3萬元之報酬，向宏偉於112年1月；
謝柏澄於112年2月，基於縱與洪伯翰共同意圖為自己不法之
所有，基於詐欺取財及掩飾、隱匿詐欺犯罪所得去向及所在
亦不違背其本意之詐欺取財及洗錢之不確定故意，各依洪伯
翰指示，佯為虛擬貨幣商前往與各該被害人面交取款。嗣洪
伯翰、「阿勇」及其等所屬詐欺集團成員及意圖為自己不法
之所有，基於三人以上共同詐欺取財及洗錢之犯意聯絡，由
不詳詐欺集團成員分別以附表二所示詐騙方式，詐騙如附表
二之黃祺雯、劉彥妮，致其等均陷於錯誤，依指示分別於如
附表二所示時間、地點，將如附表二所示之款項，分別交付
予如附表二各編號所對應而前往面交之向宏偉、謝柏澄，再
由其等將領得款項交付與洪伯翰，由洪伯翰以不詳方式層轉
交予「阿勇」，以此方式製造金流斷點，掩飾及隱匿犯罪所
得之去向。
二、本案之證據名稱：
㈠被告洪伯翰於警詢、偵訊之供述，及本院審理時之自白。
㈡被告向宏偉於偵訊、本院審理時之自白。
㈢被告謝柏澄於偵訊、本院審理時之自白。
㈣告訴人盧平鎮部分(附表一)：
⒈告訴人盧平鎮於警詢之指述(見投埔警偵字第0000000000-0號
【下稱警739-6】卷第15至17頁)。
⒉內政部警政府反詐騙諮詢專線紀錄表、受理詐騙帳戶通報警
示簡便格式表、金融機構聯防機制通報單、受(處)理案件證
明單、受理案件證明單各1份(見警739-6卷第19、21、31、6
3、65頁)。
⒊網路銀行匯款翻拍截圖1份(見警739-6卷第57頁)。
⒋被告洪伯翰線上申請Richart數位活儲帳戶開戶填寫資料查詢
1份(見警739-6卷第67至69頁)。
⒌台新國際商業銀行(000-00000000000000號)帳戶交易明細、
聯邦商業銀行股份有限公司111年11月11日日聯銀業管字第1
111064687號函暨函附之帳戶基本資料、存摺存款明細表各1
份(見警739-6卷第71至89、91至109頁)。
⒍許益昌申辦之第一商業銀行000-00000000000號帳戶(見114年
度偵字第565號【下稱偵565】卷第47頁)。
⒎陳洪傑之台新國際商業銀行000-00000000000000號帳戶(見偵
565卷第49頁)。
⒏台新國際商業銀行000-00000000000000號帳戶交易明細1份 (
見偵565卷第51頁)。
㈤告訴人黃祺雯部分(附表二編號1)：
⒈告訴人黃祺雯於警詢之指述(見嘉民警偵字第1120022611號【
下稱警611】卷第7至8頁)。
⒉指認犯罪嫌疑人紀錄表1份(見警611卷第3至4頁)。
⒊網路匯款交易明細截圖、詐騙平台截圖、LINE對話紀錄截圖
各1份(見警611卷第9至14頁)。
⒋内政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表各1份(見警611卷第16頁
)。
⒌虛擬貨幣買賣契約書1份(見警611卷第15頁)。
⒍嘉義縣警察局民雄分局監視器影像截圖1份(見警611卷第18至
22頁)。
⒎計程車叫車記錄暨行車路線資料各1份(見警611卷第22至25頁
)。
⒏通聯調閱查詢單1份(見警611卷第17頁)。
㈥告訴人劉彥妮部分(附表二編號2)：
⒈告訴人劉彥妮於警詢之指述(見112字第1120006451號【下稱
警451】卷第29至33、37至41、43至44頁)。
⒉受(處)理案件證明單、受理各類案件纪錄表、内政部警政署
反詐騙諮詢專線紀錄表各1份(見警451卷第51、53、55至57
頁)。
⒊臺中市政府警察局中華民國112年3月27日中市警鑑字第11200
25248號函暨函附指紋鑑定書影本、送鑑資料、刑案現場勘
察報告各1份(見警451卷第11至19、21至26頁)。
⒋虛擬貨幣買賣契約書截圖1份(見警451卷第24頁)。
⒌詐欺集團提供劉彥妮之電子錢包比對國內交易所查詢資料截
圖畫面1份(見警451卷第35頁)。
⒍LINE對話紀錄截圖1份(見警451卷第47至49頁)。
三、論罪科刑：
㈠新舊法比較之說明：被告行為後，洗錢防制法於113年7月31
日修正公布全文31條，除第6條、第11條之施行日期由行政
院定之外，自同年8月2日起生效施行。修正前之洗錢防制法
第14條規定「有第2條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期
徒刑，併科新臺幣5百萬元以下罰金。前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑」
；修正後將該條項規定移至修正後之洗錢防制法第19條第1
項規定「有第2條各款所列洗錢行為者，處3年以上10年以下
有期徒刑，併科新臺幣1億元以下罰金。其洗錢之財物或財
產上利益未達新臺幣1億元者，處6月以上5年以下有期徒刑
，併科新臺幣5千萬元以下罰金。前項之未遂犯罰之」，就
「洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣1億元者」，修正前
洗錢防制法第14條第3項規定「不得科以超過其特定犯罪所
定最重本刑之刑」，乃以特定犯罪之最重本刑對洗錢罪之宣
告刑設有刑度之上限，而本件被告所犯特定犯罪乃「普通詐
欺罪」，依照上開規定，同時所犯之洗錢罪即有5年以下有
期徒刑之上限限制，與修正後洗錢防制法第19條第1項後段
之最重本刑為5年相等，依刑法第35條第2項，則以最低度之
較長或較多者為重，是以修正後之最低刑度有期徒刑6月為
重，故應以修正前之洗錢防制法第14條第1項之規定較有利
於被告。
㈡論罪：
⒈核被告洪伯翰就附表一所為，係犯刑法第339條第1項之詐欺
取財罪、修正前洗錢防制法第14條第1項之洗錢罪；就附表
二編號1至2所為，均係犯刑法第339條之4第1項第2款之三人
以上共同犯詐欺取財罪、修正前洗錢防制法第14條第1項之
洗錢罪。
⒉核被告向宏偉就附表二編號1所為，係犯刑法第339條第1項之
詐欺取財罪、修正前洗錢防制法第14條第1項之洗錢罪。
⒊核被告謝柏澄就附表二編號2所為，係犯刑法第339條第1項之詐欺取財罪、修正前洗錢防制法第14條第1項之洗錢罪。
㈠共同正犯：
⒈被告洪伯翰與真實姓名年籍不詳之成年人間，就本案附表一
所示犯行，有犯意聯絡、行為分擔，應論以共同正犯。
⒉被告洪伯翰與向宏偉、謝柏澄及其等所屬不詳詐欺集團成員
間，就本案附表二編號1至2所示犯行，有犯意聯絡、行為分
擔，應論以共同正犯。
⒊被告向宏偉、謝柏澄分別與被告洪伯翰就其等前揭所犯詐欺
取財罪、洗錢罪部分，有犯意聯絡、行為分擔，應論以共同
正犯。
㈡公訴意旨雖認被告向宏偉、謝柏澄詐欺取財犯行部分，均係
涉犯刑法第339條之4第1項第2款之三人以上共同詐欺取財罪
嫌，然依據本案證據，並無被告向宏偉、謝柏澄知悉除被告
洪伯翰外，另知悉其他詐欺集團成員之證據，自與三人以上
共同詐欺取財罪嫌之構成要件不符。然上揭所指與被告向宏
偉、謝柏澄經本院認定有罪之上開詐欺取財犯行之犯罪事實
，既均屬同一之基本社會事實，本院自得予以審理，並依法
變更起訴法條之加重詐欺取財罪名為普通詐欺取財罪名。
㈢罪數：
⒈被告洪伯翰就附表一所為，被告向宏偉就附表二號編號1所為
；被告謝柏澄就附表二編號2所為，均係以一行為同時觸犯
詐欺取財罪及洗錢罪，依刑法第55條規定，均應從一重之洗
錢罪論處。
⒉被告洪伯翰就附表二各編號所為，均係以一行為同時觸犯三
人以上共同犯詐欺取財罪及洗錢罪，依刑法第55條規定，均
應從一重之三人以上共同犯詐欺取財罪論處。
㈣另按刑法處罰之加重詐欺取財罪係侵害個人財產法益之犯罪
，其罪數計算，依一般社會通念，應以被害人數、被害次數
之多寡，決定其犯罪之罪數（最高法院108年度台上字第274
號判決意旨參照）。查被告洪伯翰所犯洗錢罪(1罪)、三人
以上共同詐欺取財罪（共2罪），係侵害不同人之財產法益
，犯意各別、行為互殊，應予分論併罰。
㈤被告洪伯翰如附表一；被告向宏偉如附表二編號1；被告謝柏
澄如附表二編號2所示之犯行，均應適用修正前洗錢防制法
第16條第2項減刑規定部分：
⒈被告洪伯翰為如附表一；被告向宏偉為如附表二編號1；被告
謝柏澄為如附表二編號2所示之行為後，洗錢防制法第16條
第2項於112年6月14日修正公布施行，並於同年月00日生效
（下稱中間時法）；再於113年7月31日修正公布第23條第3
項規定，並於同年0月0日生效（下稱裁判時法）。
⒉被告洪伯翰、向宏偉、謝柏澄為前開行為時法即修正前洗錢
防制法第16條第2項規定：「犯前2條之罪，在偵查或審判中
自白者，減輕其刑」，中間時法規定：「犯前四條之罪（包
含第14條之一般洗錢罪），在偵查及歷次審判中均自白者，
減輕其刑」，裁判時法規定：「犯前四條之罪（包含第19條
之一般洗錢罪），在偵查及歷次審判中均自白者，如有所得
並自動繳交全部所得財物者，減輕其刑；並因而使司法警察
機關或檢察官得以扣押全部洗錢之財物或財產上利益，或查
獲其他正犯或共犯者，減輕或免除其刑」。
⒊被告洪伯翰就如附表一；被告向宏偉就如附表二編號1；被告
謝柏澄就如附表二編號2所示之行為，於本院審理時均自白
犯行而為有罪表示，是被告洪伯翰如附表一；被告向宏偉如
附表二編號1；被告謝柏澄如附表二編號2所示之犯行，符合
行為時法之減刑規定，修正後之中間時法及裁判時法均未較
有利，是應適用其等行為時之修正前洗錢防制法第16條第2
項減刑規定，予以減刑。至被告洪伯翰就附表二各編號所示
犯行，於本院審理時自白犯罪，因其所犯洗錢罪部分，均已
從一重之刑法加重詐欺取財罪處斷，該重罪並無法定減刑事
由，無從再適用上開條項規定減刑，僅應於量刑時併予審酌
，附此敘明。
㈥爰以行為人之責任為基礎，審酌被告3人均年屬青壯，然不思
以正當途徑獲取財物，竟分別為犯罪事實欄所示犯行，造成
無辜民眾受有金錢損失，且亦因被告等人所為掩飾犯罪所得
之來源、去向，致使沒收、追徵不法所得更加困難，被告等
人法治觀念淡薄，破壞社會信賴，所為誠屬不該。惟衡酌被
告等人犯後終能坦承犯行，僅被告謝柏澄與告訴人劉彥妮達
成調解，允諾賠償，有調解筆錄附卷可憑，以及其餘被告均
未與告訴人等達成調解或和解等情；再審酌被告等人在本案
犯罪中所居角色、使用手段、動機、情節、分工，兼衡告訴
人等人所受損失、被告等人之素行（參見被告等人之法院前
案紀錄表），及於本院所自陳之智識程度、經濟能力及家庭
生活狀況及身體狀況（見本院卷第219、268、294頁）等一
切情狀，分別量處如主文所示之刑，並就罰金部分，均諭知 易服勞役之折算標準。
㈦不定應執行刑之說明：關於數罪併罰之案件，如能俟被告所 犯數罪全部確定後，於執行時，始由該案犯罪事實最後判決 之法院所對應之檢察署檢察官，聲請該法院裁定之，無庸於 每一個案判決時定其應執行刑，則依此所為之定刑，不但能 保障被告（受刑人）之聽審權，符合正當法律程序，更可提 升刑罰之可預測性，減少不必要之重複裁判，避免違反一事 不再理原則情事之發生（最高法院110年度台抗大字第489號 裁定採此意旨）。查被告洪伯翰尚有他案，有法院前案紀錄 表可佐，而被告所犯本案數罪，有可合併定執行刑之情況， 揆諸前開說明，應俟被告洪伯翰所犯數罪全部確定後，由檢 察官聲請裁定為宜，爰不予定應執行刑。
四、不予沒收之說明：
㈠附表一所示匯入本案台新帳戶及本案聯邦帳戶之款項，已由
被告洪伯翰轉匯至他人帳戶，非在被告洪伯翰實際掌控中， 被告就所掩飾之財物不具所有權及事實上處分權，尚無從就 此部分轉匯金額對被告洪伯翰諭知沒收。此外，卷內亦乏證 據足認被告洪伯翰已因如附表一所示犯行而取得對價，是依 有疑唯利被告原則，因認被告洪伯翰就此尚無犯罪所得，自 無從宣告沒收或追徵。
㈡又就附表二各編號所示犯刑部分：
⒈被告向宏偉向告訴人黃祺雯所收取如附表二編號1所示款項； 被告謝柏澄向告訴人劉彥妮所收取如附表二編號2所示款項 ，均已交與被告洪伯翰，復由被告洪伯翰轉交上游詐欺集團 成員，故前開款項均非在被告等人實際掌控中，被告等人就 前開款項不具所有權及事實上處分權，尚無從就此部分金額 對被告等人諭知沒收。
⒉至被告洪伯翰於本院審理時證稱：如附表二所示犯行，我一 個月薪水9萬元，共3個月，獲得報酬27萬元；我給被告向宏 偉、謝柏澄各3萬元等語（見本院卷第218頁）；核與被告劉 向宏偉、謝柏澄分別於本院審理時供述各領得3萬元、6萬元 大致相符（見本院卷第267、294頁），是被告洪伯翰所領得 27萬元、被告向宏偉所領得3萬元、被告謝柏澄領得6萬元， 均屬其等本案之犯罪所得，然前開犯罪所得雖應予沒收，惟 此部分犯罪所得已於被告等人之他案(即臺灣高雄地方法院1 12年度金訴字第450號、112年度金訴字第727號)宣告沒收， 故本案不再予以宣告沒收，並此敘明。
據上論斷，應依刑事訴訟法第273條之1第1項、第299條第1項前段、第300條、第310條之2，判決如主文。本案經檢察官徐鈺婷提起公訴，檢察官邱亦麟到庭執行職務。中 華 民 國 114 年 6 月 27 日 刑事第二庭法 官 陳威憲以上正本證明與原本無異。
如不服本判決應於收受判決後20日內向本院提出上訴書狀，並應敘述具體理由；其未敘述上訴理由者，應於上訴期間屆滿後20日內向本院補提理由書（均須按他造當事人之人數附繕本）「切勿逕送上級法院」。告訴人或被害人如對於本判決不服者，應具備理由請求檢察官上訴，其上訴期間之計算係以檢察官收受判決正本之日期為準。
中 華 民 國 114 年 6 月 30 日 書記官 李振臺附錄本案論罪科刑法條：
中華民國刑法第339條
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之
物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。
中華民國刑法第339條之4
犯第339條詐欺罪而有下列情形之一者，處1年以上7年以下有期徒刑，得併科1百萬元以下罰金：
一、冒用政府機關或公務員名義犯之。
二、三人以上共同犯之。
三、以廣播電視、電子通訊、網際網路或其他媒體等傳播工具， 對公眾散布而犯之。
四、以電腦合成或其他科技方法製作關於他人不實影像、聲音或 電磁紀錄之方法犯之。
前項之未遂犯罰之。
修正前洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處七年以下有期徒刑，併科新臺幣五百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。附表一：
編號 遭詐過程 第一層金流 第二層金流 第三層金流 第四層金流 1 告訴人盧平鎮於111年7月至8月間，遭詐騙集團成員暱稱「林慧覺WALLACE」之人以「假投資高獲利」之詐術詐騙，致其陷於錯誤，依指示匯款至右列第一層帳戶。 於111年7月28日9時29分許，在盧平鎮住處內，以網路銀行匯款90萬元至許益昌申辦之第一商業銀行000-00000000000號帳戶內。 於111年7月28日9時43分許，自左列帳戶轉匯929,000元至陳洪傑申辦之台新國際商業銀行000-00000000000000號帳戶內。 於111年7月28日9時48分、49分許，自左列帳戶各轉匯23萬元，共計46萬元至本案台新帳戶。 於111年7月28日51分許、53分許、10時18分許，各轉匯605,000元、302,500元、305,000元至吳明翰申辦之玉山商業銀行帳號：000-0000000000000號帳戶、何宇森申辦之中國信託商業銀行000-000000000000號帳戶、王紹平申辦之中國信託商業銀行帳號000-000000000000號帳戶內。 於111年7月28日9時51分許，自左列帳戶各轉匯23萬元，共計46萬元至本案聯邦帳戶。 附表二：
編號 遭詐過程 交付時間、時間、金額 涉案被告 贓款上繳時間、地點 1 告訴人黃祺雯於112年1月間，遭詐騙集團成員LINE暱稱「Wei」之人以「假投資高獲利」、「AXT」、取得獲利需再儲值虛擬貨幣之保證金始得提領獲利款項等詐術詐騙，致其陷於錯誤，而為右列行為。 於112年1月12日14時許，在嘉義縣○○鄉○○村○○○00○000號(全家十四甲店)面交23萬予向宏偉，向宏偉傳送6745顆泰達幣[匯率34元/顆]至詐欺集團提供黃祺雯之錢包位址TP2Zeq2Q9dGF54y42DezzUwMgKMYHAgQcp。 ①向宏偉 (負責面交及簽約) ↓ ②洪伯翰 (負責打幣) 於112年1月12日14時32分在嘉義縣○○鄉○○村○○○0○0號處附近將款項轉交洪伯翰 2 告訴人劉彥妮於112年2月2日遭詐騙集團成員LINE暱稱「築夢智囊團」之人以「假投資高獲利」、「DAO投資網頁」、取得獲利需再購買虛擬貨幣始得提領獲利款項等詐術詐騙，致其陷於錯誤，而為右列行為。 ①於112年2月5日19時58分許，在臺中市大里區塗城路之全家便利商店大里再發店交付30萬元予謝柏澄，謝柏澄傳送8824顆泰達幣[匯率34元/顆]至詐欺集團提供劉彥妮之錢包位址TKG7RyLdYRiEuFJWnUBmTrXnbHfmLDsMAc。 ②於112年2月7日12時49分許，在上開便利商店交付30萬元予謝柏澄，謝柏澄傳送8824顆泰達幣[匯率34元/顆]至詐欺集團提供劉彥妮之錢包位址TKneuMRjzGPqvzoEfPkbBRb6ja5Sciz5Xa。 ①謝柏澄 (負責面交及簽約) ↓ ②洪伯翰 (負責打幣) 均於同日某時許在臺中市某不詳地點將款項上繳洪伯翰