臺灣雲林地方法院刑事判決
114年度訴字第4號
公 訴 人 臺灣雲林地方檢察署檢察官
被 告 呂曉陽
陳旗順
選任辯護人 嚴庚辰律師(法扶律師)
被 告 杜奕陵
上列被告因詐欺案件，經檢察官提起公訴（113年度偵字第5886
號），被告於準備程序就被訴事實為有罪之陳述，經本院合議庭
裁定由受命法官獨任行簡式審判程序，判決如下：
主 文
呂曉陽犯三人以上共同詐欺取財罪，處有期徒刑壹年參月。未扣
案之犯罪所得新臺幣陸仟元沒收之，於全部或一部不能沒收或不
宜執行沒收時，追徵其價額。
陳旗順犯三人以上共同詐欺取財罪，處有期徒刑拾壹月。
杜奕陵犯三人以上共同詐欺取財罪，處有期徒刑陸月。扣案之犯
罪所得新臺幣壹萬元沒收之。
如附表二編號1、2、7、8所示「偽造之印文及數量」欄所示偽造
之印文均沒收。
事 實
一、呂曉陽、陳旗順、杜奕陵分別與通訊軟體LINE（下稱LINE）
暱稱「曾經」、「路遠」、「徐若含」、通訊軟體Facebook
（下稱臉書）暱稱「陳宵宵」、「付欣珠」、「林依依」、
抖音暱稱「小慧」、交友軟體探探暱稱「陳雅婷」等本案詐
欺集團成員，共同意圖為自己不法之所有，基於三人以上共
同詐欺取財、行使偽造私文書、行使偽造特種文書及掩飾、
隱匿詐欺所得去向之洗錢之犯意聯絡，先由本案詐欺集團成
員以附表一編號1「詐騙方式」欄所示之方式，對黃明玲施
以詐術，致黃明玲陷於錯誤，再由呂曉陽、陳旗順、杜奕陵
分別依指示列印偽造之新源投資股份有限公司（下稱新源公
司）之「新源證券」現金保管單（列印時已蓋用新源證券印
文1枚）、工作證（不詳詐欺集團成員偽造），在該現金保
管單上自行填載金額，並填載自己姓名，以偽造新源公司收
據，偽造完成後，分別於附表一編號1至3所示時間、地點，
出示偽造之新源公司之「新源證券」現金保管單、工作證，
假冒為新源證券之外派人員，向黃明玲收取附表一編號1至3
所示之款項，並交付附表二編號1、2、7、8之「新源證券」
現金保管單而行使之，均用以表示新源公司收受黃明玲繳納
之投資款項，足以生損害於黃明玲、新源公司，末再由其等
分別依指示將收取之詐欺款項交付予指定之本案詐欺集團上
游成員，而掩飾、隱匿詐欺所得財物之實際去向。呂曉陽因
此取得報酬6,000元，杜奕陵因此取得報酬1萬元。
二、案經臺灣雲林地方檢察署（下稱雲林地檢署）檢察官偵查起
訴。
理 由
一、本案被告呂曉陽、陳旗順、杜奕陵所犯之罪，非死刑、無期
徒刑、最輕本刑為3年以上有期徒刑之罪，或高等法院管轄
第一審之案件，被告於準備程序中，就前揭被訴事實為有罪
之陳述，經告以簡式審判程序之旨，並聽取被告陳旗順與辯
護人、呂曉陽、杜奕陵、公訴人之意見後，本院爰依刑事訴
訟法第273條之1第1項規定，裁定本案行簡式審判程序。
二、認定犯罪事實所憑之證據及理由：
㈠上開犯罪事實，業據被告3人於本院審理時均坦承不諱（本院
卷二第85、151、219頁），並有如附表三「證據出處」欄所
示證據在卷足資佐證，足以擔保被告3人之任意性自白與事
實相符，堪以採信。
㈡綜上所述，本案事證明確，被告3人之犯行均堪以認定，應予
依法論科。
三、論罪科刑之理由：
㈠按行為後法律有變更者，適用行為時之法律，但行為後之法
律有利於行為人者，適用最有利於行為人之法律，刑法第2
條第1項定有明文。新舊法比較如下：
⒈被告3人行為後，詐欺犯罪危害防制條例於113年7月31日制定
公布，第47條於同年0月0日生效施行，該條例第47條前段規
定：犯詐欺犯罪，在偵查及歷次審判中均自白，如有犯罪所
得，自動繳交其犯罪所得者，減輕其刑。被告呂曉陽本案所
犯刑法第339條之4第1項第2款之三人以上共同詐欺取財罪，
於偵查及本院審理中雖均坦承犯行，惟其並無繳交犯罪所得
，即無該條例第47條前段減刑規定之適用。被告陳旗順於偵
查、本院審理時自白加重詐欺取財等犯行，無證據足認被告
陳旗順已取得犯罪所得，被告杜奕陵於偵查、本院審理時自
白加重詐欺取財等犯行，已繳交犯罪所得1萬元，有臺灣雲
林地方檢察署扣押物品清單在卷可稽，故被告陳旗順、杜奕
陵有詐欺犯罪危害防制條例第47條前段規定之適用。
⒉被告行為後，洗錢防制法亦於113年7月31日修正公布，同年0
月0日生效施行（第6條、第11條自113年11月30日施行）：
①修正前洗錢防制法第14條第1項規定：「有第二條各款所列洗
錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科500萬元以下罰金。」
修正後則移列為同法第19條第1項規定：「有第二條各款所
列洗錢行為者，處3年以上10年以下有期徒刑，併科1億元以
下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達1億元者，處6月以
上5年以下有期徒刑，併科5千萬元以下罰金。」並刪除修正
前同法第14條第3項「前二項情形，不得科以超過其特定犯
罪所定最重本刑之刑」之規定。經查，被告3人本案所犯洗
錢犯行之特定犯罪為加重詐欺取財罪，而其洗錢之財物或財
產上利益未達1億元，是依現行洗錢防制法第19條第1項規定
，其科刑範圍為有期徒刑6月以上5年以下；而依113年7月31
日修正前之規定，其科刑範圍係有期徒刑（2月以上）7年以
下。是依被告3人行為時即修正前洗錢防制法第14條第1項規
定，法定刑上限為有期徒刑7年，依裁判時法即修正後同法
第19條第1項後段規定，法定刑上限為有期徒刑5年，以裁判
時法即修正後之規定較有利於被告3人。
②修正前洗錢防制法第16條第2項規定：「犯前四條之罪，在偵
查及歷次審判中均自白者，減輕其刑。」；修正後移列同法
第23條第3項前段則規定：「犯前四條之罪，在偵查及歷次
審判中均自白者，如有所得並自動繳交全部所得財物者，減
輕其刑」，被告呂曉陽於偵查及本院審理中雖均坦承犯行，
惟其並無繳交犯罪所得，經比較修正前、後之規定，自以修
正前之洗錢防制法第16條第2項規定較有利於被告呂曉陽。
被告陳旗順於偵查、本院審理時自白洗錢等犯行，無證據足
認被告陳旗順已取得犯罪所得，被告杜奕陵於偵查、本院審
理時自白洗錢等犯行，已繳交犯罪所得，修正前後自白減刑
均有適用。
③揆諸前揭說明，因上揭洗錢防制法之減刑規定屬必減規定，
故應以原刑減輕後最高度至減輕後最低度為量刑，是經綜合
比較上述各條文修正前、後之規定，自整體以觀，被告3人
適用113年7月31日修正之前之洗錢防制法之處斷刑範圍為有
期徒刑1月以上6年11月以下（適用修正前洗錢防制法第16條
第2項減刑規定），被告呂曉陽適用現行洗錢防制法之處斷
刑範圍則為有期徒刑6月以上5年以下（無適用現行洗錢防制
法第23條第3項規定減刑），被告陳旗順、杜奕陵適用現行
洗錢防制法之處斷刑範圍則為有期徒刑3月以上4年11月以下
（適用現行洗錢防制法第23條第3項前段規定減刑），參以
刑法第35條第2項規定：「同種之刑，以最高度之較長或較
多者為重。最高度相等者，以最低度之較長或較多者為重」
，是經整體比較結果，應認113年7月31日修正後即現行洗錢
防制法規定對被告3人較為有利，故本案應依刑法第2條第1
項但書，適用現行洗錢防制法之相關規定。
㈡核被告3人所為，均係犯刑法第339條之4第1項第2款之三人以
上共同詐欺取財罪、同法第216條、第212條之行使偽造特種
文書罪、同法第216條、第210條之行使偽造私文書罪、修正
後洗錢防制法第19條第1項後段之洗錢罪。其偽造私印文之
行為，為偽造私文書之階段行為；而偽造私文書、特種文書
之低度行為，應為行使之高度行為所吸收，均不另論罪。
㈢本件詐欺犯行，推由本案詐欺集團不詳成員向被害人實行詐
術，致陷於錯誤而交付財物，並推由被告3人取得財物上繳
，堪認被告3人與本案詐欺集團成員，係相互協助分工以遂
行整體詐欺計畫。被告3人雖僅擔任取得款項「車手」工作
，惟其等與該集團成員間互相分工，堪認係在合同意思範圍
內，各自分擔犯罪行為之一部，並相互利用他人之行為，以
達犯罪之目的，依前揭說明，自應負共同正犯之責。是被告
3人就本案犯行，與本案詐欺集團成員有犯意聯絡及行為分
擔，為共同正犯。
㈣被告3人以一行為犯三人以上共同詐欺取財、行使偽造特種文
書罪、行使偽造私文書罪、一般洗錢罪，為想像競合犯，應
依刑法第55條規定從一重處斷，即以三人以上共同詐欺取財
罪處斷。
㈤起訴書犯罪事實欄雖記載「呂曉陽……於112年7月、9月、10月
間，分別加入真實姓名年籍不詳、LINE暱稱「曾經」……等人組
成3人以上、以實施詐術為手段所組成具有持續性、牟利性
之有結構性組織之集團」，論罪法條欄並記載被告呂曉陽涉
犯參與犯罪組織罪，但犯罪事實欄並未敘明其基於參與犯罪
組織犯意為參與犯罪組織行為，且被告呂曉陽參與犯罪組織
部分曾經臺灣臺中地方法院112年度金訴字第3132號於113年
6月19日判決確定，經檢察官當庭主張被告呂曉陽參與犯罪
組織的部分不在本件的起訴範圍（本院卷二第73頁），本案
起訴書應未起訴被告呂曉陽參與犯罪組織罪，論罪法條欄屬
誤載。
㈥刑之加重減輕事由：
⒈被告陳旗順、杜奕陵於偵查及本院審理時均坦承本案所涉犯
行及涉犯法條，卷內復無其他積極證據足認被告陳旗順實行
本案犯行已取得犯罪所得，而毋庸主動繳交犯罪所得，被告
杜奕陵已主動繳交犯罪所得，被告陳旗順、杜奕陵均符合詐
欺犯罪危害防制條例第47條前段規定，就被告陳旗順、杜奕
陵所犯之罪應依詐欺犯罪危害防制條例第47條前段規定減輕
其刑。
⒉按想像競合犯係一行為觸犯數罪名，行為人犯罪行為侵害數
法益皆成立犯罪，僅因法律規定從一重處斷科刑，而成為科
刑一罪而已，自應對行為人所犯各罪均予適度評價，始能對
法益之侵害為正當之維護。因此法院於決定想像競合犯之處
斷刑時，雖以其中最重罪名之法定刑作為裁量之準據，惟具
體形成宣告刑時，亦應將輕罪之刑罰合併評價。基此，除非
輕罪中最輕本刑有較重於重罪之最輕本刑，而應適用刑法第
55條但書規定重罪科刑之封鎖作用，須以輕罪之最輕本刑形
成處斷刑之情形以外，則輕罪之減輕其刑事由若未形成處斷
刑之外部性界限，自得將之移入刑法第57條或第59條之科刑
審酌事項內，列為是否酌量從輕量刑之考量因子。是法院倘
依刑法第57條規定裁量宣告刑輕重時，一併具體審酌輕罪部
分之量刑事由，應認其評價即已完足，尚無過度評價或評價
不足之偏失（最高法院109年度台上字第3936號判決意旨參
照）。查下列輕罪減刑事由，應列入量刑考量：
①被告陳旗順、杜奕陵於偵查及本院審理時均坦承本案洗錢，
卷內復無其他積極證據足認被告陳旗順實行本案犯行已取得
犯罪所得，而毋庸主動繳交犯罪所得，被告杜奕陵已主動繳
交犯罪所得，被告陳旗順、杜奕陵在本案所犯之一般洗錢罪
，原應依洗錢防制法第23條第3項前段規定減輕其刑。
②被告陳旗順、杜奕陵行使偽造私文書等與詐欺犯罪具裁判上
一罪關係者，得依詐欺犯罪危害防制條例第47條前段規定減
輕其刑。然此屬想像競合犯中之輕罪部分。被告陳旗順、杜
奕陵於量刑時，在從一重論以三人以上共同犯詐欺取財罪之
法定刑度內合併評價。
㈦爰審酌詐騙事件層出不窮，嚴重影響社會治安，被告3人不思
以正當方式賺取生活所需，竟為獲取金錢而擔任車手，配合
本案詐欺集團面交詐欺款項後轉交給上手，其等所為屬本件
加重詐欺取財犯行不可缺少之一環，且其所為製造金流斷點
，掩飾、隱匿詐欺所得去向，增加受害者尋求救濟之困難，
並使犯罪之追查趨於複雜，所為實在不可取。被告3人有詐
欺犯罪之紀錄，此有法院前案紀錄表在卷可參，素行不佳。
參考各被告詐得財物之多寡，各被告之犯罪情節及所生損害
應為本案量刑因子。另各被告之減刑事由如上述，其中，被
告呂曉陽因未繳交犯罪所得，不符減刑條件，量刑本應較高
；被告陳旗順、杜奕陵有減刑、輕罪的減刑事由亦如上述，
亦據為量刑考慮，以及被告3人坦承犯行，被告呂曉陽、陳
旗順未與被害人調解或賠償，被告杜奕陵與被害人調解成立
，約定分期賠償，有本院調解筆錄在卷可稽，因此量刑較輕
，參酌被告陳旗順整體智力低下，有卷附中華民國身心障礙
證明（偵5886卷一第93頁）可參，其智力狀態可能影響其行
為，辯護人為被告陳旗順稱：被告陳旗順、被告妹妹都是心
智有缺陷的人，都領有身心障礙手冊，家庭全部的收入來源
都是靠大姐來養家，被告陳旗順智力差一點，家境的問題，
思慮比較不足等語，暨被告3人自陳之教育程度與家庭經濟
生活狀況等一切情狀，分別量處如主文所示之刑。四、沒收部分：
㈠洗錢防制法第25條第1項規定：「犯第19條、第20條之罪，洗 錢之財物或財產上利益，不問屬於犯罪行為人與否，沒收之 」惟沒收或追徵，有過苛之虞、欠缺刑法上之重要性、犯罪 所得價值低微，或為維持受宣告人生活條件之必要者，得不 宣告或酌減之，刑法第38條之2第2項有所明定，學理上稱此 規定為過苛調節條款，乃將憲法上比例原則予以具體化，不 問實體規範為刑法或特別刑法中之義務沒收，亦不分沒收主 體為犯罪行為人或第三人之沒收，復不論沒收標的為原客體 或追徵其替代價額，同有其適用（最高法院109年度台上字 第2512號刑事判決意旨參照）。是洗錢防制法第25條第1項 規定雖採義務沒收主義，且為關於沒收之特別規定，應優先 適用，然依上開判決意旨，仍有刑法第38條之2第2項過苛條 款之調節適用。被告3人所洗錢之財物（即詐得款項），業 已轉交本案詐欺集團，且無證據證明其等對該財物有實質控 制權，如對此部分財物宣告沒收，恐有過苛之虞，爰不宣告 沒收之。
㈡犯罪所得，屬於犯罪行為人者，沒收之。但有特別規定者， 依其規定；前2項之沒收，於全部或一部不能沒收或不宜執 行沒收時，追徵其價額，刑法第38條之1第1、3項亦有明文 。查被告呂曉陽之犯罪所得為6,000元，業據被告呂曉陽供 承明確（偵5886卷二第171頁），並未扣案，爰依刑法第38 條之1第1項、第3項之規定，宣告沒收之，且於全部或一部 不能沒收或不宜執行沒收時，追徵其價額。被告杜奕陵之犯 罪所得為1萬元，業據其供陳明確（本院卷二第144頁），此 犯罪所得已扣案，應依前揭規定，宣告沒收之。被告陳旗順 無證據證明已取得犯罪所得，不予宣告沒收犯罪所得。 ㈢本案被告呂曉陽所交付之如附表二編號1、2所示新源公司現 金保管單、被告陳旗順所交付之如附表二編號7所示新源公 司現金保管單、被告杜奕陵所交付之如附表二編號8所示新 源公司現金保管單上如「偽造之印文及數量」欄所示偽造之
印文，不問屬於犯人與否，均應依刑法第219條規定諭知沒 收。至上開偽造之新源公司現金保管單因已交予被害人收執 ，非屬被告3人所有，亦非違禁物，爰均不予宣告沒收。據上論斷，應依刑事訴訟法第273條之1第1項、第299條第1項前段，判決如主文。
本案經檢察官潘鈺柔提起公訴，檢察官段可芳到庭執行職務。中 華 民 國 114 年 5 月 29 日 刑事第三庭 法 官 張恂嘉以上正本證明與原本無異。
如不服本判決應於收受判決後20日內向本院提出上訴書狀，並應敘述具體理由；其未敘述上訴理由者，應於上訴期間屆滿後20日內向本院補提理由書（均須按他造當事人之人數附繕本）。「切勿逕送上級法院」。
書記官 林美鳳中 華 民 國 114 年 5 月 29 日附錄本案論罪科刑法條：
中華民國刑法第210條
偽造、變造私文書，足以生損害於公眾或他人者，處五年以下有期徒刑。
中華民國刑法第212條
偽造、變造護照、旅券、免許證、特許證及關於品行、能力、服務或其他相類之證書、介紹書，足以生損害於公眾或他人者，處一年以下有期徒刑、拘役或九千元以下罰金。
中華民國刑法第216條
行使第二百一十條至第二百一十五條之文書者，依偽造、變造文書或登載不實事項或使登載不實事項之規定處斷。中華民國刑法第339條之4
犯第三百三十九條詐欺罪而有下列情形之一者，處一年以上七年以下有期徒刑，得併科一百萬元以下罰金：
一、冒用政府機關或公務員名義犯之。
二、三人以上共同犯之。
三、以廣播電視、電子通訊、網際網路或其他媒體等傳播工具， 對公眾散布而犯之。
四、以電腦合成或其他科技方法製作關於他人不實影像、聲音或 電磁紀錄之方法犯之。
前項之未遂犯罰之。
現行洗錢防制法第19條
有第二條各款所列洗錢行為者，處三年以上十年以下有期徒刑，併科新臺幣一億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣一億元者，處六月以上五年以下有期徒刑，併科新臺幣五千
萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
附表一：
編號 被告 被害人 詐騙方式 面交時、地、金額 1 呂曉陽 黃明玲 本案詐欺集團成員先於112年9月18日起，以LINE暱稱「新源」向黃明玲佯稱：可以透過app.bopoed.com投資等語，致黃明玲陷於錯誤，陸續與本案詐欺集團面交投資款。 呂曉陽於112年9月25日9時30分許，在雲林縣北港鎮文仁路143號「全家便利商店北港財神店」向黃明玲收取新臺幣（下同）50萬元，接續於112年10月3日9時17分許，在「全家便利商店北港財神店」，向黃明玲收取132萬元。 2 陳旗順 黃明玲 同上 陳旗順於112年10月28日12時14分許，在「全家便利商店北港財神店」向黃明玲收取125萬元。 3 杜奕陵 黃明玲 同上 杜奕陵於112年10月31日9時2分許，在雲林縣北港鎮公園路279巷23弄，向黃明玲收取100萬元。 附表二：
編號 名稱 數量 備註 1 現金保管單 1張 上有偽造之「新源證券」之印文1枚（偵5886卷一第245頁） 2 現金保管單 1張 上有偽造之「新源證券」之印文1枚（偵5886卷一第247頁） 3 現金保管單 1張 上有偽造之「新源證券」之印文1枚（偵5886卷一第249頁） 4 現金保管單 1張 上有偽造之「新源證券」之印文1枚（偵5886卷一第251頁） 5 現金保管單 1張 上有偽造之「新源證券」之印文1枚（偵5886卷一第253頁） 6 現金保管單 1張 上有偽造之「新源證券」之印文1枚（偵5886卷一第255頁） 7 現金保管單 1張 上有偽造之「新源證券」之印文1枚（偵5886卷一第257頁） 8 現金保管單 1張 上有偽造之「新源證券」之印文1枚（偵5886卷一第259頁） 9 現金保管單 1張 上有偽造之「新源證券」之印文1枚（偵5886卷一第261頁） 附表三：
證據出處 一、人證部分： ㈠證人黃明玲警詢之證述（偵5886卷一第131至134、135至136、137至143頁） 二、書證部分： ㈠告訴人與LINE暱稱「新源」之對話紀錄截圖（偵5886卷一第263至309頁） ㈡監視器錄影畫面截圖暨比對被告照片（偵5886卷一第25至29、71至76、107至111、149至239頁） ㈢監視器相對位置（偵5886卷一第111頁） ㈣告訴人提供之現金保管單（偵5886卷一第241至261頁） ㈤內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表（偵5886卷一第145至146頁） ㈥雲林縣警察局北港分局北辰派出所受理各類案件紀錄表（偵5886卷一第147頁） ㈦彰化銀行、京城銀行、中華郵政存摺封面暨內頁（偵5886卷一第311至327頁） ㈧臺灣銀行金融卡（偵5886卷一第329頁） ㈨雲林縣警察局北港分局偵辦黃明玲遭詐欺案偵查報告（他卷第5至12頁） ㈩雲林縣警察局北港分局113年2月23日雲警港偵字第1130001757號函暨附件（他卷第81至85頁） 三、被告部分： ㈠被告呂曉陽警詢、偵訊之證述（偵5886卷一第19至23頁，偵5886卷二第167至173頁） ㈡被告林政儒警詢、偵訊之證述（偵5886卷一第39至45頁，偵5886卷二第249至264頁） ㈢被告林政緯警詢、偵訊之證述（偵5886卷一第53至58頁，偵5886卷二第193至199頁） ㈣被告吳哲汎警詢、偵訊之證述（偵5886卷一第65至69頁，偵5886卷二第219至223頁） ㈤被告陳旗順警詢、偵訊之證述（偵5886卷一第87至92頁，偵5886卷二第252至264頁） ㈥被告杜奕陵警詢、偵訊之證述（偵5886卷一第101至105頁，偵5886卷二第255至264頁） ㈦被告莊達駿警詢、偵訊之證述（偵5886卷一第117至123、123至126頁，偵5886卷二第255至264頁）
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