臺灣臺南地方法院刑事判決
114年度金訴字第1111號
公 訴 人 臺灣臺南地方檢察署檢察官
被 告 吳虹逸
上列被告因違反洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴（113年
度偵字第34940號），被告就被訴事實為有罪陳述，本院裁定進
行簡式審判程序，判決如下：
主 文
吳虹逸幫助犯洗錢防制法第十九條第一項後段之一般洗錢罪，處
有期徒刑參月，併科罰金新臺幣參萬元，有期徒刑如易科罰金，
罰金如易服勞役，均以新臺幣壹仟元折算壹日。
犯罪事實及理由
一、本件犯罪事實及證據理由，除證據部分補充「被告吳虹逸於
本院審理時之自白」外，餘均引用檢察官起訴書（如附件）
之記載。
二、論罪科刑：
㈠、核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、同法第339條第1項
之幫助詐欺取財罪，及犯刑法第30條第1項前段、洗錢防制
法第19條第1項後段之幫助一般洗錢罪。
㈡、被告以一提供本案郵局、富邦、一銀帳戶提款卡及密碼之行
為，幫助詐欺集團成員詐欺附表所示之廖晟淵等11人，並隱
匿上開詐欺犯罪所得及掩飾其來源，同時觸犯幫助詐欺取財
罪及幫助一般洗錢罪，為想像競合，應依刑法第55條前段規
定，從一重論以幫助一般洗錢罪。
㈢、刑之減輕：
被告以幫助之意思，參與構成要件以外之行為，為幫助犯，
並未實際參與詐欺取財及一般洗錢犯行，衡諸其犯罪情節，
爰依刑法第30條第2項之規定，按正犯之刑減輕之。又按犯
前4條之罪，在偵查及歷次審判中均自白者，如有所得並自
動繳交全部所得財物者，減輕其刑，洗錢防制法第23條第3
項前段，定有明文。本案被告於本院審理時自白洗錢犯行，
然於偵查中並未坦承洗錢犯行，無從依洗錢防制法第23條第
3項之規定減輕其刑，併予敘明。
㈣、爰審酌我國詐欺案件頻傳，嚴重影響社會治安，而偵查機關
因人頭帳戶氾濫，導致查緝不易，受害人則求償無門，相關
權責機關無不透過各種方式極力呼籲及提醒，被告對於重要
之個人金融帳戶未能重視，亦未正視交付帳戶可能導致之後
果，竟將本案郵局、富邦、一銀帳戶之提款卡及密碼交與他
人，容任他人以該帳戶作為犯罪之工具，助益他人遂行詐欺
取財及洗錢犯行，使附表所示之廖晟淵等11人蒙受財產損失
，並致使其等向幕後犯罪者追償及刑事犯罪偵查之困難，所
為應予非難；復考量被告之犯罪動機、目的、手段、素行（
前未曾受刑宣告之刑事前案紀錄，見本院卷第59頁之法院前
案紀錄表），及廖晟淵等11人所受財產損失情形，被告係基
於不確定故意而為本案犯行，主觀惡性較為輕微，並念及被
告坦承犯行之犯後態度，且已於114年5月9日與葉思辰成立
調解，約定被告願給付葉思辰新臺幣（下同）5萬元，並自1
14年6月15日起至全部清償完畢止，按月於每月15日前(含當
日)，各給付2,000元，如有1期未按時履行視為全部到期等
情，有本院114年5月9日114年度南司刑移調字第733號調解
筆錄在卷可稽，另兼衡被告自陳之智識程度、職業及家庭生
活狀況（見本院卷第103頁)等一切情狀，量處如主文所示之 刑，並就有期徒刑及併科罰金部分，分別諭知易科罰金及易 服勞役之折算標準。
三、不予沒收之敘明：
按供犯罪所用、犯罪預備之物或犯罪所生之物，屬於犯罪行 為人者，得沒收之；前2項之沒收，於全部或一部不能沒收 或不宜執行沒收時，追徵其價額。犯罪所得，屬於犯罪行為 人者，沒收之；於全部或一部不能沒收或不宜執行沒收時， 追徵其價額。宣告前2條之沒收或追徵，有過苛之虞、欠缺 刑法上之重要性、犯罪所得價值低微，或為維持受宣告人生 活條件之必要者，得不宣告或酌減之，刑法第38條第2項前 段、第4項、第38條之1第1項前段、第3項、第38條之2第2項 固分別定有明文。又按犯洗錢防制法第19條、第20條之罪， 洗錢之財物或財產上利益，不問屬於犯罪行為人與否，沒收 之，洗錢防制法第25條第1項定有明文。惟縱屬義務沒收之 物，仍不排除刑法第38條之2第2項「宣告前二條(按即刑法 第38條、第38條之1)之沒收或追徵，有過苛之虞、欠缺刑法 上之重要性、犯罪所得價值低微，或為維持受宣告人生活條 件之必要者，得不宣告或酌減之」規定之適用，而可不宣告 沒收或予以酌減（最高法院109年度台上字第191號、111年 度台上字第5314號判決意旨參照）。查本案並無證據足以證 明被告確有因幫助詐欺取財及幫助一般洗錢罪之犯行而有任 何犯罪所得，自無犯罪所得應予宣告沒收、追徵之問題；又 被告提供之本案郵局、富邦、一銀帳戶之提款卡及密碼，均 已由詐欺集團成員持用，未據扣案，而該等物品可隨時停用 、掛失補辦，且就沒收制度所欲達成之社會防衛目的亦無助 益，不具刑法上之重要性，而無宣告沒收、追徵之必要。再
者，本案被害人遭詐欺轉帳入本案郵局、富邦、一銀帳戶之 款項（即本案洗錢標的之財物），旋即遭詐欺集團成員提領 一空，最終由不詳之人取得而未經查獲，被告僅係幫助犯， 並非居於主導詐欺取財、一般洗錢犯罪之地位，亦未經手本 案洗錢標的之財物或對該等財物取得支配占有或具有管領處 分權限，且被告已與葉思辰成立調解，約定被告願給付葉思 辰5萬元等情，詳如前述，倘仍對被告宣告沒收本案洗錢之 財物，有過苛之虞，爰不依洗錢防制法第25條第1項之規定 對被告諭知沒收。
據上論斷，應依刑事訴訟法刑事訴訟法第273條之1第1項、第299條第1項前段、第310條之2、第454條第1項，判決如主文。本案經檢察官郭文俐提起公訴，檢察官李政賢到庭執行職務。中 華 民 國 114 年 5 月 29 日 刑事第三庭 法 官 高如宜以上正本證明與原本無異。
如不服本判決應於收受本判後20日內向本院提出上訴書狀，並應敘述具體理由。其未敘述上訴理由者，應於上訴期間屆滿後20日內向本院補提理由書狀（均須按他造當事人之人數附繕本）「切勿逕送上級法院」。
書記官 廖庭瑜中 華 民 國 114 年 5 月 29 日附表：
編號 告訴人 遭詐騙時間 遭詐騙方式 匯款時間、金額 (單位：新臺幣） 郵局、富邦、一銀帳戶 1 廖晟淵 113年9月29日11時許 以通訊軟體Messenger暱稱「林曉均」向告訴人廖晟淵佯稱：欲購買其在社群軟體臉書社團「台灣演唱會門票【售票/求票/讓票/換票】專區」所販售之演唱會門票，嗣後並傳送偽冒之「7-11賣貨便」好友連結，稱須依指示操作云云。 113年9月29日14時21分許，匯款49,985元。 郵局帳戶 2 胡芷僑 113年9月28日12時53分許 透過臉書「Marketplace」功能向告訴人胡芷僑佯稱：欲購買其所販售之包包，嗣後並傳送偽冒之「黑貓宅急便」好友連結，稱須依指示操作云云。 113年9月29日14時21分許，匯款28,985元。 郵局帳戶 3 周祐羽 113年10月27日19時許 透過臉書向告訴人周祐羽佯稱：欲購買其在臉書上所販售之鍵盤，嗣後並要求提供網銀帳號等資料，稱須依指示操作云云。 113年9月29日14時27分許，匯款17,020元。 郵局帳戶 4 林合彥 113年10月27日某時許 陸續透過臉書暱稱「Li Ying Chen」、LINE暱稱「劉嘉玲」、「黑貓宅急便」、「林俊楷」向告訴人林合彥佯稱：欲購買其在臉書上所販售之護具，嗣後稱須依指示操作云云。 113年9月29日14時28分許，匯款29,985元。 郵局帳戶 5 施懷恩 113年9月29日12時許 透過臉書向告訴人施懷恩佯稱：欲購買其在臉書社團「2024LINE旅遊大亨(V91)最新改版」所販售之遊戲帳號，並稱須依指示操作云云。 113年9月29日15時30分許，匯款1萬元。 郵局帳戶 6 盧靜蘭 113年9月29日12時許 以Messenger暱稱「Na Na」向告訴人盧靜蘭之子周郁宸佯稱：欲購買其在臉書社團「球鞋交易中！二社」所販售之球鞋，嗣後並傳送偽冒之「黑貓宅急便」好友連結，稱須依指示操作云云。 113年9月29日15時31分許，匯款15,016元。 郵局帳戶 7 葉思辰 113年9月29日14時6分許 以社群軟體Instagram暱稱「雨清」向告訴人葉思辰佯稱：欲購買其在網路賣場所販售之衣服，並稱須依指示操作云云。 ①113年9月29日14時51分許，匯款49,985元。 ②113年9月29日14時53分許，匯款49,989元。 富邦帳戶 8 黃鈞易 113年9月23日16時0分許 以Messenger暱稱「Yuxi Chen」向告訴人黃鈞易佯稱：欲購買其在臉書社團「台灣寶可夢交易社團/神奇寶貝/各式公仔扭蛋/玩偶/交易/販售/分享/心得」所販售之公仔，嗣後並傳送偽冒之「黑貓宅急便」網站連結，稱須依指示操作云云。 113年9月29日14時55分許，匯款29,013元。 富邦帳戶 9 李宓樺 113年9月29日13時起 以Instagram向告訴人李宓樺佯稱：欲購買其在Instagram所販售之演唱會門票，嗣後並傳送偽冒之「7-11賣貨便」好友連結，稱須依指示操作云云。 ①113年9月29日15時6分許，匯款49,985元。 ②113年9月29日15時10分許，匯款23,013元。 一銀帳戶 10 陳玅芬 113年9月29日13時17分許 以社群軟體Dcard暱稱「冰冰」向告訴人陳玅芬佯稱：欲購買其在Dcard所販售之書籍，嗣後並傳送偽冒之「7-11賣貨便」好友連結，稱須依指示操作云云。 113年9月29日15時28分許，匯款19,012元。 一銀帳戶 11 林郁旻 113年9月29日11時57分許 以社群軟體Dcard暱稱「冰冰」向告訴人林郁旻佯稱：欲購買其在Dcard所販售之書籍，嗣後並傳送偽冒之「7-11賣貨便」好友連結，稱須依指示操作云云。 113年9月29日15時37分許，匯款7,987元。 一銀帳戶 附錄本案論罪科刑法條：
中華民國刑法第339條：
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。 洗錢防制法第19條：
有第二條各款所列洗錢行為者，處三年以上十年以下有期徒刑，併科新臺幣一億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣一億元者，處六月以上五年以下有期徒刑，併科新臺幣五千萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
附件：
臺灣臺南地方檢察署檢察官起訴書
113年度偵字第34940號 被 告 吳虹逸 女 37歲（民國00年0月00日生）
住○○市○○區○○里0鄰○○路00 巷00號
國民身分證統一編號：Z000000000號上列被告因洗錢防制法等案件，已經偵查終結，認應提起公訴，茲將犯罪事實及證據並所犯法條分敘如下：
犯罪事實
一、吳虹逸明知將金融機構帳戶提供他人使用，恐為不法者充作 詐騙被害人匯入款項之犯罪工具，並藉以逃避追查，竟仍基 於縱有人利用其交付之帳戶作為實施詐欺取財犯行之犯罪工 具以掩飾或隱匿詐欺犯罪所得，亦不違背其本意之幫助洗錢 及幫助詐欺取財犯意，於民國113年9月25日19時53分許，先 以通訊軟體LINE(下稱LINE)傳訊告知其所申辦中華郵政股份 有限公司帳號000-00000000000000號帳戶（下稱郵局帳戶） 、台北富邦商業銀行帳號000-000000000000號帳戶（下稱富 邦帳戶）、第一商業銀行帳號000-00000000000號帳戶（下 稱一銀帳戶）之提款卡密碼予真實姓名年籍不詳、LINE暱稱 「潮霖資產-賴振茗」之詐欺集團成員，並於113年9月26日18 時57分許，在臺南市○○區○○路0段000號統一超商新同安門市 ，以交貨便之方式，將上開帳戶之提款卡寄交予該詐欺集團 成員，而容任該人所屬之詐欺集團使用上開帳戶遂行犯罪。 嗣該詐欺集團成員取得上開帳戶資料後，即共同意圖為自己 不法之所有，基於詐欺取財及一般洗錢之犯意聯絡，於附表 所示時間，以附表所示方式，詐騙附表所示之人，致渠等均 陷於錯誤，而於附表所示時間，匯款附表所示款項至附表所 示之郵局、富邦、一銀帳戶，並旋遭詐欺集團成員領出，以 此方式掩飾詐欺犯罪所得之去向。嗣附表所示之人發覺受騙 並報警處理，始循線查悉上情。
二、案經廖晟淵、胡芷僑、周祐羽、林合彥、施懷恩、盧靜蘭、 葉思辰、黃鈞易、李宓樺、陳玅芬、林郁旻訴由臺南市政府 警察局第三分局報告偵辦。
證據並所犯法條
一、證據清單及待證事實：
編號 證據名稱 待證事實 1 被告吳虹逸於警詢時及偵查中之供述。 被告固坦承為為美化帳戶以利申辦貸款，提供上開郵局、富邦、一銀帳戶予真實姓名年籍不詳、LINE暱稱「潮霖資產-賴振茗」之人使用之事實，否認有何幫助洗錢之犯行，辯稱當時不知道作假金流是違法的。 2 告訴人廖晟淵於警詢時之指述；其所提出之中國信託銀行存款存摺封面影本、社群軟體臉書貼文、通訊軟體Messenger、LINE對話紀錄、網銀轉帳交易明細截圖。 證明其如附表編號1遭詐騙匯款之事實。 3 告訴人胡芷僑於警詢時之指述；其所提出之臉書「Marketplace」、LINE對話紀錄。 證明其如附表編號2遭詐騙匯款之事實。 4 告訴人周祐羽於警詢時之指述；其所提出之網銀轉帳交易明細、手機簡訊截圖。 證明其如附表編號3遭詐騙匯款之事實。 5 告訴人林合彥於警詢時之指述；其所提出之LINE、Messenger對話紀錄截圖。 證明其如附表編號4遭詐騙匯款之事實。 6 告訴人施懷恩於警詢時之指述；其所提出之網銀轉帳交易明細、手機簡訊、臉書社團、個人帳號頁面、詐騙操作頁面截圖。 證明其如附表編號5遭詐騙匯款之事實。 7 告訴人盧靜蘭於警詢時之指述；其所提出之臉書社團、個人帳號頁面、Messenger、LINE對話紀錄、網銀轉帳交易明細截圖。 證明其如附表編號6遭詐騙匯款之事實。 8 告訴人葉思辰於警詢時之指述；其所提出之LINE、Instagram對話紀錄截圖。 證明其如附表編號7遭詐騙匯款之事實。 9 告訴人黃鈞易於警詢時之指述；其所提出之網銀轉帳交易明細、臉書個人帳號頁面、LINE對話紀錄截圖。 證明其如附表編號8遭詐騙匯款之事實。 10 告訴人李宓樺於警詢時之指述；其所提出之詐騙操作頁面、Messenger、LINE對話紀錄、網銀轉帳交易明細翻拍照片。 證明其如附表編號9遭詐騙匯款之事實。 11 告訴人陳玅芬於警詢時之指述；其所提出之LINE對話紀錄、網銀轉帳交易明細、Dcard貼文截圖。 證明其如附表編號10遭詐騙匯款之事實。 12 告訴人林郁旻於警詢時之指述；其所提出之網銀轉帳交易明細、Dcard對話紀錄、Gmail郵件截圖。 證明其如附表編號11遭詐騙匯款之事實。 13 被告所有郵局、富邦、一銀開戶基本資料及交易明細。 證明如附表所示之告訴人廖晟淵、胡芷僑、周祐羽、林合彥、施懷恩、盧靜蘭、葉思辰、黃鈞易、李宓樺、陳玅芬、林郁旻遭詐騙而先後匯款至郵局、富邦、一銀帳戶內之事實。 14 被告提供之LINE對話紀錄1份。 證明被告將郵局、富邦、一銀帳戶資料提供予他人之事實，對話中被告自承曾因提供帳戶提款卡予他人而涉案，本件同為要求被告提供帳戶之提款卡予他人，被告在心有疑慮之之情形下，為求得貸款，仍提供上開帳戶之提款卡及密碼，容任不詳之人使用上開帳戶，顯有不確定之幫助洗錢及幫助詐欺之犯意。 15 被告刑案資料查註紀錄表、本署111年度偵字第12339號、112年度偵字第13412、37540號不起訴處分書。 證明被告前因應徵家庭代工，亦曾提供名下帳戶之提款卡及密碼予真實姓名年籍不詳、LINE暱稱「玟潔」之人之事實。 二、核被告所為，係犯刑法第30條第1項、第339條第1項之幫助 詐欺取財罪，及刑法第30條第1項、洗錢防制法第19條第1項 之後段幫助洗錢罪。被告以一行為觸犯上開罪嫌，為想像競 合犯，請從一重處斷。
三、依刑事訴訟法第251條第1項提起公訴。 此 致
臺灣臺南地方法院
中 華 民 國 114 年 3 月 5 日 檢 察 官 郭 文 俐本件正本證明與原本無異
中 華 民 國 114 年 3 月 13 日 書 記 官 方 秀 足附錄本案所犯法條全文
洗錢防制法第22條
任何人不得將自己或他人向金融機構申請開立之帳戶、向提供虛擬資產服務或第三方支付服務之事業或人員申請之帳號交付、提供予他人使用。但符合一般商業、金融交易習慣，或基於親友間信賴關係或其他正當理由者，不在此限。
違反前項規定者，由直轄市、縣（市）政府警察機關裁處告誡。經裁處告誡後逾五年再違反前項規定者，亦同。違反第 1 項規定而有下列情形之一者，處 3 年以下有期徒刑、拘役或科或併科新臺幣 1 百萬元以下罰金：
一、期約或收受對價而犯之。
二、交付、提供之帳戶或帳號合計三個以上。
三、經直轄市、縣（市）政府警察機關依前項或第 4 項規定裁處後，五年以內再犯。
前項第 1 款或第 2款情形，應依第 2 項規定，由該管機關併予裁處之。
違反第 1 項規定者，金融機構、提供虛擬資產服務及第三方支付服務之事業或人員，應對其已開立之帳戶、帳號，或欲開立之新帳戶、帳號，於一定期間內，暫停或限制該帳戶、帳號之全部或部分功能，或逕予關閉。
前項帳戶、帳號之認定基準，暫停、限制功能或逕予關閉之期間、範圍、程序、方式、作業程序之辦法，由法務部會同中央目的事業主管機關定之。
警政主管機關應會同社會福利主管機關，建立個案通報機制，於依第 2 項規定為告誡處分時，倘知悉有社會救助需要之個人或家庭，應通報直轄市、縣（市）社會福利主管機關，協助其獲得社會救助法所定社會救助。
附表：
編號 告訴人 遭詐騙時間 遭詐騙方式 匯款時間、金額 (單位：新臺幣） 郵局、富邦、一銀帳戶 1 廖晟淵 113年9月29日11時許 以通訊軟體Messenger暱稱「林曉均」向告訴人廖晟淵佯稱：欲購買其在社群軟體臉書社團「台灣演唱會門票【售票/求票/讓票/換票】專區」所販售之演唱會門票，嗣後並傳送偽冒之「7-11賣貨便」好友連結，稱須依指示操作云云。 113年9月29日14時21分許，匯款49,985元。 郵局帳戶 2 胡芷僑 113年9月28日12時53分許 透過臉書「Marketplace」功能向告訴人胡芷僑佯稱：欲購買其所販售之包包，嗣後並傳送偽冒之「黑貓宅急便」好友連結，稱須依指示操作云云。 113年9月29日14時21分許，匯款28,985元。 郵局帳戶 3 周祐羽 113年10月27日19時許 透過臉書向告訴人周祐羽佯稱：欲購買其在臉書上所販售之鍵盤，嗣後並要求提供網銀帳號等資料，稱須依指示操作云云。 113年9月29日14時27分許，匯款17,020元。 郵局帳戶 4 林合彥 113年10月27日某時許 陸續透過臉書暱稱「Li Ying Chen」、LINE暱稱「劉嘉玲」、「黑貓宅急便」、「林俊楷」向告訴人林合彥佯稱：欲購買其在臉書上所販售之護具，嗣後稱須依指示操作云云。 113年9月29日14時28分許，匯款29,985元。 郵局帳戶 5 施懷恩 113年9月29日12時許 透過臉書向告訴人施懷恩佯稱：欲購買其在臉書社團「2024LINE旅遊大亨(V91)最新改版」所販售之遊戲帳號，並稱須依指示操作云云。 113年9月29日15時30分許，匯款1萬元。 郵局帳戶 6 盧靜蘭 113年9月29日12時許 以Messenger暱稱「Na Na」向告訴人盧靜蘭之子周郁宸佯稱：欲購買其在臉書社團「球鞋交易中！二社」所販售之球鞋，嗣後並傳送偽冒之「黑貓宅急便」好友連結，稱須依指示操作云云。 113年9月29日15時31分許，匯款15,016元。 郵局帳戶 7 葉思辰 113年9月29日14時6分許 以社群軟體Instagram暱稱「雨清」向告訴人葉思辰佯稱：欲購買其在網路賣場所販售之衣服，並稱須依指示操作云云。 ①113年9月29日14時51分許，匯款49,985元。 ②113年9月29日14時53分許，匯款49,989元。 富邦帳戶 8 黃鈞易 113年9月23日16時0分許 以Messenger暱稱「Yuxi Chen」向告訴人黃鈞易佯稱：欲購買其在臉書社團「台灣寶可夢交易社團/神奇寶貝/各式公仔扭蛋/玩偶/交易/販售/分享/心得」所販售之公仔，嗣後並傳送偽冒之「黑貓宅急便」網站連結，稱須依指示操作云云。 113年9月29日14時55分許，匯款29,013元。 富邦帳戶 9 李宓樺 113年9月29日13時起 以Instagram向告訴人李宓樺佯稱：欲購買其在Instagram所販售之演唱會門票，嗣後並傳送偽冒之「7-11賣貨便」好友連結，稱須依指示操作云云。 ①113年9月29日15時6分許，匯款49,985元。 ②113年9月29日15時10分許，匯款23,013元。 一銀帳戶 10 陳玅芬 113年9月29日13時17分許 以社群軟體Dcard暱稱「冰冰」向告訴人陳玅芬佯稱：欲購買其在Dcard所販售之書籍，嗣後並傳送偽冒之「7-11賣貨便」好友連結，稱須依指示操作云云。 113年9月29日15時28分許，匯款19,012元。 一銀帳戶 11 林郁旻 113年9月29日11時57分許 以社群軟體Dcard暱稱「冰冰」向告訴人林郁旻佯稱：欲購買其在Dcard所販售之書籍，嗣後並傳送偽冒之「7-11賣貨便」好友連結，稱須依指示操作云云。 113年9月29日15時37分許，匯款7,987元。 一銀帳戶