臺灣臺南地方法院刑事簡易判決
114年度金簡字第336號
公 訴 人 臺灣臺南地方檢察署檢察官
被 告 楊孟嬛
上列被告因洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴（113年度偵
字第30024號），因被告自白犯罪，本院認宜以簡易判決處刑，
爰裁定不經通常審判程序（本院原受理案號：114 年度金訴字第
254號），逕以簡易判決處刑如下：
主 文
楊孟嬛幫助犯洗錢防制法第十九條第一項後段之一般洗錢罪，處
有期徒刑肆月，併科罰金新臺幣貳萬元，有期徒刑如易科罰金，
罰金如易服勞役，均以新臺幣壹仟元折算壹日；緩刑伍年，並應
依本院一一四年度南司刑移調字第四二九號調解筆錄第一項所示
內容向何佳芬支付損害賠償，及依本院一一四年度南司附民移調
字第一五八號、114年度附民字第二三五號調解筆錄第一項、第
二項所示內容分別向黃巧文（原名張慧娟）、鍾沁芸支付損害賠
償。
理 由
一、本件犯罪事實及證據，除於證據部分補充：被告楊孟嬛於本
院之自白（本院金訴字卷第84頁）外，其餘均引用檢察官起
訴書之記載（如附件）。
二、論罪科刑：
㈠核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339條第1項之幫
助詐欺取財罪及刑法第30條第1項前段、洗錢防制法第19條
第1項後段之幫助一般洗錢罪。
㈡又被告以一幫助行為提供臺銀帳戶、郵政帳戶、一銀帳戶等
資料，而幫助該不詳詐欺者如告訴人何佳芬、黃巧文（原名
張慧娟）、鍾沁芸、黃佳隆詐欺取財既遂並遮斷資金流動軌
跡，係以一行為同時觸犯數罪名，及侵害數財產法益，為想
像競合犯，應依刑法第55條之規定從一重以幫助一般洗錢罪
處斷。
㈢被告幫助他人犯一般洗錢罪，為幫助犯，爰依刑法第30條第2
項規定按正犯之刑減輕之。又被告於偵查中並未坦認犯行（
偵卷第22頁），當無從洗錢防制法第23條第3項規定減輕其
刑，附此敘明。
㈣爰以行為人之責任為基礎，審酌被告提供其申辦之3個金融機
構帳戶資料幫助他人犯罪，致使詐欺取財及洗錢之正犯得以
隱身幕後，難以查獲，助長詐欺犯罪風氣猖獗，增加被害人
尋求救濟之困難，破壞社會治安及金融秩序甚鉅，實屬不該
；惟念其終能坦承犯行，並已與告訴人何佳芬、黃巧文（原
名張慧娟）、鍾沁芸成立調解，告訴人黃佳隆則因未到庭而
未能成立調解，有本院114年度南司刑移調字第429號調解筆
錄、送達證書、刑事報到單、本院114年度南司附民移調字
第158號、114年度附民字第235號調解筆錄等附卷可參（本
院金訴字卷第44-7頁、第55頁、第57頁、第67至68頁）之犯
後態度，再衡酌其提供金融機構帳戶之數量、被害人之人數
及受騙金額，暨被告自陳之智識程度、家庭生活狀況（本院
金訴字卷第85頁），與其素行（本院金簡字卷第13頁）等一
切情狀，量處如主文所示之刑，及諭知有期徒刑如易科罰金 、罰金如易服勞役之折算標準，以資警惕。
㈤緩刑之諭知：
⒈按依現代刑法的觀念，在刑罰制裁的實現上，宜採取多元而 有彈性的因應方式，除經斟酌再三，認確無教化的可能，應 予隔離之外，對於有教化、改善可能者，其刑罰執行與否， 則應視刑罰對於行為人的作用而定。倘認有以監禁或治療謀 求改善的必要，固須依其應受威嚇與矯治的程度，而分別施 以不同的改善措施（入監服刑或在矯治機關接受治療）；反 之，如認行為人對於社會規範的認知並無重大偏離，行為控 制能力亦無異常，僅因偶發、初犯或過失犯罪，刑罰對其效 用不大，祇須為刑罰宣示的警示作用，即為已足，此時即非 不得緩其刑的執行，並藉違反緩刑規定將入監執行的心理強 制作用，謀求行為人自發性的改善更新（最高法院111年度 台上字第4582號判決參照）。
⒉查被告前未曾因故意犯罪受有期徒刑以上刑之宣告，有法院 前案紀錄表1份（本院金簡字卷第13頁）附卷可參，其雖一 時失慮而為本案犯行，惟犯後已坦承犯行，並盡力與告訴人 何佳芬、黃巧文（原名張慧娟）、鍾沁芸成立調解，彌補其 所造成之損害，顯現思過誠意，經此偵審程序，當知所警惕 ，慎重行事，而無再犯之虞，復參諸上開調解筆錄之記載， 告訴人何佳芬、黃巧文（原名張慧娟）、鍾沁芸均表示願原 諒被告，並請求法院從輕量刑及給予附條件緩刑宣告等節， 及被告自陳目前擔任洗碗工、巡工員等工作，尚須扶養同住 母親之生活狀況（本院金訴字卷第85頁），若使其入監服刑 ，除具威嚇及懲罰效果外，反有斷絕其社會連結之憾，而無 從達成教化及預防再犯目的，對其家庭生活、人格及將來對 社會之適應，未必有助益，是本院綜合上情，認被告經此偵 、審程序及科刑教訓，當知所警惕，應無再犯之虞，上開所 宣告之刑以暫不執行為適當，並慮及被告對告訴人黃巧文（
原名張慧娟）之分期給付賠償金之期間長達5年，爰依刑法 第74條第1項第1款規定，宣告緩刑5年，以啟自新。復為使 被告能按期履行賠償其與告訴人何佳芬、黃巧文（原名張慧 娟）、鍾沁芸所約定之金額，爰依刑法第74條第2項第3款規 定，諭知被告應依主文所示調解筆錄內容向告訴人何佳芬、 黃巧文（原名張慧娟）、鍾沁芸支付損害賠償。此部分乃緩 刑宣告附帶之條件，依刑法第74條第4項規定，上開條件內 容得為民事強制執行名義，且依刑法第75條之1第1項第4款 規定，違反上開之負擔情節重大，足認原宣告之緩刑難收其 預期效果，而有執行刑罰之必要者，得撤銷緩刑之宣告，併 此說明。
三、沒收：
㈠查，被告為本案犯行所幫助洗錢之款項，並未扣案，又無證 據證明被告就上開洗錢之款項有事實上之管領處分權限，自 無從依洗錢防制法第25條第1項規定對其為沒收之諭知。 ㈡被告自始否認曾獲得酬金（警卷第14頁），亦尚無積極證據 足證被告為上開犯行已獲有款項、報酬或其他利得，不能逕 認被告有何犯罪所得，自無從依刑法第38條之1規定宣告沒 收或追徵。
四、依刑事訴訟法第449條第2項、第3項、第454條第2項，逕以 簡易判決處刑如主文。
五、如不服本判決，應於判決送達之日起20日內，向本院提出上 訴狀，上訴於本院管轄之第二審地方法院合議庭。本案經檢察官黃齡慧提起公訴，檢察官盧駿道到庭執行職務。中 華 民 國 114 年 5 月 29 日 刑事第一庭 法 官 陳淑勤以上正本證明與原本無異。
書記官 楊雅惠中 華 民 國 114 年 5 月 29 日附錄：本案論罪科刑法條全文
中華民國刑法第30條：
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
中華民國刑法第339條：
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第19條：
有第2條各款所列洗錢行為者，處3年以上10年以下有期徒刑，併科新臺幣1億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣一億元者，處6月以上5年以下有期徒刑，併科新臺幣5千萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
【附件】：
臺灣臺南地方檢察署檢察官起訴書
113年度偵字第30024號 被 告 楊孟嬛 女 50歲（民國00年0月00日生） 住○○市○區○○路0段00巷00號 國民身分證統一編號：Z000000000號上列被告因違反洗錢防制法等案件，已經偵查終結，認應提起公訴，茲將犯罪事實及證據並所犯法條分敘如下： 犯罪事實
一、楊孟嬛可預見將金融帳戶交予他人使用，可能作為掩飾或隱 匿他人實施詐欺犯罪所得財物之用，竟仍基於幫助詐欺取財 、幫助洗錢之不確定故意，於民國113年8月17日16時4分許 ，將其個人申設之臺灣銀行帳號000-000000000000號帳戶( 下稱臺銀帳戶)、中華郵政股份有限公司帳號000-000000000 00000號帳戶(下稱郵局帳戶)及第一商業銀行000-000000000 00帳戶(下稱一銀帳戶)提款卡3張，提供予姓名年籍不詳、 通訊軟體LINE暱稱「陳文浩」之成年人，再以LINE提供提款 卡密碼。嗣該詐騙集團成員取得上開3個帳戶資料後，即共 同意圖為自己不法之所有，共同基於詐欺取財及洗錢之犯意 聯絡，以附表所示之方式，詐騙附表所示告訴人，致附表所 示告訴人陷於錯誤，而於附表所示之時間，匯款附表所示之 金額至附表所示之帳戶內。
二、案經附表所示告訴人訴由臺南市政府警察局第六分局報告偵 辦。
證據並所犯法條
一、證據清單及待證事實：
編號 證據名稱 待證事實 1 被告楊孟嬛於警詢時及偵查中之供述 ㈠被告坦承提供上開臺銀帳戶、郵局帳戶及一銀帳戶之提款卡及密碼予LINE暱稱「陳文浩」使用之事實，惟辯稱：對方是我網路認識的老公，說人在香港，要來臺灣買房子，在做房仲的，我們臉書認識，後來才加LINE聊天，我們聊了快4個月，交往快一、兩個禮拜，我是同時交付上開3個帳戶資料，另外我還有申辦預付卡給對方，申辦完是拍照給對方，對方也有叫我去註冊虛擬帳戶平台並綁定我的第一銀行帳戶，我有去臨櫃辦理，第一銀行說無法綁定成功，我弄了3次，警方還有到場，我有對話紀錄可以提供云云。 ㈡則依據被告上開所辯，足認被告臨櫃辦理約定轉帳之際，經行員及警方告知後，主觀上已可預見暱稱「陳文浩」有詐欺集團成員之可能，猶執意將上開提款卡3張寄出，足見被告於交付帳戶之提款卡時，主觀上應具有幫助他人詐欺之未必故意甚明。 2 ⑴告訴人何佳芬於警詢中之指訴。 ⑵告訴人提供之對話截圖、匯款憑證及存摺封面影本 ⑶內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、金融機構聯防機制通報單 佐證告訴人何佳芬遭詐騙集團所騙，而匯款至被告如附表所示金融帳戶之事實。 3 ⑴告訴人黃巧文(原名張慧娟)於警詢中之指訴。 ⑵告訴人提供之匯款憑證 ⑶內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、金融機構聯防機制通報單 佐證告訴人黃巧文(原名張慧娟)遭詐騙集團所騙，而匯款至被告如附表所示金融帳戶之事實。 4 ⑴告訴人鍾沁芸於警詢中之指訴。 ⑵告訴人提供之簡訊截圖、對話截圖、匯款憑證 ⑶內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、金融機構聯防機制通報單 佐證告訴人鍾沁芸遭詐騙集團所騙，而匯款至被告如附表所示金融帳戶之事實。 5 ⑴告訴人黃佳隆於警詢中之指訴。 ⑵告訴人提供之臉書截圖、對話截圖、匯款憑證 ⑶內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、金融機構聯防機制通報單 佐證告訴人黃佳隆遭詐騙集團所騙，而匯款至被告如附表所示金融帳戶之事實。 6 被告提供與詐騙集團成員「陳文浩」之通訊軟體LINE對話紀錄擷圖各1份 被告於上開時、地，提供上開3個帳戶予他人使用之事實。 7 臺灣銀行帳號000-000000000000號帳戶、中華郵政股份有限公司帳號000-00000000000000號帳戶、第一商業銀行000-00000000000號帳戶之開戶資料及交易明細各1份 被告於上開時、地，提供上開3個帳戶予他人使用；另告訴人何佳芬、黃巧文(原名張慧娟)、鍾沁芸、黃佳隆遭詐騙金額匯至如附表所示之上開3個帳戶之事實。 二、核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、同法第339條第1 項之幫助詐欺取財及刑法第30條第1項前段、違反洗錢防制 法第2條第1款而犯同法第19條第1項後段之幫助洗錢等罪嫌 。又被告一行為觸犯上開2罪名，為想像競合犯，請依刑法 第55條前段規定，從一重之幫助洗錢罪論處。
三、至報告書認被告亦涉犯修正後之洗錢防制法第22條第3項交 付3個以上帳戶罪嫌。惟查：洗錢防制法前於112年6月14日 修正公布施行，同年0月00日生效之洗錢防制法，增訂第15 條之2(即修正後之洗錢防制法第22條第3項)關於無正當理由 而交付、提供帳戶、帳號予他人使用之管制與處罰規定，並 於該條第3項針對惡性較高之有對價交付、一行為交付或提 供合計3個以上帳戶、帳號，及裁處後5年以內再犯等情形， 科以刑事處罰。揆諸其立法理由所載敘：「有鑑於洗錢係由 數個金流斷點組合而成，金融機構、虛擬通貨平台及交易業 務之事業以及第三方支付服務業，依本法均負有對客戶踐行 盡職客戶審查之法定義務，任何人將上開機構、事業完成客 戶審查後同意開辦之帳戶、帳號交予他人使用，均係規避現 行本法所定客戶審查等洗錢防制措施之脫法行為，現行實務 雖以其他犯罪之幫助犯論處，惟主觀犯意證明困難，影響人 民對司法之信賴，故有立法予以截堵之必要」等旨，可見本 條之增訂，乃針對司法實務上關於提供人頭帳戶行為之案件 ，常因行為人主觀犯意不易證明，致使無法論以幫助洗錢罪 或幫助詐欺罪之情形，以立法方式管制規避洗錢防制措施之 脫法行為，截堵處罰漏洞。易言之，洗錢防制法第15條之2 第3項(即修正後之洗錢防制法第22條第3項)刑事處罰規定， 係在未能證明行為人犯幫助詐欺取財、幫助洗錢等罪時，始 予適用。倘能逕以該等罪名論處，甚至以詐欺取財、洗錢之 正犯論處時，依上述修法意旨，即欠缺無法證明犯罪而須以 該條項刑事處罰規定截堵之必要，自不再適用該條項規定。 準此，被告就本案所為，既成立一般洗錢罪之幫助犯，即無 洗錢防制法第15條之2(即修正後之洗錢防制法第22條第3項) 之適用（最高法院112年度台上字第4603號判決同此結論） 。是以被告已構成上開幫助洗錢罪嫌，自無適用修正後之洗 錢防制法第22條第3項規定，然若此部分成立犯罪，因與上 開起訴部分有想像競合犯之裁判上一罪關係，爰不另為不起 訴處分，附此敘明。
四、依刑事訴訟法第251條第1項提起公訴。 此 致
臺灣臺南地方法院
中 華 民 國 113 年 12 月 4 日 檢 察 官 黃 齡 慧本件正本證明與原本無異
中 華 民 國 113 年 12 月 10 日 書 記 官 李 美 惠附錄本案所犯法條全文
中華民國刑法第30條
（幫助犯及其處罰）
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
中華民國刑法第339條
（普通詐欺罪）
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處 5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科 50 萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第19條
有第 2 條各款所列洗錢行為者，處 3 年以上 10 年以下有期徒刑，併科新臺幣 1 億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣一億元者，處 6 月以上 5 年以下有期徒刑，併科新臺幣 5 千萬元以下罰金。
附表（民國/新臺幣）：
編號 告訴人 詐欺方式 匯款時間 匯款金額 匯入帳戶 1 何佳芬 詐欺集團成員於113年8月18日某時，以網路假抽獎誆騙告訴人，致告訴人陷於錯誤，依指示匯款。 113年08月19日14時04分 4萬0,040元 第一銀行帳號000-00000000000號帳戶 2 黃巧文(原名張慧娟) 詐欺集團成員於113年8月某時許，以網路假抽獎誆騙告訴人，致告訴人陷於錯誤，依指示匯款。 113年08月19日14時7分 14萬9,999元 臺灣銀行帳號000-000000000000號帳戶 113年08月19日14時9分 15萬元 郵局帳號000-00000000000000號帳戶 3 鍾沁芸 詐欺集團成員於113年8月19日13時許，以網路假抽獎誆騙告訴人，致告訴人陷於錯誤，依指示匯款。 113年08月19日14時7分 3萬3,989元 第一銀行 帳號000-00000000000號帳戶 4 黃佳隆 詐欺集團成員於113年8月19日某時許，以網路假抽獎誆騙告訴人，致告訴人陷於錯誤，依指示匯款。 113年08月19日15時36分 1萬7,036元 第一銀行 帳號000-00000000000號帳戶
, 台灣公司情報網