臺灣新竹地方法院刑事判決
114年度金訴字第253號
公 訴 人 臺灣新竹地方檢察署檢察官
被 告 巫宸華
上列被告因違反洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴（113年
度偵字第16082號），被告於本院準備程序中就被訴之事實為有
罪之陳述，經裁定依簡式審判程序審理，並判決如下：
主 文
巫宸華幫助犯洗錢防制法第十九條第一項後段之洗錢罪，處有期
徒刑參月，併科罰金新臺幣參萬元，有期徒刑如易科罰金，罰金
如易服勞役，均以新臺幣1仟元折算1日。
事實及理由
一、本案犯罪事實及證據，除附表應更正如下，證據部分增列「
被告巫宸華於本院準備及審判程序時之自白」外，其餘均引
用檢察官起訴書之記載（如附件）。
二、法律適用：
(一)被告巫宸華行為後，洗錢防制法業經修正，於000年0月0日
生效施行。經比較新舊法及本案情節，修正後洗錢防制法第
19條第1項後段就「洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣1億
元者」之法定最重本刑降低為5年以下有期徒刑，而屬得易
科罰金之罪，應認修正後之洗錢防制法第19條第1項後段規
定較有利於被告，依刑法第2條第1項但書規定，應一體適用
修正後之洗錢防制法第19條第1項後段規定。
(二)核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339條第1項之
幫助詐欺取財罪、同法第30條第1項前段、洗錢防制法第19
條第1項後段之幫助洗錢罪。其以一提供本案帳戶資料之行
為，同時幫助詐欺集團正犯遂行詐欺及洗錢犯行，而觸犯上
開二罪名，為想像競合犯，依刑法第55條規定，應從一重論
以幫助洗錢罪。
(三)刑之減輕：
1.被告係以幫助之意思，參與構成要件以外之行為，為幫助犯
，其犯罪情節較正犯為輕，依刑法第30條第2項規定，按正
犯之刑減輕之。
2.又被告於偵查、本院準備程序及審理時均自白上開犯行不諱
，且遍查卷內事證並無其他積極證據足資證明其於本案獲有
任何犯罪所得，自無應繳交全部所得財物始得減刑之問題，
爰依修正後洗錢防制法第23條第3項前段之規定減輕其刑，
並遞減輕其刑。
三、量刑審酌：
爰以行為人之責任為基礎，審酌被告雖非實際遂行詐欺取財
犯行之人，然其應知悉現今詐欺集團橫行、犯案猖獗，多利
用他人之帳戶詐財之事，仍提供本案帳戶予詐欺集團成員使
用，充作轉向告訴人等詐欺取財之工具，助長詐欺犯罪，而
危害社會正常交易安全，然考量被告並未直接參與詐欺犯行
，犯罪情節較輕微，兼衡被告之犯罪之動機、目的、手段、
所得利益，告訴人等所受之損害等情，暨其於本院自陳之智
識程度、家庭經濟狀況及前科、素行等一切情狀，量處如主
文所示之刑，並就所處徒刑、罰金刑之部分，各諭知易科罰
金、易服勞役之折算標準。
四、沒收：
本案並無證據證明被告確有實際取得犯罪所得，爰不另宣告
沒收。
據上論斷，應依刑事訴訟法第273條之1第1項、第299條第1項前
段、第310條之2、第454條第2項，判決如主文。 本案經檢察官黃振倫提起公訴，由檢察官張馨尹到庭執行職務。中 華 民 國 114 年 5 月 29 日 刑事第六庭 法 官 李建慶以上正本證明與原本無異。
如不服本判決應於收受送達後20日內向本院提出上訴書狀，並應敘述具體理由；其未敘述上訴理由者，應於上訴期間屆滿後20日內向本院補提理由書（均須按他造當事人之人數附繕本）「切勿逕送上級法院」。告訴人或被害人如對於本判決不服者，應具備理由請求檢察官上訴，其上訴期間之計算係以檢察官收受判決正本之日期為準。
中 華 民 國 114 年 5 月 29 日 書記官 張慧儀附表：(粗體為更正處)
編號 被害人 詐騙集團成員施用詐術 之時間及方式 匯款轉帳時間、 金額(新臺幣) 1 張雅芳 （提告） 於113年6月19日某時許，使用通訊軟體LINE暱稱「楊名岳」向張雅芳佯 稱：可透過某投資APP投資股票，保證高獲利云 云，致其陷於錯誤，依指 示轉帳。 於113年7月15日9時49分許，轉帳3萬元。 2 藍月萍 （提告） 於113年7月某時許，使用 通訊軟體LINE暱稱「劉詩 雅」、「宇誠投資」向藍 月萍佯稱：可透過「豐陽 證券」網站投資股票，保 證高獲利云云，致其陷於 錯誤，依指示轉帳。 於113年7月15日11時48分許，轉帳10萬元。 於113年7月15日11時50分許，轉帳4萬9000元。 3 吳佩真 （提告） 於113年7月12日某時許，使用社群軟體IG暱稱「若」向吳佩真佯稱：可透過IFX Markets交易平台操作匯率投資，保證高獲利云云，致其陷於錯誤，依指示轉帳。 於113年7月15日13時55分許，轉帳3萬元。 4 吳冠隆 （提告） 以社群軟體臉書帳號「雅寶軒」「聚寶興」直播方式，佯稱購買石頭有機會洗出紅寶石可獲利云云，致其陷於錯誤，依指示轉帳。 於113年7月15日15時20分許，臨櫃匯款21萬元。
附錄本判決論罪法條：
洗錢防制法第19條第1項：
有第二條各款所列洗錢行為者，處3年以上10年以下有期徒刑，併科新臺幣1億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣1億元者，處6月以上5年以下有期徒刑，併科新臺幣5千萬元以下罰金。
刑法第339條第1項：
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之
物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。
附件
臺灣新竹地方檢察署檢察官起訴書
113年度偵字第16082號
被 告 巫宸華 男 22歲（民國00年0月00日生） 住新竹縣○○鄉○○村0鄰○○000號 國民身分證統一編號：Z000000000號上列被告因違反洗錢防制法等案件，業經偵查終結，認應提起公訴，茲將犯罪事實及證據並所犯法條分敘如下： 犯罪事實
一、巫宸華前申辦上海商業銀行帳號000-00000000000000號帳戶 （下稱上海銀行帳戶），並取得該帳號對應之網路銀行使用 者代碼及網銀密碼等資料，其可預見將金融帳戶資料提供予 身分不詳之陌生人，恐與詐欺等財產犯罪密切相關，可作為 詐欺集團遂行詐欺犯罪之人頭帳戶，使犯罪集團隱匿身分， 而幫助詐欺集團掩飾或隱匿詐欺犯罪所得財物，竟仍基於幫 助詐欺及幫助洗錢之不確定故意，於民國113年7月某日時， 將其申辦之網路銀行帳號及密碼，以通訊軟體LINE傳送予詐欺 集團收受，容任詐欺集團使用於詐欺取財及掩飾不法所得去 向。嗣該詐欺集團取得上開資料後，即共同意圖為自己不法之 所有，基於詐欺取財及洗錢之犯意聯絡，以附表所示之方式 ，詐欺附表所示之人，使其等均陷於錯誤，而依指示分別於 附表所示之時間，匯款附表所示金額至上開帳戶內，旋遭詐 欺集團成員提領，藉以製造金流之斷點，以此方式掩飾、隱匿詐 欺犯罪所得之所在及去向。嗣因附表所示之人發覺有異報警 處理，為警循線查悉上情。
二、案經張雅芳、藍月萍、吳佩真、吳冠隆訴由新竹縣政府警察局 竹東分局報告偵辦。
證據並所犯法條
一、證據清單及待證事實：
編號 證據名稱 待證事實 1 被告巫宸華於警詢及偵查時之供述 被告坦承將上海銀行帳戶網路銀行帳號及密碼交付予通訊軟體LINE暱稱「美國貸」所屬之詐欺集團成員之事實。 2 (1)告訴人張雅芳於警詢中之指訴 (2)告訴人張雅芳提供之台新銀行匯款單據影本 佐證告訴人張雅芳遭詐欺而匯款之事實。 3 (1)告訴人藍月萍於警詢中之指訴 (2)告訴人藍月萍提供之通訊軟體LINE對話紀錄翻拍照片 佐證告訴人藍月萍遭詐欺而匯款之事實。 4 告訴人吳佩真於警詢中之指訴 佐證告訴人吳佩真遭詐欺而轉帳之事實。 5 (1)告訴人吳冠隆於警詢中之指訴 (2)告訴人吳冠隆提供之通訊軟體LINE對話紀錄截圖、郵政跨行匯款申請書影本、台新銀行匯款單據各1份 佐證告訴人吳冠隆遭詐欺而轉帳之事實。 6 被告上海銀行開戶資料及交易明細各1份 證明本案帳戶係以被告名義申請開戶，且如附表所示之人匯款至如附表所示帳戶之受騙款項，旋遭該詐欺集團成員提領或轉帳一空，以此方式隱匿詐欺犯罪所得去向之事實。 二、按行為後法律有變更者，適用行為時之法律，但行為後之法律有利於 行為人者，適用最有利於行為人之法律，刑法第2條第1項定有明 文。查被告黃建忠行為後，洗錢防制法業經修正，於113年7月 31日公布，並自同年8月2日起生效施行。修正前洗錢防制法第 14條第1項係規定：「有第2條各款所列洗錢行為者，處7年以下 有期徒刑，併科新臺幣5百萬元以下罰金。」，修正後洗錢防 制法第19條第1項係規定：「有第2條各款所列洗錢行為者，處
3年以上10年以下有期徒刑，併科新臺幣1億元以下罰金。其洗 錢之財物或財產上利益未達新臺幣1億元者，處6月以上5年以下 有期徒刑，併科新臺幣5千萬元以下罰金。」，經比較新舊法 ，修正後洗錢防制法第19條第1項後段就「洗錢之財物或財 產上利益未達新臺幣1億元者」之法定最重本刑降低為5年以下有 期徒刑，而屬得易科罰金之罪，應認修正後之洗錢防制法第19 條第1項後段規定較有利於被告，依刑法第2條第1項但書規定 ，應適用修正後之洗錢防制法第19條第1項後段規定。三、核被告巫宸華所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339條第 1項之幫助詐欺取財罪及刑法第30條第1項前段、洗錢防制法 第19條第1項後段之幫助洗錢等罪嫌。被告以一提供帳戶之行 為，同時涉犯上開2罪名，為想像競合犯，應依刑法第55條 規定，從一重之幫助洗錢罪處斷。
四、依刑事訴訟法第251條第1項提起公訴。 此 致
臺灣新竹地方法院
中 華 民 國 113 年 12 月 20 日 檢 察 官 黃振倫本件證明與原本無異
中 華 民 國 114 年 1 月 5 日 書 記 官 楊凱婷附錄本案所犯法條全文
中華民國刑法第30條
（幫助犯及其處罰）
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
中華民國刑法第339條
（普通詐欺罪）
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處 5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科 50 萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第2條
本法所稱洗錢，指下列行為：
一、隱匿特定犯罪所得或掩飾其來源。
二、妨礙或危害國家對於特定犯罪所得之調查、發現、保全、沒 收或追徵。
三、收受、持有或使用他人之特定犯罪所得。
四、使用自己之特定犯罪所得與他人進行交易。洗錢防制法第19條
有第 2 條各款所列洗錢行為者，處 3 年以上 10 年以下有期徒刑，併科新臺幣 1 億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣一億元者，處 6 月以上 5 年以下有期徒刑，併科新臺幣 5 千萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
附表：
編號 被害人 詐騙集團成員施用詐術 之時間及方式 匯款轉帳時間、 金額(新臺幣) 1 張雅芳 （提告） 於112年10月24日某時許，使用通訊軟體LINE暱稱「楊名岳」向張雅芳佯 稱：可透過某投資APP投資股票，保證高獲利云 云，致其陷於錯誤，依指 示轉帳。 於113年7月15日9時49分許，轉帳3萬元。 2 藍月萍 （提告） 於113年7月某時許，使用 通訊軟體LINE暱稱「劉詩 雅」、「宇誠投資」向藍 月萍佯稱：可透過「豐陽 證券」網站投資股票，保 證高獲利云云，致其陷於 錯誤，依指示轉帳。 於113年7月15日11時48分許，轉帳10萬元。 3 吳佩真 （提告） 於113年1月初某時許，使 用社群軟體IG暱稱「若」 向吳佩真佯稱：可透過IFX Markets交易平台操作匯率投資，保證高獲利云云，致其陷於錯誤，依指示轉帳。 於113年7月15日13時55分許，轉帳3萬元。 4 吳冠隆 （提告） 以社群軟體臉書帳號「雅寶軒-聚福興」直播方式，佯稱購買石頭有機會洗出紅寶石可獲利云云，致其陷於錯誤，依指示轉帳。 於113年7月15日18時24分許，臨櫃匯款21萬元。