臺灣士林地方法院刑事判決
113年度審訴字第2214號
公 訴 人 臺灣士林地方檢察署檢察官
被 告 陳銘晟
上列被告因詐欺等案件，經檢察官提起公訴（113年度偵字第221
07、24626號），被告於準備程序中就被訴事實為有罪之陳述，
經本院裁定改依簡式審判程序審理，並判決如下：
主 文
陳銘晟犯三人以上共同詐欺取財罪，共伍罪，各處有期徒刑陸月
。
犯罪所得新臺幣壹萬陸仟零伍拾元沒收。
事實及理由
一、本案犯罪事實及證據，均引用檢察官起訴書之記載（如附件
），並補充「被告陳銘晟於本院審理時自白」為證據。
二、論罪科刑
㈠新舊法比較
⒈按行為後法律有變更者，適用行為時之法律。但行為後之法
律有利於行為人者，適用最有利於行為人之法律，刑法第2
條第1項定有明文。又法律變更之比較，應就與罪刑有關之
法定加減原因與加減例等影響法定刑或處斷刑範圍之一切情
形，依具體個案綜其檢驗結果比較後，整體適用法律。
⒉本案被告行為後，洗錢防制法於民國113年7月31日修正公布
，於同年0月0日生效施行，擴張洗錢行為之定義範圍，惟本
案無論洗錢防制法修正前、後均該當洗錢行為，尚無疑義，
就此不生新舊法比較問題。又被告各次洗錢之財物未達新臺
幣（下同）1億元，應比較修正後洗錢防制法第19條第1項後
段「6月以上5年以下有期徒刑，併科5,000萬元以下罰金」
之法定刑，及修正前洗錢防制法第14條第1項「7年以下有期
徒刑，併科500萬元以下罰金」之法定刑、同條第3項「不得
科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑」之科刑限制，且因
本案前置特定不法行為係刑法第339條之4加重詐欺取財罪，
法定刑為「1年以上7年以下有期徒刑，得併科1百萬元以下
罰金」，修正前量刑上限為7年以下有期徒刑。再修正前洗
錢防制法第16條第2項規定：「犯前4條之罪，在偵查及歷次
審判中均自白者，減輕其刑」，修正後則移列為第23條第3
項前段規定：「犯前4條之罪，在偵查及歷次審判中均自白
者，如有所得並自動繳交全部所得財物者，減輕其刑」，增
列繳交犯罪所得之減刑要件，被告既於偵查中及本院審理時
均自白洗錢犯行，且於本院審理時陳明獲得報酬16,050元，
並已自動繳交，有本院114年保贓字第21號收據在卷可稽，
足見本案無論修法前、後均得適用各該減刑規定。經綜合比
較後，以修正後洗錢防制法第19條第1項後段、第23條第3項
前段規定所形成量刑範圍較有利於被告，應整體適用之。
㈡核被告所為，造成各該告訴人受害，均係犯刑法第339條之4
第1項第2款之3人以上共同詐欺取財罪、修正後洗錢防制法
第19條第1項後段之洗錢罪。被告與所屬詐欺集團其他成員
間，就本案各次犯行，有犯意聯絡及行為分擔，應論以共同
正犯。
㈢本案以各該告訴人為單位，被告分別以一行為同時觸犯前述
數罪名，應依刑法第55條規定，從一重論以3人以上共同詐
欺取財罪。被告所犯上開5罪，犯意各別，行為互殊，應予
分論併罰。
㈣被告於偵查中及本院審理時均自白犯罪，且如前所述已自動
繳交犯罪所得，依詐欺犯罪危害防制條例第47條前段規定減
輕其刑。至於被告於偵查中及本院審理時均自白洗錢犯行，
且如前所述已自動繳交犯罪所得，本應適用修正後洗錢防制
法第23條第3項前段規定減輕其刑，惟就此核屬想像競合犯
輕罪部分，不生處斷刑之實質影響，僅於本院量刑時一併衡
酌。
㈤本院審酌被告正值壯年，不思循正途賺取錢財，竟提供金融
帳戶資料予詐欺集團使用，並以購買虛擬貨幣方式掩飾詐欺
款項，製造金流斷點，隱匿詐欺犯罪所得，增加事後追查贓
款之困難，危害社會秩序非微，應予非難；惟斟酌各該告訴
人受害情形，且被告於本院審理時與告訴人歐少棠、鍾明宸
、廖振傑調解成立，有本院調解筆錄存卷供參，又被告已繳
回犯罪所得，亦非最終實際獲取暴利之人，本案所負責工作
應屬詐欺集團末端，要非犯行主導者，有高度被取代性，參
與犯罪程度及行為分擔比例均不具主要性，再被告素行良好
，有法院前案紀錄表附卷為佐，及犯後始終坦認犯行（含洗
錢部分），態度堪認良好，兼衡以於本院審理時陳稱：高中
畢業，目前在市場搬貨工作，月收入約30,000元，無須扶養
家人，家庭經濟狀況勉持等語所顯現其智識程度、生活狀況
等一切情狀，各量處如主文所示之刑。
㈥按關於數罪併罰之案件，如能俟被告所犯數罪全部確定後， 於執行時，始由該案犯罪事實最後判決之法院所對應之檢察 署檢察官，聲請該法院裁定之，無庸於每一個案判決時定其 應執行刑，則依此所為之定刑，不但能保障被告（受刑人） 之聽審權，符合正當法律程序，更可提升刑罰之可預測性，
減少不必要之重複裁判，避免違反一事不再理原則情事之發 生，而更加妥適（最高法院111年度台上字第265號判決意旨 參照）。查被告尚有其他犯行受審理中，有前揭前案紀錄表 可佐，應待被告所犯各案全部確定後，再由檢察官聲請裁定 為宜，本案暫不定其應執行刑，附此敘明。 三、沒收
㈠按沒收適用裁判時之法律，刑法第2條第2項定有明文。次按 犯第19條、第20條之罪，洗錢之財物或財產上利益，不問屬 於犯罪行為人與否，沒收之，修正後洗錢防制法第25條第1 項亦有明定。若係上開特別沒收規定所未規範者，諸如追徵 價額、例外得不宣告或酌減沒收或追徵等情形，應認仍有刑 法總則相關規定之適用。
㈡各該告訴人受騙匯入被告金融帳戶內款項，均經被告以購買 虛擬貨幣方式，轉至詐欺集團指定之電子錢包，卷內尚無事 證足以證明被告仍就各該款項自行收執或享有共同處分權， 如依修正後洗錢防制法第25條第1項規定，就此洗錢之財物 對被告宣告沒收，相較被告參與犯罪程度及行為分擔比例， 恐不符比例原則而有過苛之虞，不予宣告沒收。 ㈢被告於本院審理時陳明獲得報酬16,050元，核屬犯罪所得， 並已自動繳交，業如前述，應依刑法第38條之1第1項前段規 定，宣告沒收。
據上論斷，應依刑事訴訟法第273條之1第1項、第299條第1項前段、第310條之2、第454條第2項，判決如主文。本案經檢察官郭宇倢提起公訴，檢察官陳韻中、蔡啟文到庭執行職務。
中 華 民 國 114 年 5 月 28 日 刑事第十庭 法 官 黃柏仁以上正本證明與原本無異。
如不服本判決應於收受送達後20日內向本院提出上訴書狀，並應敘述具體理由。其未敘述上訴理由者，應於上訴期間屆滿後20日內向本院補提理由書( 均須按他造當事人之人數附繕本) 「切勿逕送上級法院」。
書記官 謝佳穎中 華 民 國 114 年 5 月 29 日
附錄本案論罪科刑法條：
修正後洗錢防制法第19條
有第2條各款所列洗錢行為者，處3年以上10年以下有期徒刑，併科新臺幣1億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣1億元者，處6月以上5年以下有期徒刑，併科新臺幣5千萬元以
下罰金。
前項之未遂犯罰之。
中華民國刑法第339條之4
犯第339條詐欺罪而有下列情形之一者，處1年以上7年以下有期徒刑，得併科1百萬元以下罰金：
一、冒用政府機關或公務員名義犯之。
二、三人以上共同犯之。
三、以廣播電視、電子通訊、網際網路或其他媒體等傳播工具， 對公眾散布而犯之。
四、以電腦合成或其他科技方法製作關於他人不實影像、聲音或 電磁紀錄之方法犯之。
前項之未遂犯罰之。
【附件】
臺灣士林地方檢察署檢察官起訴書
113年度偵字第22107號113年度偵字第24626號
被 告 陳銘晟 男 33歲（民國00年0月0日生） 住○○市○○區○○路000○0號11樓 國民身分證統一編號：Z000000000號上列被告因詐欺等案件，業經偵查終結，認應提起公訴，茲將犯罪事實及證據並所犯法條分敘如下：
犯罪事實
一、陳銘晟與真實姓名年籍不詳暱稱「小貝」、「小許」及本案 詐欺集團其餘成員共同意圖為自己不法之所有，基於三人以 上共同詐欺取財及洗錢之犯意聯絡，於民國113年5月3日前 之某時，由陳銘晟將其名下之國泰世華商業銀行帳號000-00 0000000000號帳戶（下稱國泰帳戶）及中國信託商業銀行帳 號000-000000000000號帳戶（下稱中信帳戶）之帳號提供予 「小許」，再由本案詐欺集團成員以附表所示之方式，詐騙 如附表所示之人，致其等陷於錯誤，而於附表所示之時間， 匯款如附表所示之金額至國泰帳戶或中信帳戶。陳銘晟再依 「小許」之指示，將其國泰帳戶及中信帳戶收受之款項用以 購買虛擬貨幣後，再將虛擬貨幣轉至「小許」指定之電子錢 包，以此方式隱匿詐欺犯罪所得之來源及去向。二、案經附表所示之人訴由臺北市政府警察局北投分局報告偵辦 。
證據並所犯法條
一、上揭犯罪事實，業據被告陳銘晟於警詢及偵查中坦承不諱， 核與附表之人於警詢時之指訴相符，並有國泰帳戶及中信帳 戶之基本資料及交易明細、附表之人與本案詐欺集團成員之
對話紀錄、被告之虛擬貨幣交易紀錄等附卷可稽，足徵被告 之自白應與事實相符，其犯嫌應堪認定。
二、按行為後法律有變更者，適用行為時之法律，但行為後之法 律有利於行為人者，適用最有利於行為人之法律；同種之刑 ，以最高度之較長或較多者為重；刑之重輕，以最重主刑為 準，刑法第2條第1項、第35條第2項前段、同條第3項前段分 別定有明文。查被告行為後，洗錢防制法業於113年7月31日 經總統公布修正全文，修正前洗錢防制法第14條第1項之一 般洗錢罪，於修正後改列第19條第1項，並自公布日施行。 又修正前之洗錢防制法第14條第1項規定：「有第2條各款所 列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺幣500萬元以 下罰金。」修正後同法第19條第1項則規定：「有第2條各款 所列洗錢行為者，處3年以上10年以下有期徒刑，併科新臺 幣1億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣1 億元者，處6月以上5年以下有期徒刑，併科新臺幣5000萬元 以下罰金。」本案因涉案金額未達新臺幣1億元，依修正後 之規定最重主刑將降為有期徒刑5年，故修正後之規定顯然 較有利於被告，依刑法第2條第1項規定，本案自應適用修正 後洗錢防制法第19條第1項之規定。
三、核被告所為，係犯刑法第339條之4第1項第2款加重詐欺取財 、洗錢防制法第19條第1項後段洗錢等罪嫌。又被告係以一 行為同時觸犯上開罪名，應依刑法第55條之規定，從一重論 以加重詐欺取財罪嫌。被告與「小貝」、「小許」及本案詐 欺集團其餘成員間具犯意聯絡、行為分擔，請論以共同正犯 。被告就附表所示之人所犯各次加重詐欺取財罪嫌間，犯意 各別，行為互殊，請分論併罰。被告自承有因本案獲得犯罪 所得，請依刑法第38條之1第1項宣告沒收，如全部或一部不 能沒收時，請依同條第3項規定追徵其價額。
四、依刑事訴訟法第251條第1項提起公訴。 此 致
臺灣士林地方法院
中 華 民 國 113 年 11 月 27 日 檢 察 官 郭 宇 倢本件正本證明與原本無異 中 華 民 國 113 年 12 月 8 日 書 記 官 黃 旻 祥附表：
編號 告訴人 詐欺方式 匯款時間 匯款金額（新臺幣） 匯入帳戶 1 歐少棠 假投資 113年5月10日13時49分 4萬元 國泰帳戶 113年5月10日13時50分 4萬元 2 鍾明宸 假投資 113年5月7日15時54分 3萬元 中信帳戶 113年5月15日16時29分 5萬元 國泰帳戶 113年5月15日16時30分 5,000元 國泰帳戶 3 柯閎翔 假投資 113年5月8日14時7分 5萬元 中信帳戶 113年5月8日14時8分 5萬元 113年5月8日16時7分 5萬元 4 黃昱茜 假投資 113年5月8日19時44分 2萬元 中信帳戶 5 廖振傑 假投資 113年5月3日23時46分 5萬元 中信帳戶 113年5月3日23時53分 5萬元 113年5月6日16時45分 5萬元 113年5月6日16時46分 5萬元 附錄本案所犯法條全文：
中華民國刑法第339條之4
犯第 339 條詐欺罪而有下列情形之一者，處 1 年以上 7 年以下有期徒刑，得併科 1 百萬元以下罰金：
一、冒用政府機關或公務員名義犯之。
二、三人以上共同犯之。
三、以廣播電視、電子通訊、網際網路或其他媒體等傳播工具， 對公眾散布而犯之。
四、以電腦合成或其他科技方法製作關於他人不實影像、聲音或 電磁紀錄之方法犯之。
前項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第2條
本法所稱洗錢，指下列行為：
一、隱匿特定犯罪所得或掩飾其來源。
二、妨礙或危害國家對於特定犯罪所得之調查、發現、保全、沒 收或追徵。
三、收受、持有或使用他人之特定犯罪所得。
四、使用自己之特定犯罪所得與他人進行交易。洗錢防制法第19條
有第 2 條各款所列洗錢行為者，處 3 年以上 10 年以下有期徒刑，併科新臺幣 1 億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣一億元者，處 6 月以上 5 年以下有期徒刑，併科新臺幣 5 千萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。