臺灣南投地方法院刑事簡易判決
114年度投金簡字第63號
公 訴 人 臺灣南投地方檢察署檢察官
被 告 李雅雯
選任辯護人 陳武璋律師
上列被告因洗錢防制法案件，經檢察官提起公訴（113年度偵字
第3009號），因被告自白犯罪，本院改以簡易判決處刑如下：
主 文
李雅雯共同犯修正前洗錢防制法第十四條第一項之洗錢罪，處有
期徒刑貳月，併科罰金新臺幣壹萬元，罰金如易服勞役，以新臺
幣壹仟元折算壹日。緩刑貳年。
事實及理由
一、本案犯罪事實及證據，除犯罪事實欄第2行「暨從自動付款
設備轉匯」之記載更正為「暨依指示轉匯」、第9行「鍾英
妙」之記載更正為「鐘英妙」、第10行「112年8月28日晚間
6時47分許」之記載更正為「112年8月27日晚間6時46分許」
；證據部分補充「被告李雅雯於本院準備程序時之自白」，
並更正「鐘應妙」 記載為「鐘英妙」外，餘均引用檢察官
起訴書之記載（如附件）。
二、新舊法比較
㈠按關於新舊法之比較，應適用刑法第2條第1項之規定，為「
從舊從輕」之比較。而比較時，應就罪刑有關之事項，如共
犯、未遂犯、想像競合犯、牽連犯、連續犯、結合犯，以及
累犯加重、自首減輕及其他法定加減原因（如身分加減）與
加減例等一切情形，綜合全部罪刑之結果而為比較，予以整
體適用。乃因各該規定皆涉及犯罪之態樣、階段、罪數、法
定刑得或應否加、減暨加減之幅度，影響及法定刑或處斷刑
之範圍，各該罪刑規定須經綜合考量整體適用後，方能據以
限定法定刑或處斷刑之範圍，於該範圍內為一定刑之宣告。
是宣告刑雖屬單一之結論，實係經綜合考量整體適用各相關
罪刑規定之所得。宣告刑所據以決定之各相關罪刑規定，具
有適用上之「依附及相互關聯」之特性，自須同其新舊法之
適用。而「法律有變更」為因，再經適用準據法相互比較新
舊法之規定，始有「對被告有利或不利」之結果，兩者互為
因果，不難分辨，亦不容混淆，最高法院110年度台上字第1
489號判決意旨參照。被告行為後，洗錢防制法相關條文於
民國113年7月31日修正公布，並自113年8月2日起生效施行
。
㈡修正前之洗錢防制法第14條第1項規定：「有第二條各款所列
洗錢行為者，處七年以下有期徒刑，併科新臺幣五百萬元以
下罰金。」113年8月2日修正後則移列為同法第19條第1項規
定：「有第二條各款所列洗錢行為者，處三年以上十年以下
有期徒刑，併科新臺幣一億元以下罰金。其洗錢之財物或財
產上利益未達新臺幣一億元者，處六月以上五年以下有期徒
刑，併科新臺幣五千萬元以下罰金。」並刪除修正前同法第
14條第3項宣告刑範圍限制之規定。另修正前洗錢防制法第1
6條第2項規定：「犯前四條之罪，在偵查及歷次審判中均自
白者，減輕其刑。」113年8月2日修正施行後，則移列為同
法第23條第3項前段「犯前四條之罪，在偵查及歷次審判中
均自白者，如有所得並自動繳交全部所得財物者，減輕其刑
。」
㈢綜上，修正前洗錢防制法第14條第1項之一般洗錢罪，其法定
本刑雖為7年以下有期徒刑，但其洗錢行為之前置重大不法
行為，為刑法第339條第1項詐欺取財罪，依修正前洗錢防制
法第14條第3項之規定，其宣告刑仍受刑法第339條第1項法
定最重本刑之限制，即有期徒刑5年，是舊法之處斷刑範圍
為有期徒刑2月以上5年以下，新法之處斷刑範圍則為有期徒
刑6月以上5年以下，且本案被告於偵查中未自白洗錢犯行（
詳後述），前開修正前、後之自白減刑規定均不適用，是經
新舊法之比較結果，新法對被告並未有利，自應適用被告行
為時即修正前之洗錢防制法規定。公訴意旨認被告應適用修
正後之洗錢防制法規定，尚有誤會。
三、核被告所為，係犯刑法第339條第1項之詐欺取財罪及修正前
之洗錢防制法第14條第1項之一般洗錢罪。
四、又被告提供中國信託銀行帳號000000000000號帳戶並轉匯詐
欺所得款項而製造金流斷點之行為，其詐欺取財及一般洗錢
行為具有局部同一性，以評價為法律上之一行為較為合理，
故應認被告係以一行為觸犯詐欺取財罪、一般洗錢罪，為想
像競合犯，應依刑法第55條規定，從一重之一般洗錢罪論處
。被告與「張正宇」間，就本案犯行，有犯意聯絡及行為分
擔，應論以共同正犯。
五、被告於偵訊時固坦承有依「張正宇」指示收受款項，然辯稱
：對方是利用我幫他買幣來騙人，我後來才知道我的帳戶變
成警示帳戶，我也是被利用等語（見偵卷第41頁），是難認
被告於偵查中有自白本案犯罪之意，則本案尚無修正前洗錢
防制法第16條第2項規定之適用。
六、本院審酌被告犯後終知坦承犯行、被害人鐘英妙遭詐騙之金
額為新臺幣（下同）3萬元、被告於偵查中已主動繳回3萬元
，並經檢察官發還被害人、犯罪動機、素行，及被告於本院
準備程序時自陳高職畢業、經濟勉持、要扶養母親、姪女等
一切情狀，量處如主文所示之刑，並就併科罰金部分諭知易 服勞役之折算標準。
七、又被告前未曾因故意犯罪受有期徒刑以上刑之宣告，本次因 一時失慮，致罹刑章，惟被告犯後終知坦承犯行，且於偵查 中即已主動繳回3萬元，並經檢察官發還被害人，是本院認 被告經此科刑教訓，當知所警惕，信無再犯之虞，認對其所 宣告之刑，以暫不執行為適當，是依刑法第74條第1項第1款 規定，併予宣告緩刑2年。
八、沒收
㈠卷內並無證據足證被告本案犯行有獲得任何報酬或利益，故 應認被告就本案無犯罪所得，自無沒收犯罪所得可言。 ㈡按犯第19條、第20條之罪，洗錢之財物或財產上利益，不問 屬於犯罪行為人與否，沒收之，為修正後之洗錢防制法第25 條第1項所明文規定。查被害人遭詐騙而匯款之3萬元，為被 告本案所隱匿之洗錢財物，本應全數依修正後之洗錢防制法 第25條第1項規定，不問屬於犯罪行為人與否沒收之，然本 院考量被告在本案洗錢架構中層級甚低，且被告於偵查中已 主動繳回3萬元，並經檢察官發還被害人，卷內亦無證據足 證被告本案有取得犯罪所得，故本院認倘再對被告就前開贓 款宣告沒收，實有過苛之處，是依刑法第38條之2第2項規定 ，不予宣告沒收或追徵。
九、依刑事訴訟法第449條第2項、第454條第2項，逕以簡易判決 處刑如主文。
十、如不服本件判決，得自收受送達之日起20日內，向本院提起 上訴狀（須附繕本），上訴於本院管轄之第二審地方法院合 議庭。
本案改行簡易程序前由檢察官張姿倩提起公訴，檢察官石光哲到庭執行職務。
中 華 民 國 114 年 5 月 12 日 南投簡易庭 法 官 蔡霈蓁以上正本證明與原本無異。
如不服本判決應於判決送達後20日內向本院提出上訴狀，（均須按他造當事人之數附繕本）「切勿逕送上級法院」。告訴人或被害人如對於本判決不服者，應具備理由請求檢察官上訴，其上訴期間之計算係以檢察官收受判決正本之日期為準。 書記官 郭勝華中 華 民 國 114 年 5 月 13 日附錄本案論罪科刑法條:
中華民國刑法第339條
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。
修正前洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺幣5百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。
附件：
臺灣南投地方檢察署檢察官起訴書
113年度偵字第3009號 被 告 李雅雯 女 43歲（民國00年00月00日生） 住南投縣○○鎮○○里○○路000巷0 0號
國民身分證統一編號：Z000000000號上列被告因詐欺等案件，已經偵查終結，認應該提起公訴，茲將犯罪事實及證據並所犯法條分敘如下：
犯罪事實
一、李雅雯可預見將金融帳戶提供予他人收受款項，可能遭利用作 為詐欺取財之取款工具，暨從自動付款設備轉匯不明款項， 可能係詐欺集團為收取詐欺所得款項，且欲掩人耳目而使用 人頭帳戶隱匿所得去向，竟以此等事實之發生不違背其本意之 不確定故意，而基於詐欺取財、洗錢之犯意聯絡，將自己所 申辦之中國信託銀行帳號000000000000號帳戶之帳號，告知 姓名年籍不詳自稱「張正宇」之網友。「張正宇」取得李雅 雯上開帳戶後，隨即以投資為由，詐騙鐘英妙，使鍾英妙信 以為真陷於錯誤，而依「張正宇」指示，於民國112年8月28 日晚間6時47分許，匯款新臺幣（下同）3萬元入許芸熙（另 案由臺灣臺中地方檢察署偵辦中）所申辦之中國信託帳號00 0000000000號帳戶，待鐘英妙匯款後，再由「張正宇」於同 日晚間10時56分許，將款項轉入李雅雯所申辦之上開中國信 託帳戶中，李雅雯收取款項後，再將之轉入其他帳戶中，以 此方式隱匿犯罪所得。
二、案經南投縣政府警察局埔里分局報告偵辦。 證據並所犯法條
一、證據清單及待證事實
編號 證據 待證事實 1 被告李雅雯之供述 被告以上開中國信託帳戶替「張正宇」收款。 2 被害人鐘應妙之警詢指訴 被害人遭詐騙之過程。 3 第三人許芸熙之交易明細表 被害人於上開時間，匯款3萬元入第三人許芸熙之帳戶，其後該款項被轉入被告所申辦之上開中國信託帳戶中。 4 被告上開中國信託帳戶之交易明細表 第三人許芸熙之帳戶匯入3萬元入被告之中國信託帳戶後，該筆款項則陸續被轉入其他帳戶中。 二、核被告所為，係犯刑法第339條第1項之詐欺取財、修正後洗 錢防制法第19條第1項之洗錢等罪嫌。被告係以一行為，同 時觸犯前開數罪名，為想像競合犯，請依刑法第55條之規定 ，從一重處斷。被告與「張正宇」間有犯意聯絡及行為分擔 ，請論以共同正犯。被告犯罪所得已全數發還被害人，爰不 另行聲請宣告沒收，附此敘明。
三、依刑事訴訟法第251條第1項提起公訴。 此 致
臺灣南投地方法院
中 華 民 國 113 年 11 月 18 日 檢 察 官 張姿倩本件證明與原本無異
中 華 民 國 113 年 11 月 29 日 書 記 官 李侑霖所犯法條：
中華民國刑法第339條
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處 5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科 50 萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。
（修正後）洗錢防制法第19條
有第 2 條各款所列洗錢行為者，處 3 年以上 10 年以下有期徒刑，併科新臺幣 1 億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣一億元者，處 6 月以上 5 年以下有期徒刑，併科新臺幣 5 千萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。