福建金門地方法院刑事簡易判決
114年度城金簡字第20號
聲 請 人 福建金門地方檢察署檢察官
被 告 陳師方
上列被告因違反洗錢防制法等案件，經檢察官聲請以簡易判決處
刑（114年度偵字第173號），本院判決如下：
主 文
陳師方幫助犯洗錢防制法第十九條第一項後段之洗錢罪，處有期
徒刑肆月，併科罰金新臺幣壹萬元，有期徒刑如易科罰金、罰金
如易服勞役，均以新臺幣壹仟元折算壹日。
事實及理由
一、本件犯罪事實及證據，均引用檢察官聲請簡易判決處刑書之
記載（如附件）。
二、按刑法上之幫助犯，係對於犯罪與正犯有共同之認識，而以
幫助之意思，對於正犯資以助力，而未參與實施犯罪之行為
者而言。是核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339
條第1項之幫助詐欺取財罪、刑法第30條第1項前段、洗錢防
制法第19條第1項後段之幫助洗錢罪。被告基於同一犯意，
及一交付行為，因而觸犯上開數罪名，為想像競合犯，應從
一重之幫助洗錢罪論處，並依刑法第30條第2項規定，按正
犯之刑減輕之。又被告前因違反臺灣地區與大陸地區人民關
係條例案件，經本院裁定應執行有期徒刑8月，甫於112年9
月12日執行完畢，有法院前案紀錄表附卷可參，其於執行完
畢5年內再犯本案之罪；惟未據檢察官就被告構成累犯之事
實及應加重其刑之事項主張並具體指出證明之方法，依最高
法院刑事大法庭110年度台上大字第5660號裁定意旨，本院
乃不依累犯加重其刑，僅於量刑時併予審酌。
三、爰審酌被告提供本案帳戶資料予無一定信賴關係之人使用，
造成執法機關查緝犯罪不易，助長詐欺、洗錢犯行之犯罪動
機、手段、目的、所生被害人之金錢損失、有前案紀錄之素
行、否認犯罪之犯後態度；兼衡其國小畢業、離婚育有1成
年子女、打零工之智識程度與生活狀況等一切情狀，量處如
主文所示之刑，併諭知易科罰金及易服勞役之折算標準。四、沒收
本案未查獲被告有犯罪所得；且本案帳戶所收取之款項，無 證據證明為被告所有或有事實上管領權，倘依洗錢防制法第 25條第1項「犯第19條、第20條之罪，洗錢之財物或財產上 利益，不問屬於犯罪行為人與否，沒收之。」之規定，顯有
過苛之虞，爰依刑法第38條之2第2項規定，不為沒收之宣告 。
五、依刑事訴訟法第449條第1項前段、第3項、第454條第2項， 逕以簡易判決處刑如主文。
六、如不服本判決，應於收受判決正本送達之翌日起20日內向本 院提出上訴狀，上訴於本院合議庭（須附繕本）。本案經檢察官席時英聲請簡易判決處刑。
中 華 民 國 114 年 4 月 2 日 福建金門地方法院金城簡易庭 法 官 魏玉英以上正本證明與原本無異。
中 華 民 國 114 年 4 月 2 日 書記官 林詮智附錄本案論罪科刑法條全文：
中華民國刑法第30條
（幫助犯及其處罰）
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
中華民國刑法第339條
（普通詐欺罪）
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第19條
有第2條各款所列洗錢行為者，處3年以上10年以下有期徒刑，併科新臺幣1億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣一億元者，處6月以上5年以下有期徒刑，併科新臺幣5千萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
附件:
福建金門地方檢察署檢察官聲請簡易判決處刑書 114年度偵字第173號 被 告 陳師方 男 63歲（民國00年00月0日生） 住金門縣○○鄉○○00號
國民身分證統一編號：Z000000000號上列被告因違反洗錢防制法等案件，業經偵查終結，認宜聲請以簡易判決處刑，茲將犯罪事實及證據並所犯法條分敘如下： 犯罪事實
一、陳師方已預見金融機構帳戶係個人理財之重要工具，為個人 財產、信用之重要表徵，如交予他人使用，有供作財產犯 罪用途之可能，仍基於幫助詐欺取財及基於幫助掩飾、隱匿 特定犯罪所得本質、來源及去向之洗錢不確定故意，於民國 113年11月21日前某日，在不詳地點，將其所有之中華郵政 帳號000-00000000000000號帳戶（下稱本案帳戶)之金融卡 及密碼（下稱本案帳戶資料），交付真實姓名不詳之詐欺人 士，作為提供該詐欺人士匯入犯罪所得款項之用。嗣該詐欺 人士取得本案帳戶資料後，即意圖為自己不法之所有，基於 詐欺、洗錢之犯意聯絡，於附表所示時間，以如附表所示之 詐欺方式，向如附表所示之人施用詐術，致附表所示之人陷 於錯誤，而於如附表所示時間，將如附表所示之金額款項匯 入本案帳戶內，旋即提領一空，以此方式掩飾、隱匿不法所 得之所在與去向。嗣因附表所示之人於匯款後察覺有異，經 報警循線追查，始悉上情。
二、案經李亭萱訴由金門縣警察局金城分局報告偵辦。 證據並所犯法條
一、訊據被告陳師方固坦承本案帳戶為其所申辦之事實，惟矢口 否認有何違反洗錢防制法等犯行，辯稱：伊將本案帳戶的金 融卡放在伊包內，可能是伊拿東西時掉了云云。惟查： ㈠本案帳戶係由被告申辦乙節，業據被告供承在卷，並有本案 帳戶之客戶基本資料查詢單在卷可稽。而詐欺人士詐騙告訴 人李亭萱及被害人張立緯後，指示告訴人李亭萱及被害人張 立緯轉帳至被告本案帳戶，旋由詐欺人士以金融卡提領一空 等情，亦經告訴人李亭萱及被害人張立緯於警詢時指述綦詳 ，復有被告本案帳戶交易往來明細、通訊軟體對話擷圖、告 訴人李亭萱之臺灣新光商業銀行網路銀行及中華郵政行動郵 局交易明細擷圖、被害人張立緯之臺灣中小企業銀行網路銀 行交易明細擷圖、陳報單、內政部警政署反詐騙諮詢專線紀 錄表、受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、金融機構聯防制 通報單等附卷可參，是被告本案帳戶已遭詐騙人士作為收取 詐欺所得款項之用甚明。
㈡被告雖辯稱：伊本案帳戶的金融卡可能遺失了云云。惟告訴 人李亭萱及被害人張立緯轉帳至被告本案帳戶後，旋遭人以 金融卡提領一空等情，此有本案帳戶交易往來明細在卷可參 ，若被告未告知交付本案帳戶金融卡及告知密碼，依現在銀
行作業現況，只要密碼輸入錯誤達一定次數以上，卡片即會 被自動櫃員機鎖住，詐欺人士實難順利使用而達其詐欺取財 之目的，是若被告未交付金融卡及告知密碼，提款者如何能 精確得知並用以犯罪？再者，被告雖辯稱其密碼寫在金融卡 背面云云，惟經當庭訊問被告本案帳戶之金融卡密碼為何， 其能輕鬆答出其金融卡密碼為何以及該密碼所代表之意義等 情，審酌該密碼既非冗長亦無特殊難以記誦之特性，被告卻 將密碼寫在金融卡背面，實與常情有背。再參以從事此等財 產犯罪之詐欺人士，若非確知所使用帳戶之所有人不會去報 警或掛失止付，以確定其等能自由使用該帳戶提款、轉帳， 則其等應不至於以拾獲之帳戶從事於財產犯罪。是被告辯稱 本案帳戶之金融卡及密碼係遺失云云，顯係卸責之詞，殊無 可採信之理，並足認被告應係自願將本案帳戶之金融卡交付 他人使用，並告知其密碼，其情甚明。
㈢又查，金融帳戶係個人理財之工具，一般人向金融機構開設 帳戶，並無任何法令之限制，只須提出身分證、印章即可辦 理開戶申請，此為眾所週知之事實，則依一般人之社會生活 經驗，苟見他人不自己申請開立帳戶而蒐集不特定人之帳戶 使用，衡情當知對於收集之帳戶乃係被利用為與財產有關之 犯罪工具，被告對此當無不知之理。被告將本案帳戶資料交 予素他人使用，足認被告主觀上已預見此舉可能因此使該帳 戶供詐騙者作為不法收取款項之用，並供作將犯罪所得款項 匯入、轉出，而藉此掩飾犯罪所得之真正去向，但仍不違反 其本意而為之幫助詐欺及幫助洗錢犯意，其犯嫌洵堪認定。二、核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、洗錢防制法第19 條第1項後段之幫助一般洗錢與刑法第30條第1項前段、第33 9條第1項之幫助詐欺取財等罪嫌。被告幫助真實姓名年籍不 詳之詐欺人士對如附表所示之人為詐欺及洗錢犯行，乃一行 為觸犯數罪名之想像競合犯，請依刑法第55條前段規定，從 一重論以幫助一般洗錢罪處斷。又被告基於幫助之犯意而為 洗錢犯罪構成要件以外之行為，為幫助犯，請依刑法第30條 第2項規定，按正犯之刑減輕之。
三、依刑事訴訟法第451條第1項聲請逕以簡易判決處刑。 此 致
福建金門地方法院
中 華 民 國 114 年 3 月 8 日 檢 察 官 席時英本件正本證明與原本無異
中 華 民 國 114 年 3 月 12 日 書 記 官 戴婷雅
參考法條：
中華民國刑法第30條
（幫助犯及其處罰）
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
中華民國刑法第339條
（普通詐欺罪）
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處 5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科 50 萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第19條
有第 2 條各款所列洗錢行為者，處 3 年以上 10 年以下有期徒刑，併科新臺幣 1 億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣一億元者，處 6 月以上 5 年以下有期徒刑，併科新臺幣 5 千萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
附件
編號 告訴人/ 被害人 施詐時間 與施詐方式 匯款時間 匯款金額 (新臺幣) 1 李亭萱 於113年11月21日20時12分許，以通訊軟體向李亭萱佯稱：欲購買衣服，須依指示認證身分云云，致其陷於錯誤而依指示轉帳。 ①113年11月21日 21時53分許 ②113年11月21日21時55分許 ③113年11月21日21時58分許 ①4萬9,985元 ②4萬9,989元 ③4萬9,100元 2 張立緯(未提告) 於113年11月21日16時許，向張立緯佯稱：欲購買遊戲帳號，惟資料設定有誤，須依指示操作云云，致其陷於錯誤而依指示轉帳。 ①113年11月22日0時11分許 ②113年11月22日0時12分許 ①4萬0,001元 ②3萬0,001元