臺灣臺北地方法院刑事簡易判決
114年度審簡字第615號
公 訴 人 臺灣臺北地方檢察署檢察官
被 告 周瑞傑
上列被告因洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴（113年度偵
字第35559號），因被告於本院準備程序中自白犯罪，本院認為
宜以簡易判決處刑，爰不經通常程序（114年度審訴字第282號）
，逕以簡易判決處刑如下：
主 文
周瑞傑幫助犯洗錢防制法第十九條第一項後段之洗錢罪，處有期
徒刑貳月，併科罰金新臺幣貳仟元，徒刑如易科罰金，罰金如易
服勞役，均以新臺幣壹仟元折算壹日。緩刑貳年。
事實及理由
一、本件犯罪事實及證據，除起訴書犯罪事實欄一第15行「該等
款項隨即遭提領一空」補充更正為「除附表編號3款項因及
時警示圈存未能動用外，其餘款項均經詐欺集團不詳成員提
領一空，以此方式製造金流斷點，以隱匿前開詐欺犯罪所得
」；證據部分補充「告訴人吳俊葳臺南市政府警察局第五分
局開元派出所受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表（見偵查卷
第129頁）」及被告周瑞傑於本院準備程序中之自白外，其
餘犯罪事實及證據均引用如附件所示檢察官起訴書之記載。
二、應適用之法律及科刑審酌事由
㈠、核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339條第1項之幫
助詐欺取財罪及刑法第30條第1項前段、洗錢防制法第19條
第1項後段之幫助洗錢罪。
㈡、又洗錢防制法透過防制洗錢行為，促進金流透明，得以查緝
財產犯罪被害人遭騙金錢之流向，而兼及個人財產法益之保
護，故洗錢防制法第14條第1項洗錢罪之罪數計算，亦應以
被害人人數為斷（最高法院110年度台上字第1812號判決意
旨參照）。本案被告係以一交付帳戶行為，同時幫助詐欺集
團向數被害人為詐欺及洗錢（除起訴書附表編號3所示經警
示圈存而未提領外）行為，為想像競合犯，應依刑法第55條
規定從一重處斷，因洗錢防制法第19條第1項後段及刑法第3
39條第1項，最重本刑均為5年，而洗錢罪之最輕本刑為6月
，故應從一重之幫助洗錢罪處斷。
㈢、又偵查中檢察官雖漏未訊問被告是否坦承犯行，惟其對於提
供帳戶之洗錢構成要件事實已坦承，且於本院準備程序中自
白洗錢犯行，又其供稱無犯罪所得，卷內亦無證據證明其有
犯罪所得，即應寬認合於洗錢防制法第23條第3項前段規定
之減刑事由，依法減輕其刑。
㈣、再被告係對正犯資以助力而實施犯罪構成要件以外之行為，
為幫助犯，爰依刑法第30條第2項規定，按正犯之刑減輕，
並依法遞減之。
㈤、爰以行為人之責任為基礎，審酌被告提供金融帳戶致幫助詐
欺集團得以持之使用於詐取款項並隱匿所得之行為情節，及
被害人所受損害，兼衡其犯後坦承犯行之犯後態度，已與到
庭之告訴人吳俊葳、陳妙姿調解成立並履行完畢，有本院調
解筆錄、被告所提華泰銀行跨行匯款單影本各2份在卷可稽
，告訴人張耿嘉經本院安排調解未到庭，亦未以書面表示意
見，復參酌被告高中肄業之智識程度，自述目前退休，生活
經濟來源仰賴勞保退休金，無需扶養之人之生活狀況等一切
情狀，量處如主文所示之刑，並諭知易科罰金及罰金易服勞 役之折算標準，以示懲儆。
㈥、查被告前無犯罪科刑紀錄，有法院前案紀錄表在卷可憑。衡 被告因一時失慮，而罹刑典，犯後坦承犯行，並與到庭之告 訴人吳俊葳、陳妙姿調解成立且履行完畢，積極彌補其犯行 所造成之損害，足見悔意，堪認被告經此偵審程序及刑之宣 告後，應已知所警惕而無再犯之虞，告訴人吳俊葳、陳妙姿 亦同意予被告緩刑，是本院認所宣告之刑以暫不執行為適當 ，爰依刑法第74條第1項第1款規定，予以宣告緩刑如主文， 以啟自新。
三、沒收部分
㈠、查被告供稱本案犯行並未獲得報酬等語，卷內亦無證據證明 其有犯罪所得，自無從諭知沒收。
㈡、又洗錢防制法第25條沒收主體對象，不及於幫助、教唆犯（ 臺灣高等法院暨所屬法院113年法律座談會刑事類提案第11 號研討結果參照）。本案被告既非實施洗錢行為之正犯，僅 係幫助犯，依前開說明，自無從依洗錢防制法第25條之規定 諭知沒收。
四、依刑事訴訟法第449條第2項、第3項、第454條第2項，洗錢 防制法第19條第1項後段、第23條第3項前段，刑法第339條 第1項、第30條第1項前段、第2項、第55條、第41條第1項前 段、第42條第3項前段、第74條第1項第1款，刑法施行法第1 條之1第1項，逕以簡易判決處刑如主文。
五、如不服本件判決，得自收受送達之日起20日內向本院提出上 訴狀（須附繕本）。
本案經檢察官許祥珍提起公訴，檢察官謝祐昀到庭執行職務。中 華 民 國 114 年 4 月 22 日
刑事第二十庭 法 官 謝欣宓上正本證明與原本無異。
如不服本判決應於收受送達後20日內向本院提出上訴書狀，並應敘述具體理由；其未敘述上訴理由者，應於上訴期間屆滿後20日內向本院補提理由書（均須附繕本）「切勿逕送上級法院」。告訴人或被害人如對於本判決不服者，應具備理由請求檢察官上訴，其上訴期間之計算係以檢察官收受判決正本之日期為準。 書記官 黃傳穎中 華 民 國 114 年 4 月 22 日附錄本案論罪科刑法條：
中華民國刑法第30條
（幫助犯及其處罰）
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
中華民國刑法第339條
（普通詐欺罪）
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處 5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科 50 萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第19條
有第 2 條各款所列洗錢行為者，處 3 年以上 10 年以下有期徒刑，併科新臺幣 1 億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣一億元者，處 6 月以上 5 年以下有期徒刑，併科新臺幣 5 千萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
附件：
臺灣臺北地方檢察署檢察官起訴書
113年度偵字第35559號 被 告 周瑞傑 男 62歲（民國00年0月00日生） 住○○市○○區○○路0段000巷0號3 樓
國民身分證統一編號：Z000000000號上列被告因違反洗錢防制法等案件，已經偵查終結，認應提起公訴，茲將犯罪事實及證據並所犯法條分敘如下： 犯罪事實
一、周瑞傑能預見金融機構帳戶為個人信用之重要表徵，任何人 皆可自行前往金融機構申請開立帳戶，並無特別窒礙之處，
故將自己之帳戶資料提供不詳人士使用，可能因此幫助該不 詳人士從事詐欺行為而用以掩飾或隱匿詐欺之犯罪所得，致 使被害人及警方難以追查，竟仍基於幫助詐欺及幫助洗錢之 不確定故意，於民國113年9月12日，將其所申設使用之華泰 商業銀行、帳號0000000000000號帳戶（下稱華泰銀行帳戶 ）之提款卡、密碼，以統一超商交貨便方式，提供予真實姓 名、年籍不詳，臉書暱稱為「陳有有」、「彭金隆」（下稱 「陳有有」、「彭金隆」）之不詳詐欺集團成員使用。嗣「 陳有有」、「彭金隆」所屬詐欺集團不詳成員取得前開華泰 銀行提款卡及密碼後，隨即於如附表所示之時間、方式，詐 欺如附表所示之人，致如附表所示之人陷於錯誤，而於如附 表所示之時間，轉匯如附表所示之金額至華泰銀行帳戶內， 該等款項隨即遭提領一空。嗣如附表所示之人察覺受騙後報 警處理，始循線查悉上情。
二、案經陳妙姿、張耿嘉、吳俊葳訴由臺北市政府警察局中正第 二分局報告偵辦。
證據並所犯法條
一、證據清單及待證事實：
編號 證據名稱 待證事實 1 被告周瑞傑於警詢時及偵查中之供述 被告於113年9月間，在臉書上認識暱稱為「陳有有」之人，「陳有有」表示欲匯款5萬美金回臺灣買房子，請其提供提款卡以供使用，而密碼係塞在提款卡內，一併交付之事實 2 被告周瑞傑提供之LINE對話紀錄、統一超商交貨便收據 證明「陳有有」請被告提供帳戶，嗣經由「彭金隆」指示，至統一超商，以交貨便寄出提款卡之事實。 3 告訴人陳妙姿於警詢時之指訴、LINE對話紀錄、帳戶交易明細 證明告訴人陳妙姿遭詐欺並匯款至被告名下華泰銀行帳戶之事實。 4 告訴人張耿嘉於警詢時之指訴、IG對話紀錄、轉帳交易成功截圖 證明告訴人張耿嘉遭詐欺並匯款至被告名下華泰銀行帳戶之事實。 5 告訴人吳俊葳於警詢之指訴、LINE對話紀錄、轉帳交易成功截圖 證明告訴人吳俊葳遭詐欺並匯款至被告名下華泰銀行帳戶之事實。 6 被告名下華泰銀行帳戶開戶資料，及交易往來明細 證明被告申辦華泰銀行帳戶，及如附表所示之人，匯款至該帳戶後，該等款項隨即遭提領一空等事實。 二、核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339條第1項之 幫助詐欺取財及刑法第30條第1項前段、洗錢防制法第19條 第1項後段之幫助洗錢等罪嫌。被告以一提供帳戶之行為，同 時涉犯上開2罪名，為想像競合犯，應依刑法第55條規定從 一重之幫助洗錢罪處斷。
三、依刑事訴訟法第251條第1項提起公訴。 此 致
臺灣臺北地方法院
中 華 民 國 113 年 12 月 16 日 檢 察 官 許祥珍 本件正本證明與原本無異
中 華 民 國 114 年 1 月 13 日 書 記 官 易晉暉附錄本案所犯法條全文
中華民國刑法第30條
（幫助犯及其處罰）
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
中華民國刑法第339條
（普通詐欺罪）
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處 5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科 50 萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第19條
有第 2 條各款所列洗錢行為者，處 3 年以上 10 年以下有期徒刑，併科新臺幣 1 億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣一億元者，處 6 月以上 5 年以下有期徒刑，併科新臺幣 5 千萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
附表：
編號 告訴人 詐欺時間、方式 匯款時間 匯款金額 (新臺幣/元) 1 陳妙姿 於113年9月15日，在Threads販售商品，有假買家謊稱要購買衣、裙，但因賣貨便帳號沒有認證，須經過驗證處理云云 113年9月15日12時45分 49,987元 2 張耿嘉 於113年9月15日，在IG帳號暱稱為「jublilaopr」之人，誆稱告訴人張耿嘉抽中獎品，但須繳交核實費云云 113年9月15日13時2分 20,000元 3 吳俊葳 於113年9月15日，有假買家謊稱要購買演唱會門票，但以賣貨便方式交易失敗，須經實名認證云云 113年9月15日13時7分 39,988元