臺灣彰化地方法院刑事簡易判決
114年度金簡字第143號
公 訴 人 臺灣彰化地方檢察署檢察官
被 告 陳嘉慶
上列被告因違反洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴（114年
度偵字第1059號），被告於本院自白犯罪，本院認宜以簡易判決
處刑，爰不經通常審判程序，逕以簡易判決處刑，並判決如下：
主 文
陳嘉慶幫助犯洗錢防制法第十九條第一項後段之洗錢罪，處有期
徒刑參月，併科罰金新臺幣參萬元，有期徒刑如易科罰金，罰金
如易服勞役，均以新臺幣壹仟元折算壹日。
事實及理由
一、本件除證據部分，另補充：被告陳嘉慶（下稱被告）於本院
審理中之自白（見本院卷第31頁）外；犯罪事實部分，除更
正起訴書第2頁「3萬3,115元」為「3萬3,100元」外（見偵
卷第93頁交易明細），其餘犯罪事實及證據，均引用檢察官
起訴書之記載（如附件）。
二、論罪科刑
㈠核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339條第1項之幫
助詐欺取財罪，及刑法第30條第1項前段、洗錢防制法第19
條第1項後段之幫助洗錢罪。
㈡被告以一幫助行為，幫助詐欺及洗錢犯罪之正犯詐騙告訴人
，而達獲取財物及洗錢之結果，係以一行為而觸犯數罪名，
為想像競合犯，應依刑法第55條規定，從一較重之罪名即幫
助一般洗錢罪處斷。
㈢被告以幫助之意思，參與構成要件以外之行為，為幫助犯，
依刑法第30條第2項之規定，依正犯之刑減輕之。又被告於
偵查中及本院審理中均自白洗錢犯行（見偵卷第102頁、本
院卷第31頁），且未獲有犯罪所得（詳後述），依洗錢防制
法第23條第3項前段減輕其刑，並遞減輕之。
㈣爰以被告之行為責任為基礎，審酌被告因貪圖申請補助款而
提供其中華郵政帳戶供作他人詐欺取財、洗錢之工具，其犯
罪之動機、手段及目的實屬可責；又被告於本案並無證據可
認其已獲得該報酬，及告訴人因此所受財產損失之金額，犯
罪所造成之損害尚非過鉅；犯後於偵查及本院審理中均坦承
犯行，犯罪後態度尚可；暨被告於警詢及偵訊中自陳為國小
畢業，做過木工、歌仔戲，經濟狀況貧寒，家中有母親、哥
哥，與他們同住於居所地等語（見偵卷第19、21、101頁）
之智識程度、家庭生活及經濟等一切情狀，量處如主文所示 之刑，並諭知易科罰金及易服勞役之折算標準。三、沒收
按沒收、非拘束人身自由之保安處分適用裁判時之法律；本 法總則於其他法律有刑罰、保安處分或沒收之規定者，亦適 用之。但其他法律有特別規定者，不在此限，刑法第2條第2 項、第11條分別定有明文。是有關沒收應逕行適用裁判時之 法律，無庸為新舊法之比較適用，合先說明。
㈠被告固有將其中華郵政帳戶之提款卡及密碼等資料提供予他 人遂行詐欺取財及洗錢之犯行，惟卷內尚乏積極證據證明被 告就此獲有報酬或因此免除債務之情事，自無從遽認被告有 何實際獲取之犯罪所得，爰不予諭知沒收或追徵其價額。 ㈡本件告訴人遭詐欺後，合計匯款新臺幣13萬3,070元至被告所 提供之中華郵局帳戶內，已如前述，而該款項已經詐欺集團 成員予以提領一空，有被告中華郵政帳戶之交易明細（見偵 卷第59、93頁）可查，詐欺集團將該款項以此方式而隱匿該 特定犯罪所得及掩飾其來源以為洗錢，自屬洗錢之財物。惟 該款項並非被告所有，亦非在其實際掌控中，卷內復無其他 證據足認被告保留有相關款項或對該款項有事實上處分權， 倘就該款項仍依洗錢防制法第25條第1項之規定予以沒收， 實屬過苛，爰依刑法第38條之2第2項規定，不予宣告沒收。 ㈢被告所提供之中華郵政帳戶之提款卡及密碼，雖係供本案詐 欺集團作為人頭帳戶使用，而為本案犯罪所用之物，然該帳 戶既經警察查獲，已無法繼續供作人頭帳戶使用，且非屬違 禁物，又易於申請補辦，不具刑法上之重要性，爰依刑法第 38條之2第2項規定，不予宣告沒收。
四、依刑事訴訟法第449條第2項、第454條第2項，洗錢防制法第 19條第1項、第23條第3項前段，刑法第11條前段、第30條第 1項前段、第2項、第339條第1項、第55條、第41條第1項前 段、第42條第3項前段，刑法施行法第1條之1第1項，逕以簡 易判決處刑如主文。
本案經檢察官林芬芳、張宜群提起公訴，檢察官李秀玲到庭執行職務。
中 華 民 國 114 年 4 月 21 日 刑事第一庭 法 官 邱鼎文以上正本證明與原本無異。
如不服本件判決，得自收受送達之日起20日內，表明上訴理由，向本院提起上訴狀（須附繕本）。
告訴人或被害人如對本判決不服者，應具備理由請求檢察官上訴
，其上訴期間之計算係以檢察官收受判決正本之日期為準。中 華 民 國 114 年 4 月 21 日 書記官 蔡雲璽附錄論罪科刑法條：
中華民國刑法第339條
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。
修正後洗錢防制法第19條
有第2條各款所列洗錢行為者，處3年以上10年以下有期徒刑，併科新臺幣1億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣一億元者，處6月以上5年以下有期徒刑，併科新臺幣5千萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
附件：
臺灣彰化地方檢察署檢察官起訴書
114年度偵字第1059號 被 告 陳嘉慶 男 46歲（民國00年0月0日生） 住彰化縣○○鎮○○路000號 居彰化縣○○鎮○○○路00巷00號 國民身分證統一編號：Z000000000號上列被告因詐欺案件，業經偵查終結，認應提起公訴，茲將犯罪事實及證據並所犯法條分敘如下：
犯罪事實
一、陳嘉慶預見提供金融帳戶予他人，可能幫助犯罪集團或不法份 子遂行詐欺取財或其他財產犯罪，並藉此製造金流斷點，以掩 飾或隱匿該集團犯罪所得之去向及所在，竟基於縱使他人利用 其所提供之金融帳戶作為詐欺取財及洗錢之金流管道，亦不違 其本意之幫助詐欺取財及幫助洗錢之不確定故意，於民國113 年8月19日前之某時許，至其住處附近之統一便利超商，將其 所有之中華郵政股份有限公司帳號000-00000000000000號帳 戶（下稱本案帳戶）之提款卡及密碼寄給真實姓名、年籍不 詳之人使用。嗣該真實姓名、年籍不詳之人所屬之詐騙集團 成員，共同意圖為自己不法之所有，基於詐欺取財及掩飾、 隱匿詐欺犯罪所得去向及所在之洗錢犯意聯絡，於113年8月 19日20時8分許，使用社群網站Facebook（下稱臉書）暱稱
「吳夢奇」之帳號，向盧博鈞佯稱要購買其於臉書社團「一 番賞公仔 商品 海賊王 七龍珠 火影 鬼滅 娃娃稽-自由交 易（限台灣）」販售之火影忍者一番賞公仔，並要求以7-11 賣貨便進行交易，再稱無法購買，指示盧博鈞加入通訊軟體 LINE（下稱LINE）暱稱「陳佳樂」之帳號，「陳佳樂」自稱 係金融監督管理委員會銀行局線上值班專員，可幫助盧博鈞 解決下單問題，致盧博鈞陷於錯誤，而依「陳佳樂」之指示 ，於113年8月19日23時40分、23時42分、23時44分，分別匯 款新臺幣（下同）4萬9,985元、4萬9,985元、3萬3,115元至 上開本案帳戶內，旋遭詐騙集團成員提領一空，而掩飾、隱 匿前揭詐欺犯罪所得之去向。嗣盧博鈞驚覺有異報警處理， 始循線查獲上情。
二、案經盧博鈞訴由彰化縣警察局鹿港分局報告偵辦。 證據並所犯法條
一、上開犯罪事實，業據被告陳嘉慶於偵查中坦承不諱，核與告 訴人盧博鈞於警詢時之指訴情節相符，並有內政部警政署反 詐騙諮詢專線紀錄表影本、臺北市政府警察局信義分局福德 街派出所受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表影本、受（處） 理案件證明單影本、受理各類案件紀錄表影本、金融機構聯 防機制通報單影本、告訴人提供之通訊軟體Messenger對話 紀錄影本、LINE對話紀錄影本、轉帳交易明細擷取畫面影本 、被告本案帳戶之開戶資料、交易明細各1份在卷可稽。足 認被告自白與事實相符，其上揭犯嫌應堪認定。二、核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339條第1項之 幫助詐欺取財及刑法第30條第1項前段、洗錢防制法第19條 第1項後段之幫助洗錢等罪嫌。被告以一個交付帳戶之行為， 同時觸犯上開罪名，為想像競合犯，請依刑法第55條規定， 從一重之幫助洗錢罪論處。至被告無正當理由提供上開帳戶 予他人使用，業經報告機關於113年10月2日為書面告誡，此 有該書面告誡1份在卷可考，附此敘明。
四、依刑事訴訟法第251條第1項提起公訴。 此 致
臺灣彰化地方法院
中 華 民 國 114 年 1 月 23 日 檢 察 官 林 芬 芳 張 宜 群本件正本證明與原本無異
中 華 民 國 114 年 2 月 11 日 書 記 官 黃 姿 喻所犯法條：
中華民國刑法第30條
（幫助犯及其處罰）
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
中華民國刑法第339條
（普通詐欺罪）
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處 5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科 50 萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第19條
有第 2 條各款所列洗錢行為者，處 3 年以上 10 年以下有期徒刑，併科新臺幣 1 億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣一億元者，處 6 月以上 5 年以下有期徒刑，併科新臺幣 5 千萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。