臺灣臺中地方法院刑事判決
113年度金訴字第4199號
114年度金訴字第204號
公 訴 人 臺灣臺中地方檢察署檢察官
被 告 陳湘宜
上列被告因洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴（113年度偵
字第45818號）及追加起訴（113年度偵字第46248、46249號），
被告於準備程序中就被訴事實均為有罪之陳述，經本院合議庭裁
定改依簡式審判程序審理，判決如下：
主 文
陳湘宜犯如附表二所示之罪，各處如附表二所示之刑。有期徒刑
部分應執行有期徒刑柒月，罰金部分應執行罰金新臺幣貳萬元，
罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。
犯罪事實
一、陳湘宜依其智識及一般社會生活之通常經驗，應可知悉金融機
構帳戶資料為個人信用之重要表徵，且可預見同意他人將來源不
明之款項匯入自己帳戶內，旋代為提領後將款項交付予他人
所指定之不明人士，或將提款卡交予他人提領款項，將可能
為他人遂行詐欺犯行及處理犯罪所得，致使被害人及警方難以
追查，故其已預見倘依詐欺集團不詳成員指示提供帳戶並提領
款項，或將提款卡交予他人提領款項，恐成為犯罪之一環而
遂行詐欺取財犯行，使他人因此受騙致發生財產受損之結果，
並得以隱匿該詐欺犯罪所得之去向，竟仍與詐欺集團不詳成年
成員共同意圖為自己不法之所有，基於詐欺取財及洗錢不確定
故意之犯意聯絡，於民國110年12月間某日，在逢甲大學附近
某處，將其所申辦之臺中商業銀行帳號000-000000000000號
帳戶（下稱本案帳戶）之帳戶帳號，提供予真實姓名年籍不
詳、暱稱「凱文」（或稱「阿達」，以下統一稱「凱文」）
之詐騙集團成員使用，再於111年3月8日15時許，依「凱文
」指示臨櫃自本案帳戶提款新臺幣(下同)65萬元（此部分業
經臺灣桃園地方法院以112年度金訴字第445號、607號判決
確定），隨後即將該65萬元及提款卡均交付予「凱文」並告
知其提款卡密碼及網路銀行帳號密碼，而容任「凱文」任意
使用。
二、嗣「凱文」所屬之不詳詐欺集團成員取得本案帳戶前開資料
後，即以附表一編號1至3所示之詐欺方式，對附表一編號1
至3所示告訴人施用詐術，使其等均陷於錯誤，分別於如附
表一編號1至3所示時間，將如附表一編號1至3所示金額，匯
款至本案帳戶，再由不詳詐欺集團成員於附表一編號1至3所
示轉帳時間，轉帳附表一編號1至3所示金額，待詐欺集團成
員轉帳後，再將提款卡返還陳湘宜。「凱文」並與陳湘宜約
定就陳湘宜親自提款部分，可獲得提款金額1%之報酬。陳湘
宜與「凱文」共同以此層轉方式，使該詐欺集團獲取犯罪所
得，同時製造金流斷點，以掩飾、隱匿該等犯罪所得之去向
，致檢警無從追查，遂行詐欺犯罪計畫。
理 由
一、認定犯罪事實所憑之證據：
㈠被告陳湘宜於本院準備程序、審理中之自白。
㈡附表一編號1至3所示告訴人於警詢中之證述。
㈢受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、金融機構聯防機制通報
單。
㈣附表一編號1、3所示告訴人與詐騙集團成員之LINE對話紀錄
截圖。
㈤本案帳戶之開戶資料及交易明細資料。
㈥臺灣桃園地方法院112年度金訴字第445、607號刑事判決。
二、論罪科刑：
㈠新舊法比較
被告本案行為後，洗錢防制法業經二度修正：
⒈112年6月14日、113年7月31日修正前洗錢防制法第14條原規
定：「有第二條各款所列洗錢行為者，處七年以下有期徒刑
，併科新臺幣五百萬元以下罰金。前項之未遂犯罰之。前二
項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑」，嗣
於113年7月31日修正後，條次已挪移至同法第19條，並規定
：「有第二條各款所列洗錢行為者，處三年以上十年以下有
期徒刑，併科新臺幣一億元以下罰金。其洗錢之財物或財產
上利益未達新臺幣一億元者，處六月以上五年以下有期徒刑
，併科新臺幣五千萬元以下罰金。前項之未遂犯罰之」。
⒉112年6月14日修正前洗錢防制法第16條第2項原規定：「犯前
二條之罪，在偵查或審判中自白者，減輕其刑」，嗣於112
年6月14日修正後，規定：「犯前四條之罪，在偵查及歷次
審判中均自白者，減輕其刑」，後於113年7月31日修正後，
條次已挪移至同法第23條第3項，並規定：「犯前四條之罪
，在偵查及歷次審判中均自白者，如有所得並自動繳交全部
所得財物者，減輕其刑；並因而使司法警察機關或檢察官得
以扣押全部洗錢之財物或財產上利益，或查獲其他正犯或共
犯者，減輕或免除其刑」。
⒊查被告本案洗錢之金額未達1億元，其行為在112年6月14日、
113年7月31日修正前洗錢防制法第14條第1項之最重本刑固
均為有期徒刑7年，然本案涉及之前置犯罪為刑法第339條第
1項之詐欺取財罪，其最重本刑僅為有期徒刑5年，依112年6
月14日、113年7月31日修正前洗錢防制法第14條第3項之科
刑限制，修正前洗錢防制法第14條第1項在本案之處斷刑範
圍為有期徒刑2個月以上5年以下，而113年7月31日修正後洗
錢防制法第19條第1項後段之法定刑則為有期徒刑6個月以上
5年以下。再者，被告雖於偵查中否認犯罪（見新竹地方檢
察署111年度偵字第10107號卷第40至42頁、南投地方檢察署
111年度偵字第3436號卷第27至31頁），然於本院審理時自
白犯行（見本院113年度金訴字第4199卷第45、59頁），其
尚得依112年6月14日修正前洗錢防制法第16條第2項規定減
輕其刑。準此，經綜合比較新舊法後，中間法、修正後之規
定均非較有利於被告，是依刑法第2條第1項前段規定，本案
應適用犯罪行為時即112年6月14日修正前之規定論處。
㈡核被告如附表一編號1至3所為，均係犯刑法第339條第1項之
詐欺取財罪、112年6月14日修正前洗錢防制法第14條第1項
之一般洗錢罪。
㈢被告就上開犯行，與「凱文」有犯意聯絡及行為分擔，應論
以共同正犯。
㈣被告上開犯行，均係以一行為犯詐欺取財、一般洗錢2罪，為
想像競合犯，應依刑法第55條之規定，各從一重之一般洗錢
罪處斷。
㈤被告就附表ㄧ編號1至3所犯所犯3罪間，犯意各別，行為互殊
，應分論併罰。
㈥爰以行為人之責任為基礎，審酌被告提供本案帳戶資料予無
信任基礎之「凱文」使用，並依指示提領款項，進而交付提
款卡、網路銀行帳號密碼任由其使用等行為，助長詐騙財產
犯罪之風氣，造成無辜民眾受騙而蒙受金錢損失，實為當今
社會詐欺取財及洗錢犯罪頻仍之根源，且擾亂金融交易往來
秩序及社會正常交易安全甚鉅，並考量被告終能坦承犯行之
犯後態度，然未與任何附表ㄧ編號1至3之告訴人達成調解或
賠償等情，兼衡其為本案犯行之動機、目的、手段、素行，
暨其自陳之智識程度、家庭經濟及生活狀況（本院113年度
金訴字第4199卷第60頁）等一切情狀，分別量處如附表二所
示之刑，並諭知罰金易服勞役之折算標準。復斟酌被告所犯
3罪之犯行時間相近，行為態樣、罪質、侵害法益亦均相同
或相似，定刑時應整體考量以刑罰矯正被告之需求性等情，
定其應執行刑如主文所示，並均諭知罰金易服勞役之折算標
準。
三、不予沒收之說明：
㈠按沒收適用裁判時之法律，刑法第2條第2項定有明文。被告 行為後，洗錢防制法第18條第1項有關沒收洗錢之財物或財 產上利益之規定，業於113年7月31日修正為同法第25條第1 項規定，自應適用裁判時即修正後之現行洗錢防制法第25條 第1項之規定。惟依該條之立法理由：「考量澈底阻斷金流 才能杜絕犯罪，為減少犯罪行為人僥倖心理，避免經查獲之 洗錢之財物或財產上利益（即系爭犯罪客體）因非屬犯罪行 為人所有而無法沒收之不合理現象，爰於第一項增訂『不問 屬於犯罪行為人與否』，並將所定行為修正為『洗錢』」。可 知該規定乃是針對犯罪客體所為之沒收規定，且未有對其替 代物、孳息為沒收或於不能沒收、不宜執行沒收時應予追徵 等相關規定。因此，本規定應僅得適用於原物沒收。經查， 本件洗錢之財物即附表一編號1至3告訴人遭詐欺後轉入本案 帳戶之款項，業經「凱文」或不詳詐欺集團成員提領殆盡， 被告並無管領權，且依據卷內事證，並無法證明該洗錢之財 物（原物）仍然存在，更無上述立法理由所稱「經查獲」之 情，因此，尚無從就本件洗錢之財物，對被告諭知沒收。 ㈡被告自陳「凱文」僅給付過其於111年3月8日臨櫃提領65萬元 中之1%報酬即6500元，未收到其餘報酬等語（本院113年度 金訴字第4199卷第45頁），卷內亦無證據證明被告有因本案 獲取任何報酬。又上開6500元之報酬，業經桃園地方法院11 2年度金訴字第445、607號判決宣告沒收，業已確定，有上 開判決書及臺灣高等法院被告前案紀錄表存卷可憑，為避免 將來重複執行造成被告遭二度剝奪之不利益，爰不予宣告沒 收。
據上論斷，應依刑事訴訟法第273條之1第1項、第299條第1項前段，判決如主文。
本案經檢察官黃嘉生提起公訴，檢察官鄭葆琳追加起訴，檢察官蕭佩珊到庭執行職務。
中 華 民 國 114 年 2 月 25 日 刑事第六庭 法 官 陳怡瑾以上正本證明與原本無異。
如不服本判決應於收受送達後20日內向本院提出上訴書狀，並應敘述具體理由；其未敘述上訴之理由者，應於上訴期間屆滿後20日內向本院補提理由書（均須按他造當事人之人數附繕本）「切勿逕送上級法院」。
告訴人或被害人如不服判決，應備理由具狀向檢察官請求上訴，上訴期間之計算，以檢察官收受判決正本之日起算。
書記官 蔡明純中 華 民 國 114 年 2 月 25 日附錄本案所犯法條：
中華民國刑法第339條第1項
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處 5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科 50 萬元以下罰金。
112年6月14日修正前洗錢防制法第14條第1項有第二條各款所列洗錢行為者，處 7 年以下有期徒刑，併科新臺幣 5 百萬元以下罰金。
附表一：
編號 告訴人 詐騙時間及方式 匯款時間及金額 (新臺幣) 轉帳時間及金額 (新臺幣) 1 林俊龍 本案詐欺集團成員於111年2月18日以社群軟體FACEBOOK與林俊龍聯繫，佯稱可透過網路博弈平台下注獲利，惟需支付保證金云云，致林俊龍陷於錯誤，而依指示於右列時間，匯款右列金額至於至本案帳戶內。 111年3月8日21時56分許，匯款1萬4000元。 111年3月9日15時19分許，自本案帳戶轉出20萬元（含其餘被害人遭詐騙款項）。 2 劉得民(追加起訴) 本案詐欺集團成員於110年12月7日前之某日，透過LINE通訊軟體群組「投資賺錢為前提」(ID不詳)認識劉得民，該詐騙集團成員向劉得民誆稱：保證獲利、穩賺不賠等語，致劉得民陷於錯誤，而依指示於右列時間，匯款右列金額至本案帳戶。 111年3月9日11時55分許(追加起訴書誤載為11時25分許，應予更正)，匯款5萬6000元。 111年3月9日15時21分許，自本案帳戶轉出25萬元（含其餘被害人遭詐騙款項）。 3 林宣均 (追加起訴) 本案詐欺集團成員於111年2月22日19時17分許，傳送投資簡訊予林宣均佯稱：加入LINE投資群組，可以申購多張股票云云，致林宣均陷於錯誤，而依指示於右列時間，匯款右列金額至本案帳戶。 111年3月10日15時32分許，匯款1萬元。 111年3月10日15時36分許(追加起訴書誤載為5時36分許，應予更正)，以網路銀行轉帳方式，自本案帳戶轉出18萬5774元(含其餘不詳款項)。 附表二：
編號 對應犯罪事實 宣告刑 1 附表一編號1 陳湘宜共同犯一般洗錢罪，處有期徒刑參月，併科罰金新臺幣壹萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。 2 附表一編號2 陳湘宜共同犯一般洗錢罪，處有期徒刑肆月，併科罰金新臺幣壹萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。 3 附表一編號3 陳湘宜共同犯一般洗錢罪，處有期徒刑參月，併科罰金新臺幣壹萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。