臺灣臺南地方法院刑事簡易判決
113年度金簡字第423號
公 訴 人 臺灣臺南地方檢察署檢察官
被 告 周怡伶
上列被告因違反洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴(113年度
偵字第7957、7958號)，因被告自白犯罪，本院認宜以簡易判決
處刑如下：
主 文
周怡伶幫助犯修正後洗錢防制法第十九條第一項後段之洗錢罪，處有期徒刑參月，併科罰金新臺幣壹萬元，有期徒刑如易科罰金，罰金如易服勞役，均以新臺幣壹仟元折算壹日。 事實及理由
一、本件犯罪事實及證據，除證據部分增列「被告周怡伶於本院 審理中之自白(見金訴卷第62頁)」外，餘均引用附件起訴書 之記載。
二、論罪科刑：
(一)被告行為後，洗錢防制法於民國113年7月31日修正公布、同 年0月0日生效施行，修正前洗錢防制法第14條第1項條次變 更為第19條第1項，並將原法定刑「7年以下有期徒刑，併科 新臺幣5百萬元以下罰金」修正為「3年以上10年以下有期徒 刑，併科新臺幣1億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利 益未達新臺幣1億元者，處6月以上5年以下有期徒刑，併科 新臺幣5千萬元以下罰金」。被告洗錢之財物未達1億元，依 刑法第35條規定之主刑輕重比較標準，新法最重主刑之最高 度為有期徒刑5年，輕於舊法之最重主刑之最高度即有期徒 刑7年，自應依刑法第2條第1項但書規定，適用修正後洗錢 防制法第19條第1項後段之規定。
(二)核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339條第1項之 幫助詐欺取財罪，及刑法第30條第1項前段、修正後洗錢防 制法第19條第1項後段之幫助洗錢罪。被告以一交付帳戶之 行為，幫助詐欺集團成員詐騙數被害人之財物，同時觸犯上 開罪名，為想像競合犯，應依刑法第55條規定，從一重論以 幫助洗錢罪。
(三)被告係幫助他人犯洗錢罪，所犯情節均較正犯輕微，爰依刑 法第30條第2項規定，按正犯之刑減輕之。
(四)爰以行為人之責任為基礎，審酌被告在現今詐騙案件猖獗之 情形下，猶隨意出借金融帳戶予他人，使不法之徒得以憑藉 其帳戶行騙，並掩飾犯罪贓款去向，製造金流斷點、隱匿真
實身分，造成執法機關不易查緝犯罪行為人，嚴重危害交易 秩序與社會治安，行為實有不當；兼衡被告無刑事前案紀錄 ，有臺灣高等法院被告前案紀錄表在卷可憑，素行尚佳，係 基於不確定故意而犯本件犯行、於本院審理中坦承犯行，非 無悔意；併考量本案被害人遭詐騙數額、被告犯本罪之動機 、目的、手段、自述之智識程度、家庭狀況(見警一卷第3頁 )、迄未與各被害人和解，賠償損害或徵得原諒等一切情狀 ，量處如主文所示之刑，並諭知有期徒刑易科罰金、罰金易 服勞役之折算標準。
三、被告係基於不確定之幫助犯意將帳戶交予他人使用，對於匯 入帳戶內之款項並無事實上管領權，且依卷內事證，亦查無 被告有因本案犯行而有獲有報酬或其他利得，倘對被告宣告 沒收，容有過苛之虞，爰依刑法第38條之2第2項規定，不予 諭知沒收、追徵。
四、依刑事訴訟法第449條第2項、第454條第2項，逕以簡易判決 處刑如主文。
五、如不服本判決，得自簡易判決送達之日起20日內，向本院提 起上訴。
中 華 民 國 113 年 9 月 16 日 刑事第十一庭 法 官 孫淑玉
以上正本證明與原本無異。
書記官 洪千棻
中 華 民 國 113 年 9 月 16 日附錄本案論罪科刑法條：
洗錢防制法第19條
有第二條各款所列洗錢行為者，處3年以上10年以下有期徒刑，併科新臺幣1億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣1億元者，處6月以上5年以下有期徒刑，併科新臺幣5千萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
中華民國刑法第339條
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。
【附件】
臺灣臺南地方檢察署檢察官起訴書
113年度偵字第7957號
113年度偵字第7958號
被 告 周怡伶 女 45歲（民國00年0月0日生） 住○○市○○區○○○街00巷00弄00 號
居臺南市○○區○○路0段000巷000 號
國民身分證統一編號：Z000000000號上列被告因詐欺等案件，已經偵查終結，認應提起公訴，茲將犯罪事實及證據並所犯法條分敘如下：
犯罪事實
一、周怡伶可預見將金融帳戶交予他人使用，可能作為掩飾或隱 匿他人實施詐欺犯罪所得財物之用，竟仍基於幫助詐欺取財 及幫助洗錢之不確定故意，於民國112年9月30日前某時，將 其申設之第一商業銀行帳號00000000000號帳戶（下稱第一 銀行帳戶）、玉山商業銀行帳號0000000000000號帳戶（下 稱玉山銀行帳戶）資料提供予真實姓名年籍之人與其所屬之 詐欺集團成員使用。嗣該詐欺集團成員即共同意圖為自己不 法之所有，基於詐欺取財及洗錢之犯意聯絡，於附表所示之 時間，以附表所示之方式，詐騙附表所示之人，致附表所示 之人陷於錯誤，並於附表所示之時間匯款至附表所示帳戶。 嗣經附表所示之人察覺有異報警處理，始循線查悉上情。二、案經附表所示之人訴由臺南市政府警察局第三分局報告偵辦 。
證據並所犯法條
一、證據清單及待證事實：
編號 證據名稱 待證事實 1 被告周怡伶於警詢及偵查中之供述 被告矢口否認有何上開犯行，辯稱：我在網路認識一名網友，對方自稱在香港的投資公司上班，從事投資貴重金屬，為了避稅，要我提供帳戶資料讓他轉入款項，我就將上開2個帳戶的金融卡寄到對方指定的地點云云。 2 附表所示之人於警詢之指述 附表所示之人遭詐騙而匯款至被告上開帳戶之事實。 附表所示之人提出之匯款執據 3 上開帳戶帳戶基本資料及交易明細 二、核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、同法第339條第1 項之幫助詐欺取財罪嫌，刑法第30條第1項前段、洗錢防制 法第14條第1項之幫助洗錢罪嫌。被告以一行為，觸犯上開 罪嫌，為想像競合犯，請依刑法第55條規定，從較重之幫助 洗錢罪嫌處斷。
三、依刑事訴訟法第251條第1項提起公訴。 此 致
臺灣臺南地方法院
中 華 民 國 113 年 4 月 5 日 檢 察 官 林 朝 文
本件證明與原本無異
中 華 民 國 113 年 4 月 11 日 書 記 官 王 柔 驊
附錄本案所犯法條全文
中華民國刑法第30條
（幫助犯及其處罰）
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
中華民國刑法第339條
（普通詐欺罪）
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處 5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科 50 萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處 7 年以下有期徒刑，併科新臺幣 5 百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。附表：（民國/新臺幣）
編號 被害人 詐騙方式 匯款時間 匯款金額 匯入帳戶 1 劉冠宏(提出告訴) 向劉冠宏詐騙，致其陷於錯誤，而依指示匯款。 112年10月1日13時23分許 2萬7086元 第一銀行帳戶 2 潘欣怡(報案人徐語謙，未據告訴) 向潘欣怡詐騙，致其陷於錯誤，而依指示匯款。 112年9月30日16時19分許 2萬元 第一銀行帳戶 3 陳榮州(提出告訴) 於112年9月1日向陳榮州詐騙，致其陷於錯誤，而依指示匯款。 112年10月2日17時21分許 3萬8000元 玉山銀行帳戶 4 賴秀玉(提出告訴) 於112年4月5日向賴秀玉詐騙，致其陷於錯誤，而依指示匯款。 112年10月1日13時1分許 5萬元 玉山銀行帳戶 112年10月1日13時3分許 5萬元 5 黃鐘川(提出告訴) 於000年0月下旬向黃鐘川詐騙，致其陷於錯誤，而依指示匯款。 112年9月30日16時8分許 10萬元 玉山銀行帳戶 112年9月30日16時9分許 5萬元 6 陳昱昕(提出告訴) 於112年9月6日向陳昱昕詐騙，致其陷於錯誤，而依指示匯款。 112年10月1日22時5分許 5萬元 玉山銀行帳戶 112年10月1日22時6分許 5萬元 7 黃育朋(提出告訴) 於112年9月23日向黃育朋詐騙，致其陷於錯誤，而依指示匯款。 112年9月30日17時4分許 3萬元 第一銀行帳戶 8 游勝棋(提出告訴) 於112年10月2日向游勝棋詐騙，致其陷於錯誤，而依指示匯款。 112年10月2日19時1分許 1萬8000元 第一銀行帳戶 9 徐志賢(提出告訴) 於112年9月17日向徐志賢詐騙，致其陷於錯誤，而依指示匯款。 112年10月3日10時17分許 4萬2000元 第一銀行帳戶