臺灣桃園地方法院刑事判決
113年度金訴字第876號
公 訴 人 臺灣桃園地方檢察署檢察官
被 告 張森皓
上列被告因詐欺等案件，經檢察官提起公訴（112年度偵字第540
15號），被告於本院準備程序進行中，就被訴事實為有罪之陳述
，經本院告知簡式審判程序意旨，並聽取當事人之意見後，合議
庭裁定由受命法官獨任依簡式審判程序審理，判決如下：
主 文
乙○○犯三人以上共同詐欺取財罪，處有期徒刑壹年伍月。未扣案之偽造「欣誠投資」印章壹顆，及現金收款收據上偽造之「臺灣證券交易所股份有限公司」、「金融監督管理管理委員會」、「欣誠投資」、「陳家豪」印文各壹枚及「陳家豪」署押壹枚均沒收；未扣案之犯罪所得新臺幣壹萬伍仟元沒收，於全部或一部不能沒收或不宜執行沒收時，追徵其價額。 事 實
一、乙○○於民國000年0月間某時許起，經由朋友「彭泳叡」之介 紹，加入由「彭泳叡」及姓名年籍均不詳在通訊軟體Telegr am上暱稱為「梁山伯」、「圓夢」、「奎丁的痣」等人共組 之詐欺集團（並無證據證明有未滿十八歲之人），並擔任向 遭詐欺之被害人收取詐欺款項之「車手」工作。乙○○、「彭 泳叡」、「梁山伯」、「圓夢」、「奎丁的痣」及姓名年籍 均不詳在通訊軟體LINE上暱稱為「李金土阿土伯」、「助理 黃培馨」之人和詐欺集團其他成員共同意圖為自己不法之所 有，基於三人以上共同詐欺取財、行使偽造私文書及洗錢之 犯意聯絡，先由「李金土阿土伯」、「助理黃培馨」於如附 表「施用詐術時間」欄所示時間，對丙○○施以如附表「詐術 」欄所示詐術，致丙○○陷於錯誤，於如附表「取款時間」、 「取款地點」欄所示時間、地點，交付如附表「取款金額」 欄所示款項予依「梁山伯」指示前來收取款項而自稱是「外 派經理陳家豪」之乙○○，乙○○則交付偽造之欣誠投資股份有 限公司（下稱欣誠公司）現金收款收據給與丙○○而行使之， 足生損害於欣誠公司及「陳家豪」。乙○○再於不詳之時間、 地點，將丙○○交付之款項全數交予姓名年籍均不詳之詐欺集 團成員，以此方式掩飾、隱匿詐欺犯罪所得之去向，乙○○並 因而獲取新臺幣（下同）1萬5,000元之報酬。嗣因丙○○察覺
受騙後報警處理，始循線查悉上情。
二、案經丙○○訴由桃園市政府警察局中壢分局報告臺灣桃園地方 檢察署檢察官偵查起訴。
理 由
一、按簡式審判程序之證據調查，不受第159條第1項之限制，刑 事訴訟法第273條之2定有明文，是於行簡式審判程序之案件 ，被告以外之人於審判外之陳述，除有其他不得作為證據之 法定事由外，應認具有證據能力。本件所援引被告乙○○以外 之人於審判外之陳述，因本案採行簡式審判程序，復無其他 不得作為證據之法定事由，依上說明，應認均具有證據能力 。
二、上揭事實，業據被告於本院審理時坦承不諱（見金訴卷第64 -65頁、第90-91頁、第97頁），核與告訴人丙○○於警詢時之 證述情節相符（見偵字卷第35-36頁、第45-47頁），並有指 認犯罪嫌疑人紀錄表1份、欣誠公司現金收款收據影本1份、 告訴人與詐欺集團成員間之通話軟體LINE紀錄截圖1份、監 視器錄影畫面翻拍照片8張、被告申辦門號為0000000000行 動電話之基地台位址及網路歷程1份、Google Map網路列印 資料1份在卷可稽（見偵字卷第37-42頁、第95-107頁、第12 1-124頁、第253-275頁），足認被告上開任意性自白與事實 相符，確屬可採。本案事證明確，被告犯行洵堪認定，應依 法論科。
三、論罪科刑：
㈠新舊法比較：
按行為後法律有變更者，適用行為時之法律，但行為後之法 律有利於行為人者，適用最有利於行為人之法律，刑法第2 條第1項定有明文。且比較新舊法應就罪刑及與罪刑有關之 法定加減事由等一切情形，綜合全體比較適用。被告行為後 ，詐欺犯罪危害防制條例、洗錢防制法均於113年7月31日公 布，並明定除部分條文施行日期由行政院另定外，均自公布 之日起算至第三日即同年8月2日起發生效力，茲分別比較如 下：
⒈詐欺犯罪危害防制條例：
其中刑法第339條之4之罪為該條例第2條第1款第1目之罪， 被告所犯為刑法第339條之4第1項第2款之罪，並無該條例第 44條第1項所列加重其刑事由，而上開條例關於刑法第339條 之4第1項第2款之罪之構成要件及刑罰均未修正，不生新舊 法比較適用問題，逕行適用刑法第339條之4第1項第2款之規 定。
⒉洗錢防制法：
⑴洗錢防制法第2條修正後雖擴大洗錢範圍，惟本案不論修正 前後均符合洗錢行為，並無有利不利之情形。
⑵修正前洗錢防制法第14條第1項係規定：「有第二條各款所 列洗錢行為者，處七年以下有期徒刑，併科新臺幣五百萬 元以下罰金。」修正後洗錢防制法第19條第1項係規定： 「有第二條各款所列洗錢行為者，處三年以上十年以下有 期徒刑，併科新臺幣一億元以下罰金。其洗錢之財物或財 產上利益未達新臺幣一億元者，處六月以上五年以下有期 徒刑，併科新臺幣五千萬元以下罰金。」經比較新舊法， 修正後洗錢防制法第19條第1項後段就「洗錢之財物或財 產上利益未達新臺幣一億元者」之法定最重本刑降低為5 年以下有期徒刑，且屬得易科罰金之罪，應認修正後之洗 錢防制法第19條第1項後段規定較有利於被告。 ⑶112年6月14日修正前洗錢防制法第16條第2項原規定：「犯 前二條之罪，在偵查或審判中自白者，減輕其刑。」於11 2年6月14日修正公布為：「犯前四條之罪，在偵查及歷次 審判中均自白者，減輕其刑。」再於113年7月31日移列至 同法第23條第3項並修正為：「犯前四條之罪，在偵查及 歷次審判中均自白者，如有所得並自動繳交全部所得財物 者，減輕其刑；並因而使司法警察機關或檢察官得以扣押 全部洗錢之財物或財產上利益，或查獲其他正犯或共犯者 ，減輕或免除其刑。」是關於自白減刑規定，修正後之洗 錢防制法第16條第2項、第23條第3項規定較為嚴格，應以 112年6月14日修正前洗錢防制法第16條第2項規定有利於 被告。
⑷經上開整體綜合比較結果，依修正前洗錢防制法第14條第1 項規定及112年6月14日修正前洗錢防制法第16條第2項減 刑結果，所得之處斷刑為1月以上6年11月以下，但依修正 後洗錢防制法第19條第1項後段規定，因不符合修正後洗 錢防制法第23條第2項減刑規定，所得之處斷刑為6月以上 5年以下。是依刑法第2條第1項但書規定，自應適用整體 修正後之洗錢防制法第19條第1項後段、第23條第3項規定 。
㈡罪名：
核被告所為，係犯刑法第339條之4第1項第2款之三人以上共 同詐欺取財罪及同法第216條、第210條之行使偽造私文書罪 和修正後洗錢防制法第19條第1項後段之一般洗錢罪。公訴 意旨雖未就被告行使偽造私文書部分提起公訴，惟此部分犯 行與已起訴部分，有想像競合犯之裁判上一罪關係，為起訴 效力所及，並經本院於審理時告知被告（見金訴卷第71頁）
，無礙於其防禦權之行使，自應併予審理。被告在欣誠公司 現金收款收據上偽造「陳家豪」之署押，係偽造私文書之部 分行為，偽造現金收款收據後復持以向告訴人行使，其偽造 之低度行為應為行使之高度行為所吸收，均不另論罪。 ㈢共犯：
被告與「彭泳叡」、「梁山伯」、「圓夢」、「奎丁的痣」 和「李金土阿土伯」、「助理黃培馨」及詐欺集團其他成員 就上開三人以上共同詐欺取財、行使偽造私文書及一般洗錢 之犯行，有犯意聯絡及行為分擔，為共同正犯。 ㈣罪數：
被告就所犯之三人以上共同詐欺取財、行使偽造私文書及一 般洗錢，其犯行有部分合致，且犯罪目的單一，依一般社會 通念，應評價為一罪方符合刑罰公平原則，為想像競合犯， 應依刑法第55條規定，從一重之三人以上共同詐欺取財罪處 斷。
㈤量刑：
爰以行為人之責任為基礎，審酌被告正值青年，不思以合法 途徑賺取錢財，甘為擔任詐欺集團之車手工作，價值觀念顯 有偏差，並造成告訴人蒙受財產上之損失，所為非是；惟念 及被告終能坦承犯行，犯後態度尚可，兼衡被告犯罪之動機 、目的、所生之損害、於本案之分工及參與情節，暨於本院 審理時自述高職畢業之智識程度、入監前從事人力搬運工作 、經濟勉持之生活狀況（見金訴卷第98頁）等一切情狀，量 處如主文所示之刑，以資懲儆。
四、沒收：
㈠偽造之欣誠公司現金收款收據業經被告交付予告訴人收執， 非屬被告所有，自不得宣告沒收，惟其上偽造之「臺灣證券 交易所股份有限公司」、「金融監督管理管理委員會」、「 欣誠投資」、「陳家豪」印文各1枚及「陳家豪」之署押1枚 ，既屬偽造之印文及署押，應依刑法第219條之規定，不問 屬於犯人與否，均應宣告沒收。且詐欺集團成員偽刻並交給 被告蓋印之「欣誠投資」印章1顆，雖未扣案，然無證據證 明已經滅失，亦應依刑法第219條規定，不問屬於犯人與否 ，併予宣告沒收。
㈡被告就本案而言獲有1萬5,000元之報酬，雖未扣案，然因屬 犯罪所得之財物，應依刑法第38條之1第1項前段、第3項規 定宣告沒收，於全部或一部不能沒收或不宜執行沒收時，追 徵其價額。
㈢此外，被告已將款項層轉上繳詐欺集團其他成員，且卷內亦 無證據足認被告仍實際支配此部分洗錢行為標的，自無庸依
修正後洗錢防制法第25條第1項規定宣告沒收。據上論斷，應依刑事訴訟法第273條之1第1項、第299條第1項前段，判決如主文。
本案經檢察官甲○○提起公訴，檢察官蔡宜芳到庭執行職務。中 華 民 國 113 年 9 月 26 日 刑事第十五庭 法 官 吳軍良
以上正本證明與原本無異。
如不服本判決應於收受判決後20日內向本院提出上訴書狀，並應敘述具體理由。其未敘述上訴理由者，應於上訴期間屆滿後20日內向本院補提理由書(均須按他造當事人之人數附繕本)「切勿逕送上級法院」。
書記官 吳宜家 中 華 民 國 113 年 9 月 26 日附錄本案論罪科刑法條全文：
刑法第210條
偽造、變造私文書，足以生損害於公眾或他人者，處五年以下 有期徒刑。
刑法第216條
行使第二百一十條至第二百一十五條之文書者，依偽造、變造 文書或登載不實事項或使登載不實事項之規定處斷。刑法第339條之4
Ⅰ犯第三百三十九條詐欺罪而有下列情形之一者，處一年以上七 年以下有期徒刑，得併科一百萬元以下罰金：
一、冒用政府機關或公務員名義犯之。
二、三人以上共同犯之。
三、以廣播電視、電子通訊、網際網路或其他媒體等傳播工具 ，對公眾散布而犯之。
四、以電腦合成或其他科技方法製作關於他人不實影像、聲音 或電磁紀錄之方法犯之。
Ⅱ前項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第19條
Ⅰ有第二條各款所列洗錢行為者，處三年以上十年以下有期徒刑 ，併科新臺幣一億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未 達新臺幣一億元者，處六月以上五年以下有期徒刑，併科新臺 幣五千萬元以下罰金。
Ⅱ前項之未遂犯罰之。
附表：
編號 被害人 (告訴人) 施用詐術時間 詐 術 取款時間 取款地點 取款金額 （新臺幣） 1 丙○○ (提出告訴) 112年3月31日之某時許起 本案詐欺集團先在社群網站臉書上刊登「阿土伯股票投資學習」之廣告，丙○○瀏覽上開廣告後，即先後與通訊軟體LINE暱稱「李金土阿土伯」、「助理黃培馨」聯繫，「助理黃培馨」則向丙○○佯稱：可下載「欣誠主機大戶APP」操作股票投資獲利云云，致丙○○陷於錯誤，而依指示匯款及面交款項。 000年0月00日 下午4時14分許 桃園市○○區○○○街0號5樓之5 130萬元
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