臺灣新竹地方法院刑事簡易判決
113年度金簡字第22號
聲 請 人 臺灣新竹地方檢察署檢察官
被 告 江鈞鴻
選任辯護人 謝允正律師（法律扶助）
上列被告因違反洗錢防制法等案件，經檢察官聲請以簡易判決處
刑(112年度偵字第2255、8456號），本院判決如下：
主 文
江鈞鴻幫助犯洗錢防制法第十九條第一項後段之洗錢罪，處有期徒刑貳月，併科罰金新臺幣壹萬元，有期徒刑如易科罰金，罰金如易服勞役，均以新臺幣壹仟元折算壹日。緩刑貳年。 事實及理由
一、本案犯罪事實、證據，除補充「被告江鈞鴻於本院訊問時之 自白」為證據外，餘均引用檢察官聲請簡易判決處刑書之記 載（如附件）。
二、論罪科刑：
㈠、按行為後法律有變更者，適用行為時之法律，但行為後之法 律有利於行為人者，適用最有利於行為人之法律，刑法第2 條第1項定有明文。查被告行為後，洗錢防制法業經修正， 並於113年8月2日起生效施行。修正前洗錢防制法第14條第1 項規定：「有第2條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒 刑，併科新臺幣（下同）5百萬元以下罰金。」，修正後洗 錢防制法第19條第1項則規定：「有第2條各款所列洗錢行為 者，處3年以上10年以下有期徒刑，併科1億元以下罰金。其 洗錢之財物或財產上利益未達1億元者，處6月以上5年以下 有期徒刑，併科5千萬元以下罰金。」。本案洗錢之財物未 達1億元，經比較修正前後之法律，修正後洗錢防制法第19 條第1項後段就「洗錢之財物或財產上利益未達1億元者」之 法定最重本刑降低為5年以下有期徒刑，應以修正後之規定 較有利於被告，依刑法第2條第1項但書規定，應適用修正後 之洗錢防制法第19條第1項後段規定。
㈡、核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339條第1項之幫 助詐欺取財罪，及刑法第30條第1項前段、洗錢防制法第19 條第1項之幫助一般洗錢罪。
㈢、被告以一提供帳戶資料之行為，幫助本案詐欺集團成員分別 向附表所示之被害人等遂行詐欺取財、洗錢犯行，係以一行 為同時觸犯數罪名，為想像競合犯，應依刑法第55條規定， 從一重之幫助一般洗錢罪處斷。
㈣、被告幫助他人犯一般洗錢罪，為幫助犯，爰依刑法第30條第2 項規定按正犯之刑減輕之。
㈤、被告幫助犯洗錢罪，於偵查及本院審判中均自白犯罪（見偵 字2255卷第43頁、本院卷第98頁），且本案無證據足認被告 有犯罪所得，無自動繳交全部所得財物之問題，爰依洗錢防 制法第23條第3項規定減輕其刑，並依法遞減之。㈥、爰審酌被告任意提供金融帳戶予不詳之人，幫助他人犯罪， 致使真正犯罪者得以隱匿其身分，助長詐欺犯罪猖獗，破壞 社會治安及金融秩序，更將造成警察機關查緝詐騙集團犯罪 之困難，並致使被害人財產權受侵害，所為實值譴責，惟念 被告犯後坦承犯行，與被害人等達成調解並已賠償完畢，有 本院113年度刑簡移調字第23號調解筆錄、收據及交易明細 表附卷可參（本院卷第73、85、87頁），積極彌補對他人造 成的財產損害，態度良好，暨其素行尚佳，自述高職肄業、 未婚、目前待業、與父母同住等一切情狀，量處如主文所示 之刑，並諭知有期徒刑如易科罰金，罰金如易服勞役之折算 標準。
㈦、末查，被告未曾因故意犯罪受有期徒刑以上刑之宣告，有臺 灣高等法院被告前案紀錄表1 份在卷足按，其因一時失慮， 致罹刑章，惟犯罪後坦承犯行，與被害人等調解成立且均賠 償完畢，因認被告經此偵、審程序後，當知所警惕，應無再 犯之虞，本院因認其所受宣告之刑以暫不執行為適當，爰依 刑法第74條第1項第1款之規定，併予宣告緩刑，以勵自新。三、不予沒收之說明：
被告將其申請之金融機構帳戶資料提供予不詳之人及其所屬 詐欺集團成員遂行詐欺取財及洗錢等犯行，據被告供稱並未 獲得任何報酬在卷(見偵字2255卷第43頁），並無積極證據 證明被告就本案犯行獲有報酬，無從認定有何犯罪所得，爰 不予宣告沒收。
四、依刑事訴訟法第449條第1項前段、第3項、第450條第1 項、 第454條第2項，逕以簡易判決處刑如主文。五、如不服本簡易判決，得自收受送達之日起20日內，向本院提 起上訴。
六、本案經檢察官洪松標聲請以簡易判決處刑。中 華 民 國 113 年 9 月 2 日 新竹簡易庭 法 官 魏瑞紅
以上正本證明與原本無異。
如不服本判決，得自收受送達之日起日內，向本院提起上訴。 中 華 民 國 113 年 9 月 2 日 書記官 呂苗澂
附錄論罪科刑法條：
刑法第30條
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
刑法第339條第1項
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。
洗錢防制法第19條第1項
有第二條各款所列洗錢行為者，處三年以上十年以下有期徒刑，併科新臺幣一億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣一億元者，處六月以上五年以下有期徒刑，併科新臺幣五千萬元以下罰金。
附件：
臺灣新竹地方檢察署檢察官聲請簡易判決處刑書 112年度偵字第2255號
第8456號
被 告 江鈞鴻 男
上列被告因違反洗錢防制法等案件，業經偵查終結，認為宜聲請以簡易判決處刑，茲將犯罪事實及證據並所犯法條分敘如下： 犯罪事實
一、江鈞鴻可預見將金融帳戶提供予他人使用，可能遭他人使用 為從事詐欺犯罪及隱匿犯罪所得之工具，藉以取得贓款及掩 飾犯行，竟基於幫助詐欺及幫助洗錢之不確定故意，以每本 帳戶新臺幣（下同）12萬元之代價，於民國111年11月30日 之某時，將其申辦之中華郵政股份有限公司帳號000-000000 00000000號帳戶（下稱郵局帳戶）之提款卡，放置於新竹火 車站內之置物櫃，提供某詐欺集團成員使用，並以通訊軟體 LINE告知提款卡密碼，而容任他人作為詐欺取財及洗錢之犯 罪工具。嗣該詐欺集團取得上開帳戶資料後，即共同意圖為 自己不法之所有，基於詐欺取財及洗錢之犯意聯絡，於附表 所示之時間，以附表所示之方式，詐騙附表所示之人，致其 等均陷於錯誤，而於附表所示之匯款時間，匯款附表所示之 金額至被告上開郵局帳戶內，旋遭詐欺集團成員提領一空， 以此方式掩飾隱匿詐欺犯罪所得之去向。嗣陳珮榮、洪菀翎 察覺有異而報警處理，始循線查悉上情。
二、案經洪菀翎訴由新北市政府警察局新莊分局、陳珮榮訴由新
北市政府警察局淡水分局報告偵辦。
證據並所犯法條
一、證據：
（一）被告江鈞鴻於警詢及偵查中之自白。
（二）告訴人洪菀翎、陳珮榮於警詢中之指述。 (三）告訴人洪菀翎提供之臺灣土地銀行苗栗分行客戶序時往來 明細查詢、查詢12個月交易/彙總登摺明細；內政部警政 署反詐騙諮詢專線紀錄表、金融機構聯防機制通報單、苗 栗縣警察局竹南分局外埔派出所受理詐騙帳戶通報警示簡 便格式表、受理各類案件紀錄表、受(處)理案件證明單各 1份。
（五）告訴人陳珮榮提供之轉帳交易成功截圖、通話紀錄截；內 政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、金融機構聯防機制通 報單、臺北市政府警察局信義分局吳興街派出所受理詐騙 帳戶通報警示簡便格式表各1份。
（六）被告郵局帳戶基本資料及客戶歷史交易清單1份。二、核被告所為，係犯刑法第30條第1項、違反洗錢防制法第2條 第2款而犯同法第14條第1項之幫助洗錢及刑法第30條第1項 、第339條第1項之幫助詐欺取財等罪嫌。被告以一提供帳戶 之行為，同時涉犯上開2罪名，為想像競合犯，請依刑法第5 5條規定從較重之幫助洗錢罪處斷。
三、依刑事訴訟法第451條第1項聲請簡易判決處刑。 此 致
臺灣新竹地方法院
中 華 民 國 112 年 12 月 25 日 檢 察 官 洪松標
附表：
編號 被害人 詐騙時間、方式 匯款時間 金額(新臺幣) 相關案號 1 洪菀翎 (提告) 於111年12月1日17時36分許，假冒nacnac電商客服及玉山銀行客服人員，撥打電話向洪菀翎佯稱：系統有問題導致會被重複扣款，需依指示進行操作以防止被商家扣款云云，致洪菀翎陷於錯誤，而依指示匯款。 111年12月1日20時許 5萬元 112年度偵字第8456號卷 111年12月1日20時2分許 5萬元 111年12月1日20時37分許 1萬元 111年12月1日20時38分許 1萬元 111年12月1日20時38分許 1萬元 111年12月1日20時43分許 8,000元 2 陳珮榮 (提告) 於111年12月1日19時41分許，假冒旋轉拍賣買家及永豐銀行客服，撥打電話向陳珮榮佯稱：需綁定金融帳戶始可進行交易云云，致陳珮榮陷於錯誤，而依指示匯款。 111年12月1日21時14分許 9,985元 112年度偵字第2255號