臺灣嘉義地方法院刑事判決
113年度金訴字第634號
公 訴 人 臺灣嘉義地方檢察署檢察官
被 告 劉晉佐
上列被告因詐欺案件，經檢察官提起公訴(113年度偵字第4045號
)，被告就被訴事實為有罪之陳述，經告知簡式審判程序意旨，
並聽取檢察官及被告意見後，本院合議庭裁定依簡式審判程序審
理，判決如下：
主 文
甲○○犯三人以上共同詐欺取財罪，處有期徒刑壹年肆月。附表二所示之偽造印文沒收；未扣案之犯罪所得新臺幣貳仟元沒收，如全部或一部不能沒收或不宜執行沒收時，追徵其價額。 犯 罪 事 實
一、甲○○於民國000年00月間，為謀職而加入真實姓名年籍不詳 、通訊軟體Telegram暱稱「凱旋支付」(起訴書誤載為凱旋 之父)及馮順中、李家禾等人所屬之詐欺集團(下稱系爭詐欺 集團，甲○○所涉參與犯罪組織罪部分，另由臺灣新北地方法 院審理中)。詎甲○○共同意圖為自己不法之所有，與「凱旋 支付」、馮順中、李家禾(另經檢察官偵查起訴)及其餘不詳 之人同時基於三人以上共同詐欺取財、行使偽造特種文書、 行使偽造私文書、隱匿特定犯罪所得去向而洗錢之犯意聯絡 ，加入系爭詐欺集團負責出面與受騙民眾面交款項，由系爭 詐欺集團之成員(無證據顯示為未成年人)在不詳處所成立詐 騙電信機房，並於附表所示之時間，以附表所示之詐騙方法 ，向乙○○進行詐騙，致乙○○陷於錯誤，依系爭詐欺集團成員 指示，將附表所示之款項領出後，至附表所示之指定地點交 款，而甲○○接獲「凱旋支付」等人之指示後，先向「凱旋支 付」指派之不詳成員取得印有甲○○照片、未經同意冒用晟益 投資股份有限公司製作之工作證1個及蓋有偽造「晟益投資 股份有限公司」(下稱系爭公司)印文之新臺幣(下同)30萬元 現金收款單1紙(下稱上開物品)後，於附表所示之時間、地 點，向乙○○出示上開物品，以向乙○○表彰其為系爭公司客服 部外派專員，並提出現金收款單據之意思表示而行使之，藉 此向乙○○收取附表所示款項，乙○○因此交付現金30萬元予甲 ○○，甲○○旋依「凱旋支付」等人之指示，於不詳地點將贓款 交付李家禾、馮順中，以此種迂迴層轉之方式，製造金流斷 點以掩飾不法犯罪所得之去向，足生損害於乙○○及系爭公司
。嗣因乙○○察覺受騙報警處理，警方扣得現金收款單1紙， 並調閱監視器錄影畫面而循線查獲上情。
二、案經乙○○訴由嘉義縣警察局民雄分局報告臺灣嘉義地方檢察 署檢察官偵查起訴。
理 由
壹、簡式審判程序之證據調查，不受刑事訴訟法第159條第1項規 定之限制，參諸刑事訴訟法第273條之2規定甚明。因此有關 傳聞證據之證據能力限制規定毋庸予以適用，且本案各項證 據均無非法取得之情形，故本案以下所引證據，自均得作為 認定事實之證據。
貳、認定犯罪事實之證據及理由
一、供述證據：
(一)被告甲○○於警詢、偵查及本院審理時之自白(見警卷第1至4 頁反面；偵卷第57至63頁；本院卷第37頁、第50頁)。(二)證人乙○○於警詢時之證述(見警卷第5至7頁反面)。二、非供述證據：
(一)內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表1份(見警卷第11至11頁 反面)。
(二)受(處)理案件證明單1份(見警卷第12頁)。(三)受理各類案件紀錄表1份(見警卷第12頁反面)。(四)乙○○與詐欺集團成員之LINE對話紀錄截圖33張(見警卷第13 至30頁)。
(五)甲○○取款及比對照片4張(見警卷第25至26頁、第39頁、第48 頁)。
(六)監視器錄影畫面翻拍照片17張(見警卷第31至48頁)。(七)偽造之現金收款單1張(見警卷第54頁)。三、按共同正犯之意思聯絡，原不以數人間直接發生者為限，即 有間接之聯絡者，亦包括在內。如甲分別邀約乙、丙犯罪， 雖乙、丙間彼此並無直接之聯絡，亦無礙於其為共同正犯之 成立( 最高法院77年度台上字第2135號判例意旨參照) ；又 共同正犯之意思聯絡，不限於事前有所協議，其於行為當時 ，基於相互之認識，以共同犯罪之意思參與者，亦無礙於共 同正犯之成立，且其表示之方法，不以明示通謀為必要，即 相互間有默示之合致，亦無不可( 最高法院92年度台上字第 3724號判決意旨參照) ；另按共同正犯之成立，有以共同犯 意而共同實行犯罪構成要件之行為者，有以自己犯罪之意思 ，參與犯罪構成要件以外之行為者，亦有雖以幫助他人犯罪 之意思而參與犯罪構成要件之行為者，有以自己犯罪之意思 ，事前同謀推由一部分實行犯罪之行為者。又共同正犯，係 共同實行犯罪行為之人，在共同意思範圍內，各自分擔犯罪
行為之一部，相互利用他人之行為，以達其犯罪之目的，其 成立不以全體均參與實行犯罪構成要件之行為為要件，其行 為分擔，亦不以每一階段皆有參與為必要，倘具有相互利用 其行為之合同意思所為，仍應負共同正犯之責( 最高法院99 年度台上字第1323號判決意旨參照) 。次按刑法之「相續共 同正犯」，就基於凡屬共同正犯對於共同犯意範圍內之行為 均應負責，而共同犯意不以在實行犯罪行為前成立者為限， 若了解最初行為者之意思，而於其實行犯罪之中途發生共同 犯意而參與實行者，亦足成立；故對於發生共同犯意以前其 他共同正犯所為之行為，苟有就既成之條件加以利用而繼續 共同實行犯罪之意思，則該行為即在共同意思範圍以內，應 共同負責( 最高法院98年度台上字第7972號判決意旨參照) ；惟在一罪一罰之數罪態樣，如後行為者介入前，先行為者 之行為已完成，又非其所得利用者，自不應令其就先行為者 之行為，負其共同責任( 最高法院96年度台上字第1271號判 決意旨參照) 。準此，共同之行為決意不一定要在事先即行 為前便已存在，行為當中始先後形成亦可，且不以其間均相 互認識為要件。而詐騙集團此一新興犯罪型態，係結合詐騙 電信流、詐騙資金流、詐騙網路流及串聯其間之取款車手集 團，以介接詐騙專屬網路撥打電話實施詐騙，指示被害人交 付其財物，車手並前往取贓，車手及地下匯兌跨兩岸及國境 分贓等階段，乃係需由多人縝密分工方能完成之集團性犯罪 。查被告負責擔任系爭詐欺集團取款車手期間，與「凱旋支 付」、「賴憲政」、「王珊妮」、馮順中、李家禾等人及其 等所屬系爭詐欺集團不詳成員間，就本案所犯各詐欺犯行之 參與時間雖有先後，且各有分擔之工作，未必與其他成年成 員認識碰面或知悉他人所分擔之犯罪分工內容，然此一間接 聯絡犯罪之態樣，正為具備一定規模詐欺犯罪所衍生之細密 分工模式，參與犯罪者透過相互利用彼此之犯罪角色分工， 而形成一個共同犯罪之整體以利施行詐術，被告於其加入系 爭詐欺集團之時起，即係以自己共同犯罪之意思，在共同犯 意聯絡下，相互支援、供應彼此所需地位，相互利用他人行 為，以達共同詐欺取財本案被害人之目的及行為分擔，揆諸 前揭說明，被告就其參與之本案犯行自應與其他成員施行之 三人以上共同詐欺取財犯行之犯罪結果共同負責。四、查被告參與系爭詐欺集團擔任車手，並自承其不知領得之詐 欺贓款事後流向等語(見本院卷第52頁) ，且類此集團性犯 罪於犯罪後均亟欲盡速將贓款消化、吸收，以避免贓款遭凍 結或查獲，是其取得贓款後，將贓款上繳予其他共犯，實已 製造金流斷點，致犯罪所得去向、所在不明，使國家對於本
案犯罪所得追緝、查扣形成妨害，故亦堪認定有意圖掩飾或 隱匿特定犯罪所得之去向、所在，而移轉詐欺取財之特定犯 罪所得之洗錢行為甚明。
參、論罪科刑
一、論罪：
(一)查被告行為後，洗錢防制法第14條於113年7月16日修正，於同年月31日公布生效，修正前洗錢罪規範於該法第14條第1項之法定刑原為「七年以下有期徒刑，併科新臺幣五百萬元以下罰金」、同法第16條第2項則規定「犯前四條之罪，在偵查及歷次審判中均自白者，減輕其刑」之減刑事由，修正後洗錢罪變更為該法第19條第1項後段，規定洗錢之財物或財產上利益未達1億元者，法定刑為「六月以上五年以下有期徒刑，併科新臺幣五千萬元以下罰金」、同法第23條第3項則規定「犯前四條之罪，在偵查及歷次審判中均自白者，如有所得並自動繳交全部所得財物者，減輕其刑」之減刑事由，變更自由刑、罰金刑之上、下限及減刑要件，自有新舊法比較之必要，經比較結果，因被告於偵、審中自白，應認本案適用修正前之洗錢防制法第14條第1項較有利於被告(符合減刑規定之適用)，依刑法第2條第1項前段規定，應適用修正前之洗錢防制法第14條第1項論處。(二)按刑法第212條所定變造「關於品行、能力、服務或其他相 類之證書、介紹書」罪，係指變造操行證書、工作證書、畢 業證書、成績單、服務證、差假證或介紹工作之書函等而言 ，此等文書，性質上有屬於公文書者，有屬於私文書者，其 所以別為一類者，無非以其或與謀生有關，或為一時之方便 ，於公共信用之影響較輕，故處刑亦輕，乃關於公文書與私 文書之特別規定；又在職證明書，係關於服務或其他相類之 證書，偽造關於服務或其他相類之證書，足以生損害於公眾 或他人者，應論以刑法第212條之偽造特種文書罪（最高法 院90年度台上字第910號、91年度台上字第7108號判決要旨 參照）。查系爭詐欺集團偽造系爭公司之工作證後交付被告 ，被告則於前去向告訴人收取款項時配戴，並向告訴人出示 而行使之，參諸上開說明，被告所為自該當於行使偽造特種 文書罪。是核被告所為，係犯刑法第339 條之4 第1 項、第 2 款之三人以上共同犯詐欺取財罪(被告行為時尚未有詐欺 犯罪危害防制條例之適用)、同法第216條、第212條之行使 偽造特種文書罪、同法第216條、第210條之行使偽造私文書 罪、修正前洗錢防制法第14條第1項之洗錢罪。又被告與共 犯「凱旋支付」、馮順中、李家禾及其餘真實姓名年籍不詳 之系爭詐欺集團成員，就前開犯罪事實，有犯意聯絡及行為 分擔，已如上述，應依刑法第28條規定，論以共同正犯。(三)按刑法第217條第1項之偽造印章、印文、署押罪，係指無製 造權而不法摹造而言，若該偽造之印文、署押，本身亦足以 表示某種特定用意或證明，乃刑法第210條偽造私文書罪， 其偽造印文、署押之行為，則屬偽造私文書行為之一部，不 另論罪（最高法院93年度台上字第1451號判決可資參照）。 查被告本案向告訴人收款時所交付之現金收款單1張，其上 蓋有偽造之「晟益投資股份有限公司」印文，用以表彰「晟 益投資股份有限公司」簽署前開收款單，自屬偽造之私文書 。又被告共同偽造私文書、特種文書之低度行為，均應為行 使之高度行為所吸收，均不另論罪。
(四)按如數行為於同時同地或密切接近之時地實施，侵害同一之 法益，各行為之獨立性極為薄弱，依一般社會健全觀念，在 時間差距上，難以強行分開，在刑法評價上，以視為數個舉
動之接續施行，合為包括之一行為予以評價，較為合理，則 屬接續犯，而為包括之一罪；行為人之犯罪行為，依法律概 念，在刑法評價上，為犯罪複數之數罪時，依有罪必罰之原 則，本應就所犯各罪予以併罰之；然亦有因行為人以一個犯 意，為一行為或數行為而持續侵害同一法益，實現一個構成 要件，而僅構成實質上之一罪者；復有行為人之一行為或數 行為，依法係成立數個獨立之罪，僅因基於訴訟經濟等刑事 政策，乃以法律明定視為一罪處罰，謂之裁判上之一罪者， 均與單一犯意之單一行為，祇單純破壞一個法益之單純一罪 有別(最高法院86年台上字第3295號判例、90年度台上字第5 416 號判決意旨參照)。查系爭詐欺集團成員眾多，分工細 密，自最初部分成員向被害人行騙開始，再至中段由被告負 責收取、轉交被害人交付之金錢，雖該集團各成員因有不同 階段之分工，於自然觀念上可得自形式及外觀上切割為獨立 之數行為，然該數個行為係於密切接近之時地實施，自始即 係出於同一犯罪目的、基於同一詐欺取財犯意，包括在同一 詐欺行騙之犯罪計畫中，各次被害人亦僅為單一一人，針對 同一被害法益，被告及其所屬詐欺集團成員間前後所為各階 段行為之獨立性極為薄弱，彼此相互緊密結合為一整體犯罪 行為，缺一不可，單獨切割或抽離其一即無法成事，依一般 社會健全通念，觀念上難以強行分開，如任予割裂為數行為 並以數罪併罰論處，反有過度處罰之嫌，是本案在刑法評價 上，以視為數個舉動之接續施行，合為包括之一行為予以評 價，較為合理並符刑罰公平原則。故被告及系爭詐欺集團成 員就本案告訴人所為之各階段數個分工行為舉動，應包括評 價為1個加重詐欺取財之整體犯罪行為，僅論以1個三人以上 共同犯詐欺取財罪。
(五)被告以一行為觸犯刑法第339條之4第1項第2款之三人以上共 同犯詐欺取財罪、同法第216條、第212條之行使偽造特種文 書罪、同法第216條、第210條之行使偽造私文書罪、修正前 洗錢防制法第14條第1項之洗錢罪，為想像競合犯，應從一 情節較重之三人以上共同犯詐欺取財罪處斷。
二、科刑：
(一)爰審酌被告正值年輕力壯之際，且其四肢健全，自有找尋正 當工作以賺取所需之能力，本應端正行止，竟不思以正常途 徑賺取財物，圖謀非法所得而以車手方式加入詐欺集團，詐 取他人財物，價值觀念顯有嚴重偏差，且造成他人損失不貲 ，並同時使該集團核心不法份子得以隱匿其真實身分，減少 遭查獲之風險，使詐欺集團更加肆無忌憚，助長犯罪之猖獗 ，破壞社會民眾間之信賴關係，當應懲戒；另斟酌：1.被告
犯罪前科素行狀況，有臺灣高等法院被告前案紀錄表可佐， 2.被告犯後坦承犯行之態度，3.被告未與告訴人達成和解， 4.為賺取生活所需花費之犯罪動機、目的，5.於本案詐欺集 團所擔任之角色為車手，6.告訴人損害程度金額高低等節； 暨被告於本院審理中自陳：1.國中肄業之智識程度，2.目前 從事鐵工，3.未婚、無子女、與姊姊、姊夫同居之家庭生活 狀況，4.日薪1,500元、無人須扶養之經濟狀況等一切情狀( 見本院卷第54頁)，量處如主文所示之刑。
(二)沒收：
1.查附表二所示偽造「晟益投資股份有限公司」之印文1枚， 應依刑法第219條規定宣告沒收。另被告涉犯本案所使用之 上開物品及行動電話1支，並無證據顯示仍在被告管領支配 中，故均毋庸依法諭知沒收。
2.按犯罪所得，屬於犯罪行為人者，沒收之，刑法第38條之1 第1 項前段定有明文。然苟無犯罪所得，自不生利得剝奪之 問題，固不待言，至二人以上共同犯罪，關於犯罪所得之沒 收、追繳或追徵，倘個別成員並無犯罪所得，且與其他成員 對於所得亦無事實上之共同處分權時，同無「利得」可資剝 奪，特別在集團性或重大經濟、貪污犯罪，不法利得龐大， 一概採取絕對連帶沒收、追繳或追徵，對未受利得之共同正 犯顯失公平。又所謂各人「所分得」，係指各人「對犯罪所 得有事實上之處分權限」，法院應視具體個案之實際情形而 為認定：倘若共同正犯各成員內部間，對於不法利得分配明 確時，固應依各人實際分配所得沒收；然若共同正犯成員對 不法所得並無處分權限，其他成員亦無事實上之共同處分權 限者，自不予諭知沒收；至共同正犯各成員對於不法利得享 有共同處分權限時，則應負共同沒收之責。至於上揭共同正 犯各成員有無犯罪所得、所得數額，係關於沒收、追繳或追 徵標的犯罪所得範圍之認定，因非屬犯罪事實有無之認定， 並不適用「嚴格證明法則」，無須證明至毫無合理懷疑之確 信程度，應由事實審法院綜合卷證資料，依自由證明程序釋 明其合理之依據以認定之( 最高法院104 年度第13次刑事庭 會議決議、最高法院104 年度台上字第3937號判決意旨參照 ) 。查被告涉犯本案實際獲有之犯罪所得為2,000元等語， 業據其於本院審理中供陳明確(見本院卷第53頁)。此部分爰 諭知沒收，如全部或一部不能沒收或不宜執行沒收時，追徵 其價額。至洗錢防制法第25條第1項雖有義務沒收之規定， 然本院依刑法第38條之2第2項衡酌後，認本案卷證顯示被告 僅屬聽命行事、轉交贓款之車手，難信被告有實際取得附表 一所示洗錢之財物或財產上利益，若對其宣告沒收本案全部
洗錢之財物或財產上利益，恐有過苛，爰不予宣告沒收。據上論斷，應依刑事訴訟法第273條之1第1項、第299條第1項前段(僅記載程序法條)，判決如主文。
本案經檢察官賴韻羽提起公訴，檢察官陳志川到庭執行職務。中 華 民 國 113 年 9 月 30 日 刑事第三庭 法 官 余珈瑢
以上正本證明與原本無異。
如不服本判決應於收受判決後20日內向本院提出上訴書狀，並應敘述具體理由；其未敘述上訴理由者，應於上訴期間屆滿後20日內向本院補提理由書（均須按他造當事人之人數附繕本）「切勿逕送上級法院」。告訴人或被害人如對於本判決不服者，應具備理由請求檢察官上訴，其上訴期間之計算係以檢察官收受判決正本之日期為準。
中 華 民 國 113 年 9 月 30 日 書記官 賴心瑜
附錄本案論罪法條：
刑法第210條。
偽造、變造私文書，足以生損害於公眾或他人者，處5年以下有期徒刑。
刑法第212條。
偽造、變造護照、旅券、免許證、特許證及關於品行、能力、服務或其他相類之證書、介紹書，足以生損害於公眾或他人者，處1年以下有期徒刑、拘役或9千元以下罰金。
刑法第216條。
行使第210條至第215條之文書者，依偽造、變造文書或登載不實事項或使登載不實事項之規定處斷。
刑法第339條之4第1項第2款。
犯第339條詐欺罪而有下列情形之一者，處1年以上7年以下有期徒刑，得併科1百萬元以下罰金：
二、三人以上共同犯之。
修正前洗錢防制法第14條第1項。
有第2條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺幣五百萬元以下罰金。
附表一：
編號 被害人 被詐騙時間 交付物品 (新臺幣) 詐騙方法 相關證據 1 乙○○ 112年8月16日至112年11月8日16時18分許 30萬元 以通訊軟體LINE向被害人佯稱可投資股票獲利，致乙○○陷於錯誤，於112年11月8日16時18分許，在其嘉義縣○○鎮○○里○○○00號住處，將左列物品交付甲○○。嗣甲○○再依暱稱「凱旋支付」之不詳集團成員指示，於不詳地點，將上開物品交付李家禾。 ⑴內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、受(處)理案件證明單、受理各類案件紀錄表各1份、乙○○與詐欺集團成員之LINE對話紀錄截圖33張(見警卷第11至30頁) ⑵甲○○取款及比對照片4張、監視器錄影畫面翻拍照片17張、偽造之現金收款單1張(見警卷第25至26頁、第31至48頁、第54頁)
附表二：
文件名稱 偽造之印文 現金收款單 收款機構欄之「晟益投資股份有限公司」印文1枚(警卷第54頁)
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