臺灣臺南地方法院刑事簡易判決
113年度金簡字第398號
公 訴 人 臺灣臺南地方檢察署檢察官
被 告 雷保翔
選任辯護人 麥玉煒律師
上列被告因洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴（113年度偵
緝字第871、872號），因被告自白犯罪（原案號：113年度金訴
字第1111號），本院改以簡易判決處刑如下：
主 文
雷保翔幫助犯洗錢防制法第19條第1項之洗錢罪，處有期徒刑5月，併科罰金新臺幣2萬元，有期徒刑如易科罰金，罰金如易服勞役，均以新臺幣1,000元折算1日。
事 實
一、雷保翔可預見將金融帳戶資料交付他人使用，恐為不法者充 作詐騙被害人匯入款項之犯罪工具，並藉以逃避追查，竟仍 基於縱有人利用其交付之帳戶作為實施詐欺取財犯行之犯罪 工具以掩飾或隱匿詐欺犯罪所得，亦不違背其本意之幫助洗 錢及幫助詐欺取財犯意，於民國112年7月19日前某日，將其 申設之國泰世華銀行帳號000-000000000000號帳戶（下稱本 案國泰世華銀行帳戶）資料，交付予真實姓名年籍不詳之詐 欺集團（下稱本案詐欺集團，無證據可認達3人以上）成年 成員，而容任本案詐欺集團成員持以犯罪使用。嗣本案詐欺 集團成員取得本案國泰世華銀行帳戶資料後，即共同意圖為 自己不法之所有，基於詐欺取財之犯意聯絡，以附表所示方式 ，詐騙附表所示之人，致附表所示之人均陷於錯誤，分別於 附表所示之時間，轉匯附表所示之金額至本案國泰世華銀行 帳戶，而掩飾詐欺犯罪所得之去向。
二、案經劉瑛鸞、陳晴雯、何梓伊、張鑫郁、許芝榛訴由臺南市 政府警察局第二分局報告臺灣臺南地方檢察署檢察官偵查起 訴。
理 由
一、上述犯罪事實，為被告雷保翔於本院審理程序中坦白承認（ 金訴卷第61頁），並有本案國泰世華銀行帳戶基本資料及交 易明細（警一卷第75至77頁）以及附表所示證據可以佐證， 足認被告上述自白與事實相符，能夠採信。本案事證明確， 被告犯行可以認定，應依法論科。
二、論罪科刑：
㈠新舊法比較：
⒈刑法第2條第1項係規範行為後法律變更所衍生新舊法律比較 適用之準據法，所謂行為後法律有變更者，包括構成要件之 變更而有擴張或限縮，或法定刑度之變更。行為後法律有無 變更，端視所適用處罰之成罪或科刑條件之實質內容，修正 前後法律所定要件有無不同而斷（最高法院110年度台上字 第5216號刑事判決意旨可資參照）。又比較時應就與罪刑有 關之共犯、未遂犯、想像競合犯、牽連犯、連續犯、結合犯 ，以及累犯加重、自首減輕暨其他法定加減原因（如身分加 減）與加減例等一切情形，綜其全部罪刑之結果而為比較（ 最高法院107年度台上字第3758號刑事判決意旨可資參照） 。
⒉經查，被告本案行為後，洗錢防制法第2條、第14條第1項及 第16條第2項均經修正，並由總統於113年7月31日公布，修 正前洗錢防制法第2條規定【本法所稱洗錢，指下列行為： 一、意圖掩飾或隱匿特定犯罪所得來源，或使他人逃避刑事 追訴，而移轉或變更特定犯罪所得。二、掩飾或隱匿特定犯 罪所得之本質、來源、去向、所在、所有權、處分權或其他 權益者。三、收受、持有或使用他人之特定犯罪所得。】、 第14條第1項規定【有第二條各款所列洗錢行為者，處七年 以下有期徒刑，併科新臺幣（下同）五百萬元以下罰金】、 第16條第2項規定【犯前四條之罪，在偵查及歷次審判中均 自白者，減輕其刑】；修正後洗錢防制法第2條規定【本法 所稱洗錢，指下列行為：一、隱匿特定犯罪所得或掩飾其來 源。二、妨礙或危害國家對於特定犯罪所得之調查、發現、 保全、沒收或追徵。三、收受、持有或使用他人之特定犯罪 所得。四、使用自己之特定犯罪所得與他人進行交易。】、 第19條第1項規定（原列於第14條）【有第二條各款所列洗 錢行為者，處三年以上十年以下有期徒刑，併科一億元以下 罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達一億元者，處六月以 上五年以下有期徒刑，併科五千萬元以下罰金】、第23條第 3項前段規定【犯前四條之罪，在偵查及歷次審判中均自白 者，如有所得並自動繳交全部所得財物者，減輕其刑】。因 此，依本案情形而言，被告之行為於洗錢防制法第2條修正 前後均構成洗錢犯罪，惟因洗錢之金額未達1億元，自由刑 之上限從舊法之7年降至新法之5年，新法明顯較有利於被告 ，且被告依據新舊法均無自白減刑規定之適用，是依刑法第 2條第1項但書規定，自應適用修正後洗錢防制法第19條第1 項規定論處。
㈡核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339條第1項之幫 助詐欺取財罪，及刑法第30條第1項前段、洗錢防制法第19
條第1項之幫助一般洗錢罪。
㈢被告一行為同時犯幫助詐欺取財、幫助一般洗錢之2罪名，應 依刑法第55條前段規定，從一重論以幫助一般洗錢罪。 ㈣被告前因不能安全駕駛致交通危險罪案件，經本院以105年度 交簡字第3654號判決有期徒刑3月，如易科罰金，以1,000元 折算1日確定（下稱前案），後於111年12月21日執行完畢， 有臺灣高等法院被告前案紀錄表在卷可憑。被告於前案執行 完畢後5年內故意再犯本案之罪，構成刑法第47條第1項規定 之累犯。本院考量被告所犯前、後案之罪名不同，難認被告 主觀上具有特別惡性，如依累犯規定加重，實有過苛而違反 罪刑相當原則之情形，爰不加重其刑。
㈤被告幫助本案詐欺集團成員犯一般洗錢罪，為幫助犯，情節 相對輕微，爰依刑法第30條第2項規定，按正犯之刑減輕之 。
㈥辯護人雖主張本案應依修正前洗錢防制法第16條第2項規定減 刑，惟被告於偵查中否認犯行，辯稱不知道對方會將本案國 泰世華銀行帳戶拿去詐騙等語（偵緝一卷第53頁），明確否 認主觀犯意，顯未構成自白，是當無修正前洗錢防制法第16 條第2項規定適用。
㈦審酌被告聲稱為辦理貸款（未提出任何證據佐證），竟配合 指示提供金融機構帳戶資料，並設定約定轉帳，幫助他人詐 欺取財並掩飾、隱匿犯罪所得之去向，不當影響社會金融交 易秩序及助長詐欺活動之發生，更因此造成附表所示被害人 事後追償及刑事犯罪偵查之困難，行為實屬不該。被告犯後 迄審理中始認罪，且與部分被害人達成調解，履行約定賠償 完畢，詳如附表所示，犯後態度尚可。被告前有毀損、妨害 名譽、不能安全駕駛、持有毒品之刑事犯罪紀錄，此有臺灣 高等法院被告前案紀錄表在卷可查，素行不良。最後，兼衡 被告之智識程度、家庭經濟狀況等一切情狀，量處如主文所 示之刑，並諭知易科罰金、易服勞役之折算標準。 三、被告幫助洗錢之財物均已遭本案詐欺集團成員轉出殆盡，自 不能依洗錢防制法第25條第1項規定諭知沒收。又本案並無 積極證據可證被告為本案犯行已獲有款項、報酬或其他利得 ，被告既無犯罪所得，自無從宣告沒收，併此說明。 四、依刑事訴訟法第449條第2項，逕以簡易判決處刑如主文。五、如不服本件判決，得自收受送達後20日內，向本院提出上訴 狀（附繕本），上訴於本院管轄之第二審地方法院合議庭。六、本案經檢察官王聖豪提起公訴，檢察官周文祥到庭執行職務 。
中 華 民 國 113 年 8 月 28 日
刑事第十二庭 法 官 廖建瑋以上正本證明與原本無異。
書記官 謝盈敏
中 華 民 國 113 年 8 月 28 日
附表 （時間：民國/金額：新臺幣） 編號 被害人 詐騙方式 轉匯時間 轉匯金額 轉匯入帳戶 證據 調解狀況 1 劉瑛鸞 (提告) 以通訊軟體LINE與劉瑛鸞聯繫，佯稱：投資股票可獲利云云，致劉瑛鸞陷於錯誤，依指示存款。 112年7月19日9時37分許(入帳時間) 15萬9,864元 本案帳戶 告訴人劉瑛鸞於警詢之指述 (警一卷第3至9頁) 本院113年度南司附民移調字第195號調解成立、無卡存款交易明細（金訴卷第105至106、111頁） 2 陳晴雯 (提告) 以通訊軟體LINE與陳晴雯聯繫，佯稱：投資股票可獲利云云，致陳晴雯陷於錯誤，依指示匯款。 112年7月19日9時37分許(同日9時42分許入帳) 16萬5,000元 告訴人陳晴雯於警詢之指述、通訊軟體LINE對話紀錄擷圖、郵政跨行匯款申請書 (警二卷第3至7、19至31、41頁) 本院113年度南司附民移調字第195號調解成立、無卡存款交易明細（金訴卷第107至105、113頁） 3 何梓伊 (提告) 以通訊軟體LINE與何梓伊聯繫，佯稱：投資股票可獲利云云，致何梓伊陷於錯誤，依指示存款。 112年7月19日9時58分許(入帳時間) 20萬元 告訴人何梓伊於警詢之指述、國泰世華商業銀行存款憑證、帳戶交易明細 (警一卷第11至12、79至81頁) 告訴人無調解意願 4 張鑫郁 (提告) 以通訊軟體LINE與張鑫郁聯繫，佯稱：投資股票可獲利云云，致張鑫郁陷於錯誤，依指示轉帳。 112年7月19日10時1分許 15萬元 告訴人張鑫郁於警詢之指述、通訊軟體LINE對話紀錄擷圖、交易結果畫面擷圖 (警一卷第13至17、89至104頁) 告訴人無調解意願 5 吳碧玲 以通訊軟體LINE與吳碧玲聯繫，佯稱：投資股票可獲利云云，致吳碧玲陷於錯誤，依指示匯款。 112年7月19日9時55分許(同日10時2分許入帳) 41萬元 被害人吳碧玲於警詢之指述、通訊軟體LINE對話紀錄擷圖、郵政跨行匯款申請書 (警一卷第19至21、83、107至111頁) 調解不成立 6 許芝榛 (提告) 以通訊軟體LINE與許芝榛聯繫，佯稱：投資股票可獲利云云，致許芝榛陷於錯誤，依指示匯款。 112年7月19日10時6分許(同日10時13分許入帳) 37萬元 告訴人許芝榛於警詢之指述、通訊軟體LINE對話紀錄擷圖、偽造之金融監督管理委員會公文、詐騙APP網頁擷圖、帳戶交易明細 (警一卷第23至33、85至86、113至123頁) 兩造訴訟外和解不成立 備註：上述款項均已遭轉出。
附錄本案所犯法條全文：
中華民國刑法第30條
（幫助犯及其處罰）
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
中華民國刑法第339條
（普通詐欺罪）
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第2條
本法所稱洗錢，指下列行為：
一、隱匿特定犯罪所得或掩飾其來源。
二、妨礙或危害國家對於特定犯罪所得之調查、發現、保全、沒 收或追徵。
三、收受、持有或使用他人之特定犯罪所得。
四、使用自己之特定犯罪所得與他人進行交易。
洗錢防制法第19條
有第2條各款所列洗錢行為者，處3年以上10年以下有期徒刑，併科新臺幣1億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣一億元者，處6月以上5年以下有期徒刑，併科新臺幣5千萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。