臺灣臺南地方法院刑事簡易判決
113年度金簡字第357號
聲 請 人 臺灣臺南地方檢察署檢察官
被 告 NGUYEN TUAN HIEU（阮俊孝）
上列被告因洗錢防制法等案件，經檢察官聲請以簡易判決處刑（
113年度偵緝字第914號），本院判決如下：
主 文
NGUYEN TUAN HIEU幫助犯洗錢防制法第十九條第一項後段之洗錢罪，處有期徒刑參月，併科罰金新臺幣伍仟元，有期徒刑如易科罰金，罰金如易服勞役，均以新臺幣壹仟元折算壹日。未扣案之犯罪所得新臺幣捌萬元沒收，於全部或一部不能沒收時，應予追徵。
事實及理由
一、本案犯罪事實、證據以及適用之法律，除適用之法律補充下 述事項外，餘均引用檢察官聲請簡易判決處刑書之記載（如 附件）：
1.被告行為後，洗錢防制法再次修正，並於000年0月0日生效 ，經比較新舊法，被告所犯的幫助洗錢罪若適用舊法不得易 科罰金，若適用新法則可以易科罰金，本院認為新法比較有 利於被告，因而依據刑法第2條第1項但書的規定適用新法。 所以被告就此部分，是構成刑法第30條第1項前段、現行洗 錢防制法第19條第1項後段的幫助洗錢罪。並與另成立的刑 法第30條第1項前段、同法第339 條第1項的幫助詐欺取財罪 想像競合之後，從一重論以上述幫助洗錢罪。
2.被告雖然在偵查中承認犯罪，但未繳交犯罪所得財物，所以 無法依據現行洗錢防制法第23條第3項的規定減輕其刑。 3.被告畢竟不是真正實施犯罪的「正犯」，所以，被告所犯的 罪，應該依照刑法第30條第2項的規定予以減輕。 4.被告犯罪所得財物為新臺幣8萬元，應依洗錢防制法第25條 第1項的規定宣告沒收。並依刑法第38條之1第3項的規定， 於全部或一部不能沒收時，加以追徵。
二、依刑事訴訟法第449條第1項前段、第454條第2項、第450條 第1項，考量被告交付帳戶之數量、告訴人損失金額，以及 被告之生活狀況與犯罪後態度等節，逕以簡易判決處刑如主 文。
三、如不服本件判決，得自收受送達之日起20日內，向本院提起
上訴狀（須附繕本），上訴於本院管轄之第二審地方法院合 議庭。
中 華 民 國 113 年 8 月 6 日 刑事第八庭 法 官 陳欽賢以上正本證明與原本無異。
如不服本判決應於收受送達後20日內向本院提出上訴書狀（應附繕本）。
書記官 劉庭君中 華 民 國 113 年 8 月 6 日附錄法條：
中華民國刑法第30條（幫助犯及其處罰）
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
中華民國刑法第339條第1項（普通詐欺罪）意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處 5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科 50 萬元以下罰金。
現行洗錢防制法第19條第1項
有第二條各款所列洗錢行為者，處三年以上十年以下有期徒刑，併科新臺幣一億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣一億元者，處六月以上五年以下有期徒刑，併科新臺幣五千萬元以下罰金。
附件：
臺灣臺南地方檢察署檢察官聲請簡易判決處刑書 113年度偵緝字第914號
被 告 NGUYEN TUAN HIEU上列被告因詐欺等案件，業經偵查終結，認為宜以簡易判決處刑，茲將犯罪事實及證據並所犯法條分敘如下：
犯罪事實
一、NGUYEN TUAN HIEU（中文名阮俊孝，下稱阮俊孝）明知金融 機構帳戶、存摺、金融卡及密碼為個人信用之表徵，具有一 身專屬性質，在金融機構開立帳戶並無特殊條件限制，任何人 均可至不同金融機構申請開立多數帳戶使用，並可預見無正當理 由徵求他人提供金融帳戶資料者，而將自己申請開立之銀行帳 戶、存摺、金融卡及密碼提供予他人使用，依一般社會生活 之通常經驗，可預見極有可能利用該等帳戶為與財產有關之 犯罪工具，將成為不法集團收取他人受騙款項，且他人提領 後即產生遮斷資金流動軌跡以逃避國家追訴、處罰之效果， 以遂行其掩飾或隱匿他人實施詐欺犯罪所得財物之用，竟仍
不違背其本意，基於幫助詐欺取財及幫助一般洗錢之犯意， 為抵償積欠之賭債新臺幣（下同）8萬元，於民國110年3月1 6日，在臺南市○○區○○○路0段00號，將其申設之臺灣中小企 業銀行帳號000-00000000000號帳戶（下稱中小企銀帳戶） 之提款卡(含密碼)，當場交付真實姓名年籍不詳之詐騙集團 成員，提供上開帳戶予不詳之人使用。嗣該詐欺集團成員（ 無證據證明該集團成員達3人以上）取得上開金融機構帳戶 之提款卡、密碼等帳戶相關資料後，其成員即共同基於意圖 為自己不法所有之詐欺取財及違反洗錢防制法之犯意聯絡，於 000年0月0日間開始，以通訊軟體LINE與詹中銓聯繫，佯稱 可投資美金、外匯獲利云云，致詹中銓陷於錯誤，依指示於 112年6月14日11時59分許，匯款10萬元至上開中小企銀帳戶 內，並旋即遭不法詐騙集團成員提領一空，致無法追查受騙 金額之去向，並以此方式製造金流點，以此方式掩飾詐欺犯 罪所得款項之來源、去向，而隱匿該等犯罪所得，該集團成 員因此詐取財物得逞。嗣詹中銓察覺有異，經報警處理後循 線查獲上情。
二、案經臺南市政府警察局新營分局報告偵辦。 證據並所犯法條
一、上開犯罪事實，業據被告阮俊孝於本署偵查中檢察事務官詢 問時坦承不諱（本署113偵緝914卷第41-42頁），核與被害 人詹中銓於警詢時證述相符（新營分局南市警營偵字第1120 595234卷第3-6頁），復有內政部警政署反詐騙諮詢專線紀 錄表、新北市政府警察局新店分局碧潭派出所受理詐騙帳戶 通報警示簡便格式表（新營分局南市警營偵字第1120595234 卷第27-28、29-31頁）、被害人詹中銓提出與詐騙集團成員 間之對話紀錄、轉帳成功翻拍畫面（新營分局南市警營偵字 第1120595234卷第47-92、36頁）；另有被告阮俊孝申辦之 前開中小企銀帳戶開戶資料及往來交易明細在卷可稽（新營 分局南市警營偵字第1120595234卷第149-151頁），足認被 告前揭任意性自白與事實相符。是本件事證明確，被告犯嫌 洵堪認定。
二、核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、同法第339 條第1 項之幫助詐欺取財罪嫌及同法第30條第1項前段、洗錢防制 法第14條第1項之幫助洗錢罪嫌。被告以一交付金融帳戶幫 助行為，同時幫助他人向告訴人犯詐欺取財，及掩飾、隱匿 犯罪所得（即作為取得贓款工具，提領後即產生遮斷資金流 動軌跡以逃避國家之追訴、處罰），乃一行為觸犯數罪名之 想像競合犯，應從一重之幫助洗錢罪處斷。
三、依刑事訴訟法第451條第1項聲請逕以簡易判決處刑。
此 致
臺灣臺南地方法院
中 華 民 國 113 年 7 月 1 日 檢 察 官 劉 修 言