臺灣橋頭地方法院刑事簡易判決
113年度金簡字第457號
公 訴 人 臺灣橋頭地方檢察署檢察官
被 告 TAMAYO ALEXANDER ROSALES
選任辯護人 孫嘉佑法扶律師
上列被告因違反洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴（113年
度偵字第4180號、第4596號），因被告自白犯罪，本院認宜以簡
易判決處刑（原案號：113年度審金易字第333號），裁定改依簡
易判決處刑如下：
主 文
TAMAYO ALEXANDER ROSALES幫助犯洗錢防制法第十九條第一項後段之洗錢罪，處有期徒刑肆月，併科罰金新臺幣壹萬元，有期徒刑如易科罰金、罰金如易服勞役，均以新臺幣壹仟元折算壹日。於刑之執行完畢或赦免後，驅逐出境。
事實及理由
一、TAMAYO ALEXANDER ROSALES（中文名：亞歷山大，下稱亞歷 山大）雖預見提供金融機構帳戶資料予他人使用，可能幫助 掩飾、隱匿他人犯罪所得及幫助他人遂行詐欺取財犯行，仍 不違背其本意，而基於幫助掩飾、隱匿特定犯罪所得之去向 及幫助詐欺取財之不確定故意，於民國112年11月14日前某 時許，在不詳地點，將其申設之中華郵政股份有限公司楠梓 後勁郵局帳號00000000000000號帳戶（下稱本案帳戶）之存 摺、提款卡（含密碼），交予真實姓名年籍不詳之成年人（ 下稱某甲）。嗣某甲及其所屬詐欺集團（下稱本案詐欺集團 ）成員取得本案帳戶資料後，即共同基於意圖為自己不法所 有之詐欺取財及洗錢之犯意聯絡，分別於附表「詐騙方式」 欄所示之時間，以該欄所示之方式，向附表「告訴人/被害 人」欄所示之人施以詐術，致其等均陷於錯誤，而分別匯款 至本案帳戶後，旋遭本案詐欺集團成員提領一空，藉以製造 金流斷點，致無從追查前揭犯罪所得之去向，而掩飾或隱匿 該等犯罪所得。嗣附表「告訴人/被害人」欄所示之人等察 覺有異發現受騙，乃報警處理始知悉上情。
二、認定犯罪事實所憑之證據及理由
訊據被告亞歷山大對上揭事實於審理時坦承不諱，並經證人 即告訴人呂宗晏、吳佳玲、證人即被害人黃湘雯證述明確， 復有本案帳戶之客戶基本資料及交易明細、被害人黃湘雯提
出之LINE對話紀錄、詐騙APP頁面及匯款交易畫面、告訴人 呂宗晏提出之匯款交易畫面、告訴人吳佳玲提出之匯款交易 畫面及LINE對話紀錄、中華郵政股份有限公司113年3月25日 儲字第1130021176號函、113年3月28日儲字第1130022505號 函及113年6月24日儲字第1130040230號函暨所附客戶歷史交 易清單、台新國際商業銀行113年5月6日台新作文字第11307 096號函暨所附監視錄影擷圖、國泰世華商業銀行存匯作業 管理部113年5月7日國世存匯作業字第1130066920號函暨所 附監視錄影擷圖、中國信託商業銀行股份有限公司113年3月 29日中信銀字第113224839201719號函暨所附監視錄影擷圖 等件在卷可佐，堪信被告所為之任意性自白確與事實相符。 是本件事證已臻明確，被告犯行洵堪認定，應依法論科。三、新舊法比較
按行為後法律有變更者，適用行為時之法律，但行為後之法 律有利於行為人者，適用最有利於行為人之法律，刑法第2 條第1項定有明文。經查：
㈠被告行為後，洗錢防制法於113年7月31日經總統公布，並於 同年8月2日施行，該法第2條原規定：「本法所稱洗錢，指 下列行為：一、意圖掩飾或隱匿特定犯罪所得來源，或使他 人逃避刑事追訴，而移轉或變更特定犯罪所得；二、掩飾或 隱匿特定犯罪所得之本質、來源、去向、所在、所有權、處 分權或其他權益者；三、收受、持有或使用他人之特定犯罪 所得」，修正後則規定：「第二條本法所稱洗錢，指下列行 為：一、隱匿特定犯罪所得或掩飾其來源；二、妨礙或危害 國家對於特定犯罪所得之調查、發現、保全、沒收或追徵； 三、收受、持有或使用他人之特定犯罪所得；四、使用自己 之特定犯罪所得與他人進行交易」，惟本案被告本案所犯提 款轉交上手之行為，於修正前已屬掩飾、隱匿詐欺所得之來 源、去向之舉，而該當於洗錢行為，而上開行為亦使詐欺集 團移轉其詐欺犯罪所得，而足以妨礙國家偵查機關對於詐欺 犯罪所得之調查、發現、保全、沒收或追徵，而該當於修正 後洗錢防制法第2條第2款所定之洗錢行為，是被告本案所為 ，無論於洗錢防制法第2條修正前、後，均符合上開規定之 洗錢定義，而均應依同法相關規定處罰。綜上以觀，上開洗 錢防制法第2條之條文修正之結果不生有利或不利於行為人 之情形，自不生新舊法比較之問題，而應依一般法律適用原 則，逕行適用裁判時法即修正後之洗錢防制法第2條規定。 ㈡洗錢防制法第14條原規定：「有第2條各款所列洗錢行為者， 處7年以下有期徒刑，併科新臺幣(下同)5百萬元以下罰金； 前項之未遂犯罰之；前二項情形，不得科以超過其特定犯罪
所定最重本刑之刑」，於113年7月31日修正後則將該條移列 至同法第19條，並規定「有第2條各款所列洗錢行為者，處3 年以上10年以下有期徒刑，併科1億元以下罰金；其洗錢之 財物或財產上利益未達1億元者，處6月以上5年以下有期徒 刑，併科5千萬元以下罰金；前項之未遂犯罰之」，是依上 開條文之修正結果，修正後之洗錢防制法第19條第1項後段 規定，對洗錢之財物或財產上利益未達1億元之情形，較諸 於修正前洗錢防制法第14條第1項規定，其罰金刑之上限雖 由5百萬元提高至5千萬元，惟有期徒刑之上限由7年降低為5 年，依刑法第35條第1項、第2項規定，修正後之洗錢防制法 第19條第1項所定有期徒刑最重本刑較諸修正前之洗錢防制 法第14條第1項為低，應認修正後之洗錢防制法第19條第1項 規定較有利於被告，自應適用上開規定對其進行論處。四、論罪科刑
㈠論罪部分
⒈核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339條第1項之幫 助犯詐欺取財罪，及刑法第30條第1項前段、洗錢防制法第1 9條第1項後段之幫助犯洗錢罪。至刑法第339條之4第1項第3 款雖規定犯同法第339條詐欺罪而以廣播電視、電子通訊、 網際網路或其他媒體等傳播工具，對公眾散布而犯之者，為 加重詐欺罪，然本案既無積極證據堪信被告主觀上已有認識 本案詐欺集團成員係以網際網路對公眾散布而犯本案詐欺取 財犯行，佐以時下詐欺犯罪方式繁多，亦乏相關事證足認被 告對於此等加重詐欺要件已有所預見，茲依「罪疑惟輕」原 則，應認被告僅有容任他人藉此實施普通詐欺犯罪之不確定 故意，尚難遽以幫助犯刑法第339條之4第1項第3款加重詐欺 罪責相繩，附此敘明。
⒉被告以單一提供本案帳戶資料之幫助行為，幫助本案詐欺集 團成員詐騙告訴人、被害人等，同時隱匿詐欺所得之去向、 所在，屬同種想像競合犯，均應依刑法第55條前段規定，論 以單一之幫助詐欺取財罪及幫助一般洗錢罪。又被告以一行 為同時犯上開幫助詐欺取財及幫助洗錢2罪，為想像競合犯 ，應依刑法第55條前段規定，從一重之幫助洗錢罪處斷。 ㈡刑之減輕部分
被告係基於幫助之犯意而為一般洗錢罪，應依刑法第30條第 2項規定，按正犯之刑減輕之。
㈢量刑部分
爰依據行為人之責任為基礎，審酌現今詐騙集團猖狂，渠等 詐取他人匯款，並利用人頭帳戶作為取得贓款之工具，除直 接造成告訴人、被害人金錢損失、破壞人與人之間之信賴外
，更因此得以隱身幕後，檢警均甚難追查詐騙集團成員真正 身分，被告率爾提供本案帳戶資料交付他人使用，行為破壞 金融秩序，並幫助詐騙集團成員詐得款項，使告訴人、被害 人等受有財產損害，並增加求償之困難，自有不該；另考量 被告犯後終能坦承犯行之態度，告訴人及被害人所受之損害 程度暨迄未受賠償，兼衡被告自陳專科畢業之智識程度、目 前無業無收入之經濟情況等一切情狀，量處如主文所示之刑 ，並諭知易科罰金及如易服勞役之折算標準，以資懲儆。又 洗錢防制法第19條第1項後段規定：「其洗錢之財物或財產 上利益未達新臺幣1億元者，處6月以上5年以下有期徒刑， 併科新臺幣5千萬元以下罰金」，是本案被告所涉犯行，經 適用刑法第30條第2項規定減輕其刑後，最低仍應判處3月以 上有期徒刑，於未適用其他減刑規定之情形下，辯護人請求 判處有期徒刑2月，尚與法未合，附此說明。
㈣按外國人受有期徒刑以上刑之宣告者，得於刑之執行完畢或 赦免後，驅逐出境，刑法第95條定有明文。本件被告為菲律 賓籍人士，原以製造業技工身分申請來臺居留，竟不思遵守 法律，而涉犯刑事犯罪，其法治觀念偏差，難以期待被告恪 遵我國法律而適宜在我國居留，況被告已為居留期限屆滿， 目前在我國屬非法居留之外國人，且為本案幫助洗錢犯行而 受有期徒刑以上刑之宣告，如仍容任其等繼續在本國居留， 將對本國社會治安、勞動來源造成危險性，是認不適宜繼續 在我國居住，爰依上開規定，諭知被告應於刑之執行完畢或 赦免後，驅逐出境。
五、沒收部分
依據修正後洗錢防制法第25條第1項之立法理由所載「考量 澈底阻斷金流才能杜絕犯罪，為減少犯罪行為人僥倖心理， 避免經查獲之洗錢之財物或財產上利益(即系爭犯罪客體)因 非屬犯罪行為人所有而無法沒收之不合理現象，爰於第1項 增訂『不問屬於犯罪行為人與否』，並將所定行為修正為『洗 錢』」，可知該規定乃針對犯罪客體所為之沒收規定，且未 有對其替代物、孳息為沒收或不能沒收、不宜執行沒收時應 予追徵等相關規定。因此，本規定應僅得適用於原物沒收。 經查，本件洗錢之標的業經本案詐欺集團成員提領一空，而 未留存於本案帳戶，此經本院審認如前，且依據卷內事證， 並無證明該洗錢之財物（原物）仍屬存在，更無上述立法理 由所稱「經查獲」之情，因此，尚無從就本件洗錢之財物， 對被告諭知宣告沒收。
六、依刑事訴訟法第449條第2項、第3項、第454條第1項，逕以 簡易判決處如主文所示之刑。
本案經檢察官蘇恒毅提起公訴。
中 華 民 國 113 年 8 月 12 日 橋頭簡易庭 法 官 姚怡菁
以上正本證明與原本無異。
如不服本判決，應於判決送達之日起20日內向本院提出上訴書狀。
中 華 民 國 113 年 8 月 12 日 書記官 陳宜軒
附表
編號 告訴人/被害人 詐騙方式 匯款時間及金額（新臺幣） 1 被害人 黃湘雯 黃湘雯於112年10月20日某時許瀏覽社群網站臉書所刊登不實投資訊息後，以通訊軟體LINE與對方聯繫，本案詐欺集團成員即向其佯稱：依指示在DYT投資平台儲值買賣股票即可獲利云云，致黃湘雯陷於錯誤，於右欄所示時間，匯款右欄所示金額至本案帳戶。 112年11月14日10時22分許，匯款10萬元 2 告訴人 呂宗晏 呂宗晏於112年9月9日某時許瀏覽社群網站臉書所刊登不實投資訊息後，以通訊軟體LINE與對方聯繫，本案詐欺集團成員即向其佯稱：依指示在DYT投資平台儲值買賣股票即可獲利云云，致呂宗晏陷於錯誤，於右欄所示時間，匯款右欄所示金額至本案帳戶。 112年11月14日10時56分許，匯款2萬元 3 告訴人 吳佳玲 吳佳玲於112年10月18日某時許瀏覽不詳網站所刊登不實投資訊息後，以通訊軟體LINE與對方聯繫，本案詐欺集團成員即向其佯稱：依指示在DYT投資平台儲值買賣股票即可獲利云云，致吳佳玲陷於錯誤，於右欄所示時間，匯款右欄所示金額至本案帳戶。 ⑴112年11月15日9時46分許，匯款5萬元 ⑵112年11月15日9時54分許，匯款1萬8,000元
附錄本件判決論罪科刑法條：
中華民國刑法第30條
（幫助犯及其處罰）
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
中華民國刑法第339條
（普通詐欺罪）
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第19條
有第二條各款所列洗錢行為者，處3年以上10年以下有期徒刑，併科新臺幣1億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣1億元者，處6月以上5年以下有期徒刑，併科新臺幣5千萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。