臺灣桃園地方法院刑事判決
113年度金訴字第416號
113年度金訴字第424號
公 訴 人 臺灣桃園地方檢察署檢察官
被 告 鄭家伃
選任辯護人 張淑涵律師
蕭萬龍律師
上列被告因違反洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴（112年
度偵緝字第3663號）及追加起訴（113年度偵字第790號），本院
判決如下：
主 文
鄭家伃犯如附表三「主文」欄所示之罪，各處如附表三「主文」欄所示之刑。應執行有期徒刑5月，併科罰金新臺幣30,000元，罰金如易服勞役，以新臺幣1,000元折算1日。緩刑2年，並應於緩刑期間，向侯貴婉支付賠償金新臺幣22,000元，向甘乃如支付賠償金新臺幣28,000元。
事 實
鄭家伃為智識正常成年人，明知銀行帳戶不能交付他人及聽從他人指示操作帳戶轉匯金錢，若以各式方法索要銀行帳戶並要求借用銀行帳戶流通金錢、要求依指示轉匯金錢之人，應係徵求用以收取隱匿詐欺贓款「人頭帳戶」及提領轉匯贓款「提領車手」之詐欺者。鄭家伃已預LINE暱稱「陳慧茹」之人，於民國111年12月底某日稱若要貸款需提供帳戶及註冊MaiCoin（虛擬貨幣交易平台）帳號來製造金流以便向金融機構借貸，且需依指示操作帳戶，實係徵求「人頭帳戶」及「提領車手」的藉口。鄭家伃為謀可能獲得貸款之利益，竟基於縱與「陳慧茹」一起從事詐欺取財及洗錢犯罪，亦不違背鄭家伃本意之詐欺取財及洗錢之不確定故意的犯意聯絡，於112年1月9日21時3分許將其申設於合作金庫商業銀行0000000000000號帳戶(下稱合庫帳戶)之帳號資訊、網路銀行帳號密碼及在MaiCoin申辦之帳號密碼以LINE告知「陳慧茹」，嗣「陳慧茹」所屬詐欺集團（無證據證明鄭家伃知悉有「陳慧茹」以外之第三人存在）不詳成員即於附表一所示時間以所示詐欺方式詐欺侯貴婉、甘乃如2人，致2人均陷入錯誤，於附表一所示匯款時間匯款所示匯款金額至合庫帳戶，鄭家伃再依「陳慧茹」指示操作合庫帳戶網路銀行，於附表二所示轉帳時間轉帳所示轉帳金額至第二層帳戶，續操作第二層帳戶轉至第三層帳戶，再由不詳成員將第三層帳戶內金錢以兌換虛擬貨幣方式隱匿，終使侯貴婉、甘乃如2人受詐款項從此不知去向，無法追查。
理 由
一、認定事實所憑證據及理由
上開事實，業據被告鄭家伃於警詢及偵查中供述明確（偵26 751卷9-15頁、偵緝卷33-34頁），並於審理中坦承不諱（訴 416卷48、53頁），復有附表一「證據」欄、附表二「證據 」欄所示證據可證，足認被告之任意性自白與事實相符，可 以採信。從而，本案事證明確，應依法論科。
二、論罪
㈠新舊法比較
⒈被告行為時（112年6月14日修正前）： ⑴洗錢行為應依洗錢防制法第14條第1項論罪，該項之法定刑為 「7年以下有期徒刑，併科新臺幣（下同）500萬元以下罰金 」。
⑵若對洗錢行為自白，應依洗錢防制法第16條第2項規定減輕刑 責，該項規定之減刑要件為「在偵查或審判中自白者，減輕 其刑」。
⒉被告行為後，洗錢防制防制法於113年7月31日修正公布，於1 13年8月2日施行：
⑴將處罰未達1億元之洗錢行為法條移置洗錢防制法第19條第1 項後段，並將法定刑修正為「6月以上5年以下有期徒刑，併 科5,000萬元以下罰金」。
⑵將對洗錢行為自白之減刑法條移置應依洗錢防制法第23條第3 項前段，並將減刑要件修正為「犯前四條之罪，在偵查及歷 次審判中均自白者，如有所得並自動繳交全部所得財物者， 減輕其刑」。
⒊因被告未曾於偵查中自白，依本案之狀況，若適用修正後之 洗錢防制法，被告無法減刑，各罪至少要處6個月有期徒刑 ，且最高度可處5年有期徒刑，若適用修正前之洗錢防制法 ，被告可減刑，各罪最低度刑得處有期徒刑1個月，且最高 度刑只能處5年有期徒刑（受同條第3項之限制），故綜合比 較後，應認112年6月14日修正前之洗錢防制法對被告較為有 利，本案自應適用修正前之洗錢防制法對被告論罪科刑。 ㈡是核被告所為，均係犯刑法第339條第1項詐欺取財罪及修正 前洗錢防制法第14條第1項洗錢罪。又被告與暱稱「陳慧茹 」於本案中，有犯意聯絡及行為分擔，應論以共同正犯。再 被告對附表一所示2人之行為均同時觸犯上開2罪名，屬想像 競合犯，應從一重依洗錢罪處斷。另本案受詐人數為2人， 應依被害人人數予以分論併罰（2罪）。
㈢至公訴意旨認被告對附表一所示2人所涉均係刑法第339條之4 第1項第2款之三人以上加重詐欺取財罪。惟被告應負之責任
應以其所知或所得預見為限，而觀諸卷內事證（偵緝卷45-5 6頁），被告自始至終僅有與「陳慧茹」對話，並只有聽從 「陳慧茹」指示，「陳慧茹」從未轉介其他不同暱稱之人給 被告與之通訊，另「陳慧茹」雖於與被告對話中提及有經理 、部長、董事長等人，但被告既未曾與「陳慧茹」所稱之經 理人直接聯繫，是否真有其人已屬有疑，實不能排除該等人 物係「陳慧茹」編纂之人物，自難認被告知悉有「陳慧茹」 以外之第三人共同為本案犯行，本案不符「3人以上共同犯 詐欺罪」之加重要件，應僅成立普通詐欺取財罪，且此加重 要件之爭點已為被告及辯護人實質辯論（訴416卷48頁）， 故本院以普通詐欺取財罪審理論罪，無礙被告之防禦權，爰 依刑事訴訟法第300條規定，變更起訴法條並審理論罪如上 。
三、刑之減輕
被告於審理中自白犯行，業如上述，爰依修正前洗錢防制法 第16條第2項規定，減輕被告2罪之刑。
四、科刑
㈠審酌被告為謀個人利益，未思詐欺犯罪造成國人多少損害（1 12年間高達89億），仍為提供「人頭帳戶」及「提領車手」 之分工，致附表一所示2人受有共8萬元損害，所為不該，自 應非難。次審酌被告已與甘乃如達成和解，並表示有意賠償 侯貴婉，但因侯貴婉未到庭無法商談（訴416卷35-41頁）之 情，兼衡被告動機係因對外欠債、整體訴訟外顯表現、犯後 態度、年齡、大學肄業之智識程度、自陳家境小康、婚姻家 庭育兒狀況及前科素行等一切情狀，分別量處如主文所示之 刑，並斟酌本案犯罪時空密接、責任重複非難性高、刑罰邊 際效應遞減、刑罰比例原則、預防需求及恤刑等因素，併定 應執行之刑及諭知易服勞役之折算標準，以資懲儆。 ㈡被告未曾因故意犯罪受有期徒刑以上刑之宣告（金訴416卷13 -14頁），因一時失慮而罹刑章，惟犯後交代行為細節並坦 承犯行及悔悟，更與甘乃如達成和解，是認被告經此偵審程 序後，應知警惕無再犯之虞，故本院對被告所宣告之刑，以 暫不執行為適當，爰依刑法第74條第1項第1款規定宣告緩刑 2年，以啟自新。另被告與甘乃如間尚餘28,000元之賠償金 未給付，且被告表明願意全額給付侯貴婉受害之22,000元， 是本院斟酌此情，爰依刑法第74條第2項第3款規定，命被告 應於緩刑期間向侯貴婉賠償金22,000元，向甘乃如支付28,0 00元，倘被告未履行主文所示之緩刑負擔且情節重大，足認 宣告之緩刑難收預期效果，而有執行刑罰之必要者，檢察官 得聲請撤銷緩刑，附此敘明。
五、沒收
無證據證明被告於本案中已獲取報酬，爰不宣告沒收及追徵 犯罪所得。
六、不另為無罪之諭知
公訴意旨認被告對附表一編號1所示之人的犯行，尚涉犯組 織犯罪防制條例（下稱組織條例）第3條第1項後段之參與犯 罪組織罪。惟犯罪組織定義，依組織條例第2條需「3人以上 」所組成，而前以敘明不能認定被告知悉有「陳慧茹」以外 之第三人存在，自難認被告主觀上有參與犯罪組織之意思， 則基於罪疑惟輕、無罪推定原則，不能將被告論以組織條例 第3條第1項後段之罪，本院原應就被告參與犯罪組織部分諭 知無罪，惟被告縱成立參與犯罪組織罪，亦與本院認定有罪 之部分為裁判上一罪關係，爰不另為無罪之諭知。 七、依刑事訴訟法第299條第1項前段、第300條，判決如主文。本案經檢察官盧奕勳、檢察官張羽忻到庭執行職務。中 華 民 國 113 年 8 月 23 日 刑事第八庭 審判長法 官 許雅婷
法 官 郭書綺
法 官 葉作航
以上正本證明與原本無異。
如不服本判決應於收受判決後20日內向本院提出上訴書狀，並應敘述具體理由。其未敘述上訴理由者，應於上訴期間屆滿後20日內向本院補提理由書(均須按他造當事人之人數附繕本)「切勿逕送上級法院」。
書記官 吳韋彤中 華 民 國 113 年 8 月 26 日附表一：時間為民國，金額為新臺幣/元
編號 被害人 時間 詐欺方式 匯款時間 匯款金額 證據 1 侯貴婉 （告訴人） 111年12月27日某時起 詐欺集團向侯貴婉佯稱貸款前要先收取開辦費、公證費云云，致陷入錯誤匯款 112年1月18日10時30分 22,000 侯貴婉警詢證述、合庫帳戶交易明細、與詐欺者對話紀錄、網銀轉帳紀錄（偵26751卷35-36、17-19、47-50頁） 2 甘乃如 （告訴人） 111年12月8日某時起 詐欺集團向甘乃如佯稱貸款前要先收取開辦費、公證費云云，致陷入錯誤匯款 112年1月18日10時30分 58,000 甘乃如警詢證述、網銀轉帳紀錄、與詐欺者對話紀錄、合庫帳戶交易明細（偵790卷9-17、55、63、111頁）
附表二：時間為民國，金額為新臺幣/元
款項來源 轉帳時間 轉帳金額 第二層帳戶 第三層帳戶 證據 侯貴婉 甘乃如 112年1月18日12時2分 133,052 中信帳戶 （鄭家伃中國信託000000000000號帳戶） 遠銀帳戶 （遠銀受託現代財富科技信託財產專戶0000000000000000） 合庫帳戶交易明細、中信帳戶交易明細、被告與「陳慧茹」LINE對話紀錄（偵26751卷19、95頁、偵緝卷45-56頁）
附表三：
編號 對應事實 主文 1 侯貴婉 鄭家伃共同犯洗錢罪，處有期徒刑4月，併科罰金新臺幣20,000元，罰金如易服勞役，均以新臺幣1,000元折算1日。 2 甘乃如 鄭家伃共同犯洗錢罪，處有期徒刑3月，併科罰金新臺幣20,000元，罰金如易服勞役，均以新臺幣1,000元折算1日。
附錄本案論罪科刑法條：
修正前洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處七年以下有期徒刑，併科新臺
幣五百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。