臺灣新北地方法院刑事判決
113年度審金訴字第1050號
公 訴 人 臺灣新北地方檢察署檢察官
被 告 許嘉豪
上列被告因詐欺等案件，經檢察官提起公訴（113年度偵緝字第1
61至167號、113年度偵字第10668號），本院判決如下：
主 文
許嘉豪幫助犯洗錢防制法第十九條第一項後段之洗錢罪，處有期徒刑伍月，併科罰金新臺幣肆萬元，徒刑如易科罰金，罰金如易服勞役，均以新臺幣壹仟元折算壹日。
事實及理由
一、按除被告所犯為死刑、無期徒刑、最輕本刑為3年以上有期 徒刑之罪或高等法院管轄第一審案件者外，於第一次審判期 日前之準備程序進行中，被告先就被訴事實為有罪之陳述時 ，審判長得告知被告簡式審判程序之旨，並聽取當事人、代 理人、辯護人及輔佐人之意見後，裁定進行簡式審判程序， 刑事訴訟法第273條之1第1項定有明文。本件被告許嘉豪所 犯係死刑、無期徒刑、最輕本刑為3年以上有期徒刑以外之 罪，其於準備程序中，就被訴事實為有罪之陳述，經法官告 知簡式審判程序之旨，並聽取公訴人、被告意見後，本院認 宜以簡式審判程序審理，爰依上揭規定裁定進行簡式審判程 序。又本案程序之進行，依同法第273條之2規定，簡式審判 程序不受同法第159條第1項、第161條之2、第161條之3、第 163條之1，及第164條至170條規定關於證據能力之認定及調 查方式之限制，合先敘明。
二、本案犯罪事實及證據，除犯罪事實欄一第9行「及密碼」， 補充為「及密碼與網路銀行帳號、密碼」；附件附表編號1 匯款時間欄「38分」，更正為「27分」，「12時6分許」， 更正為「11時59分許」；編號6匯款時間欄「11時3分許」， 更正為「10時56分許」；編號8被害人所提供之證據欄「網 路交易明細表影本」，更正為「新光銀行存摺存款對帳單」 ；證據部分，補充「被告於113年7月23日本院準備程序及審 理時之自白（參本院卷附當日各該筆錄）」為證據外，餘均 引用如附件檢察官起訴書之記載。
三、論罪科刑：
㈠、按行為後法律有變更者，適用行為時之法律，但行為後之法 律有利於行為人者，適用最有利於行為人之法律，刑法第2
條第1項定有明文。被告為本件犯行後，洗錢防制法新修正 全文，並經於113年7月31日公布，同年0月0日生效。經查： ⒈被告雖交付其向金融機構申請之帳戶，然被告行為時並無新 修正洗錢防制法第15條之2、第22條之獨立處罰規定，依刑 法第1條所定之「罪刑法定原則」及「法律不溯及既往原則 」，自無從適用新修正洗錢防制法第15條之2、第22條規定 加以處罰。又新修正洗錢防制法第15條之2、第22條與幫助 詐欺罪、幫助洗錢罪之構成要件，及幫助詐欺罪之保護法益 ，均有不同，非刑法第2條第1項所謂行為後法律有變更之情 形，即無新舊法比較問題。
⒉修正前之洗錢防制法第14條第1項原規定：「有第二條各款所 列洗錢行為者，處七年以下有期徒刑，併科新臺幣五百萬元 以下罰金。」；而新修正後洗錢防制法第19條第1項條文則 為：「有第二條各款所列洗錢行為者，處三年以上十年以下 有期徒刑，併科新臺幣一億元以下罰金。其洗錢之財物或財 產上利益未達新臺幣一億元者，處六月以上五年以下有期徒 刑，併科新臺幣五千萬元以下罰金。」。經比較新舊法，新 法第1項前段提高刑度為3年以上10年以下，罰金刑亦提高上 限，且增修後段，若行為人洗錢之財物或財產上利益未達新 臺幣1億元，則刑度降低為6月以上5年以下有期徒刑，罰金 刑亦較修正前第14條第1項提高上限。而被告本案之行為， 若適用舊法，刑度為「7年以下有期徒刑，併科新臺幣5百萬 元以下罰金」，若適用新法，因被告洗錢之財物或財產上利 益未達新臺幣1億元，則會適用修正後洗錢防制法第19條第1 項後段之規定，刑度為「6月以上5年以下有期徒刑，併科新 臺幣5千萬元以下罰金」。經新舊法比較之結果，應以被告 裁判時之法律即修正後洗錢防制法第19條第1項後段對被告 較為有利。另修正前之洗錢防制法第2條項原規定：「本法 所稱洗錢，指下列行為：一、意圖掩飾或隱匿特定犯罪所得 來源，或使他人逃避刑事追訴，而移轉或變更特定犯罪所得 。二、掩飾或隱匿特定犯罪所得之本質、來源、去向、所在 、所有權、處分權或其他權益者。三、收受、持有或使用他 人之特定犯罪所得。」；而新修正後洗錢防制法第2條條文 則為：「本法所稱洗錢，指下列行為：一、隱匿特定犯罪所 得或掩飾其來源。二、妨礙或危害國家對於特定犯罪所得之 調查、發現、保全、沒收或追徵。三、收受、持有或使用他 人之特定犯罪所得。四、使用自己之特定犯罪所得與他人進 行交易。」檢視修正後之規定，將修正前第1款、第2款洗錢 要件合併於修正後第1款洗錢要件，並增訂第2款、第4款關 於妨礙或危害國家對於特定犯罪所得之調查、發現、保全、
沒收或追徵及使用自己之特定犯罪所得與他人進行交易之洗 錢要件，其餘條文內容並未變動，是本件被告被訴洗錢犯行 仍該當洗錢之構成要件，依法律適用完整性之法理，應一體 適用裁判時之法律。
⒊末按112年6月24日修正前洗錢防制法第16條第2項原規定：「 犯前二條之罪（即包含修正前第14條），在偵查或審判中自 白者，減輕其刑」，本次修正前洗錢防制法第16條第2項則 規定：「犯前四條之罪（即包含本次修正前第14條），在偵 查及歷次審判中均自白者，減輕其刑。」，而本次修正後洗 錢防制法第23條第4項前段條文則為：「犯前四條之罪（即 包含修正後第19條），在偵查及歷次審判中均自白者，如有 所得並自動繳交全部所得財物者，減輕其刑」。前揭法律自 112年6月24日後修正之規定，均以偵查及歷次審判均自白， 本次修正更以如有所得並自動繳交全部所得財物始能減刑， 要件均較為嚴格，經新舊法比較結果，修正後之規定並未較 有利於被告，應適用112年6月24日修正前之規定。㈡、是核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339條第1項之 幫助詐欺取財罪、刑法第30條第1項前段、修正後洗錢防制 法第19條第1項後段之幫助洗錢罪。又被告以一提供自己之 銀行帳戶資料之幫助行為，致公訴所指之告訴人7人、被害 人2人遭詐騙匯款，為同種想像競合犯，而被告以一行為， 同時觸犯上開幫助詐欺取財、幫助一般洗錢罪，為異種想像 競合犯，依刑法第55條規定，應從一重論以刑法第30條第1 項、修正後洗錢防制法第19條第1項後段之幫助洗錢罪。又 被告基於幫助之意思，參與詐欺取財及洗錢犯罪構成要件以 外之行為，為幫助犯，爰依刑法第30條第2項之規定，按正 犯之刑減輕之。末查被告於本院審理時，就被訴之幫助洗錢 等犯罪事實均已自白犯罪，應依112年6月24日修正前洗錢防 制法第16條第2項規定減輕其刑，另就上開減刑事由，依刑 法第70條規定遞減之，附帶說明。
㈢、爰依刑法第57條規定，以行為人之責任為基礎，審酌被告將 其所申辦之銀行帳戶資料提供他人作為犯罪聯繫工具，造成 偵查犯罪之困難度，並使幕後主嫌得以逍遙法外，非但破壞 社會治安，亦危害金融秩序，所為實不足取，兼衡告訴人7 人、被害人2人之受騙金額，被告之前科素行、犯罪動機、 目的、手段、暨其智識程度、家庭經濟狀況，以及其犯後態 度等一切情狀，量處如主文所示之刑，並諭知罰金易服勞役 之折算標準。至犯罪所得依法固應予沒收，惟被告於本院審 理時供稱其未拿到約定之報酬等語明確，且遍查全案卷證， 查無有關被告有其犯罪所得之材料可資稽考，檢察官復未舉
實以證，是本件無犯罪所得沒收問題，附此敘明。據上論斷，應依刑事訴訟法第273條之1第1項、第299條第1項前段、第310條之2、第454條（依據刑事判決精簡原則，僅記載程序法條），判決如主文。
本案經檢察官劉文瀚提起公訴，由檢察官張維貞到庭執行職務。中 華 民 國 113 年 8 月 6 日 刑事第二十三庭 法 官 黎錦福
如不服本判決，應於判決送達後20日內敘明上訴理由，向本院提出上訴狀（應附繕本），上訴於臺灣高等法院。其未敘述上訴理由者，應於上訴期間屆滿後20日內向本院補提理由書「切勿逕送上級法院」。
書記官 楊喻涵
中 華 民 國 113 年 8 月 8 日附錄本案論罪科刑法條全文：
中華民國刑法第339條
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。
中華民國刑法第30條
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
洗錢防制法第2條
本法所稱洗錢，指下列行為：
一、隱匿特定犯罪所得或掩飾其來源。
二、妨礙或危害國家對於特定犯罪所得之調查、發現、保全、沒 收或追徵。
三、收受、持有或使用他人之特定犯罪所得。
四、使用自己之特定犯罪所得與他人進行交易。洗錢防制法第19條
有第二條各款所列洗錢行為者，處3年以上10年以下有期徒刑，併科新臺幣1億元以下罰金。其洗錢之財物或財產上利益未達新臺幣1億元者，處6月以上5年以下有期徒刑，併科新臺幣5千萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
附件：
臺灣新北地方檢察署檢察官起訴書
113年度偵緝字第161號
第162號
第163號
第164號第165號第166號第167號
113年度偵字第10668號
被 告 許嘉豪 男 33歲（民國00年00月0日生） 住○○市○○區○○路0段00巷000號 2樓
國民身分證統一編號：Z000000000號上列被告因違反洗錢防制法等案件，已經偵查終結，認應該提起公訴，茲將犯罪事實及證據並所犯法條分敘如下： 犯罪事實
一、許嘉豪可預見如將金融機構帳戶存摺、提款卡及密碼等提供 不相識之人使用，可能幫助他人利用該帳戶作為詐欺取財時 指示受詐騙者匯款及行騙之人提款之工具，且受詐騙者匯入 款項遭提領後，即遮斷資金流動軌跡，達到掩飾、隱匿犯罪 所得之目的，竟仍不違背其本意，基於幫助詐欺取財及幫助 洗錢之不確定故意，於民國111年9月14日，在臺中西屯區烈 美街106號娃娃機前，將其申設之華南商業銀行帳號0000000 00000號帳戶（下稱華南銀行帳戶）之存摺、金融卡及密碼 ，提供與不詳詐欺集團成員使用。嗣該不詳詐欺集團成員取得 華南銀行帳戶後，即共同意圖為自己不法之所有，基於詐欺 取財及洗錢之犯意聯絡，於附表所示詐騙時間，以附表所示 之詐騙方式，詐騙如附表所示之人，致其等陷於錯誤，於附 表所示之匯款時間，將如附表所示之款項匯入華南銀行帳戶 內，旋遭轉匯至其他金融帳戶。嗣經如附表所示之人發覺有 異，報警處理，而查獲上情。
二、案經高雄市政府警察局鼓山分局報告及喻友德訴由屏東市政 府警察局內埔分局、姚小鳳訴由新北市政府警察局蘆洲分局 、林育如、陳冠錡、王志雷、蘇圓容訴由新北市政府警察局 三重分局、王茜惠訴由新竹市警察局第三分局報告偵辦。 證據並所犯法條
一、證據清單及待證事實
編號 證據名稱 待證事實 1 被告許嘉豪於偵查中之供述 被告坦承將華南銀行帳戶交付他人之事實。惟辯稱：係因看到貸款訊息而提供華南銀行帳戶，後來遭綁等語。 2 附表所示之人於警詢時之指訴 證明附表所示之告訴人、被害人遭詐騙而匯款至華南銀行帳戶之事實。 3 附表所示之人所提供附表所示之如對話紀錄、網路轉帳等相關證據 4 被告所申辦之華南銀行帳戶交易明細表 證明附表所示之人，遭詐騙將款項匯入華南銀行帳戶之事實。 5 臺中市政府警察局第五分局113年3月12日中市警五分偵字第1130023017號函暨職務報告、110報案紀錄單、員警工作紀錄簿、調查筆錄、現場照片及現場錄影光碟1片 1.被告於調查筆錄自稱，因見臉書社團廣告「收簿子，供公司資金進出使用，酬勞新台幣8-10萬元」，與LINE暱稱「婷姐」聯繫後，前往臺中市交付華南銀行帳戶之事實。 2.被告與詐欺集團成員在臺中市○○區○○路0段00號15樓為警查獲，員警進入屋內，約15-20人圍在屋內聚會吃火鍋，被告無遭綑綁、毆打及限制自由之事實。 二、核被告以幫助詐欺取財、洗錢之意思，參與詐欺取財、洗錢 罪構成要件以外之行為，所為係犯刑法第339條第1項之詐欺 取財及洗錢防制法第14條第1項之洗錢罪嫌，且為幫助犯。 被告以一交付存摺、提款卡及密碼之行為，同時觸犯幫助詐 欺取財罪及幫助洗錢罪，且侵害數被害人法益，為想像競合 犯，請依刑法第55條前段規定，從一重之幫助洗錢罪處斷。 又被告為幫助犯，請依同法第30條第2項規定，按正犯之刑
減輕之。至被告所提供之華南銀行帳戶，為被告所有並供犯 本件犯罪所用之物，請依刑法第38條第2項之規定宣告沒收 之。
三、依刑事訴訟法第251條第1項提起公訴。 此 致
臺灣新北地方法院
中 華 民 國 113 年 3 月 26 日 檢察官 劉文瀚
附表
編號 被害人 詐騙時間 詐騙方式 匯款時間 匯款金額 被害人所提供之證據 案號 1 蘇圓容 (提告) 111年9月初 假投資 111年9月14日9時38分許 111年9月15日12時6分許 6萬元 6萬元 網路交易明細表影本、LINE對話紀錄影本 113年度偵緝167號(原112年度偵字第11737號) 2 陳冠錡 (提告) 111年9月16日 假投資 111年9月16日9時42分許 5萬元 網路交易明細表影本、LINE對話紀錄影本 113年度偵緝166號(原112年度偵字第16764號) 3 王志雷 (提告) 000年0月間 假投資 111年9月15日10時13分許 22萬元 星晨銀行匯款申請書回條聯影本、LINE對話紀錄影本 4 林育如 (提告) 111年9月10日 假投資 111年9月15日9時47分許 111年9月15日9時48分許 5萬元 5萬元 網路交易明細表影本、LINE對話紀錄影本 113年度偵緝165號(原112年度偵字第17730號) 5 洪嬿 111年7月初 假投資 111年9月14日14時17分許 63萬元 元大銀行國內匯款申請書影本 113年度偵緝164號(原112年度偵字第23950號) 6 姚小鳳 （提告） 111年8月20日 假投資 111年9月15日9時47分許 111年9月15日11時3分許 10萬元 40萬元 姚小鳳中國信託銀行帳號000000000000號帳戶交易明細、LINE對話紀錄影本 113年度偵緝163號(原112年度偵字第31054號) 7 李俊德 111年8月2日 假投資 111年9月16日9時39分許 111年9月16日9時40分許 5萬元 5萬元 網路交易明細表影本、LINE對話紀錄影本 113年度偵緝161號(原112年度偵字第31265號) 8 喻友德 (提告) 000年0月間 假投資 111年9月15日9時39分許 111年9月15日9時42分許 111年9月16日10時18分許 5萬元 5萬元 5萬元 網路交易明細表影本、LINE對話紀錄影本 113年度偵緝162號(原112年度偵字第65853號) 9 王茜惠 (提告) 111年8月7日 假投資 111年9月14日 9時48分 111年9月14日 9時49分 5萬元 5萬元 網路交易明細表影本、LINE對話紀錄影本 113年度偵字第10668號