臺灣臺南地方法院刑事判決
113年度金訴字第350號
公 訴 人 臺灣臺南地方檢察署檢察官
被 告 張佑誠
上列被告因洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴（112年度營
偵字第3336、3408號，113年度營偵字第486號），本院判決如下
：
主 文
張佑誠幫助犯洗錢防制法第十四條第一項之洗錢罪，處有期徒刑肆月，併科罰金新臺幣伍仟元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。
事實及理由
一、犯罪事實：
張佑誠可預見將自己之金融帳戶交予他人使用，可能遭不法 份子利用於詐欺犯罪，作為向被害人收取匯款之用，並藉此 隱匿犯罪所得之去向及所在，仍基於縱有人以其金融帳戶實 施詐欺取財並隱匿犯罪所得，亦不違背其本意之幫助故意， 於民國112年10月23日前某日，將其申辦之玉山商業銀行帳 號000-0000000000000號帳戶（下稱本案帳戶）之提款卡及 密碼，提供予姓名年籍不詳之人使用。嗣詐欺集團成員取得本 案帳戶後，即意圖為自己不法之所有，向洪沛諭、黃舒琳、 許瑞淨詐取款項匯入本案帳戶內（詐騙方式、匯款時間及金 額等，詳如附表所示），隨即將該等款項提領一空，隱匿該 犯罪所得之去向及所在。
二、證據名稱：
（一）被告張佑誠於警詢、偵查及本院審理中之供述。（二）證人即告訴人洪沛諭、黃舒琳、許瑞淨於警詢中之指訴。（三）洪沛諭提出之匯款執據、對話紀錄各1份。（四）黃舒琳提出之對話紀錄、匯款執據各1份。（五）許瑞淨提出之匯款執據、對話紀錄各1份。 （六）本案帳戶之基本資料及交易明細1份。
三、對被告辯解不採信之理由：
訊據被告否認犯行，辯稱：我的提款卡是放在機車置物箱， 可能是拿外套時不小心掉出來云云。查：
（一）一般人均知悉持有帳戶提款卡及密碼，即可利用提款卡任 意自提款機提款，故一般人均會避免將提款卡與密碼一同 存放，以防遺失而遭盜領之風險。被告於偵查中供稱係因 怕忘記密碼，故將密碼寫在本案帳戶提款卡背面之右下方
位置，但被告卻能當庭回答該提款卡密碼為何，並清楚陳 述該密碼之設立邏輯，顯然並無將密碼寫在提款卡背面之 必要，被告此舉，悖於常情，其所辯遺失提款卡云云，不 無可疑。
（二）再就詐騙集團之角度而言，為達成詐騙目的，避免徒勞無 獲，必確信所使用之金融帳戶無隨時被掛失止付之可能， 始以之作為掩飾犯行及提領詐騙所得之工具，故實無可能 使用他人遺失之提款卡，否則一旦帳戶所有人掛失，被害 人匯入之款項即遭凍結而無法提領，且帳戶所有人反可輕 易補發提款卡、密碼，將款項提領一空。是由附表所示被 害人洪沛諭等3人受騙匯款至本案帳戶後，款項旋即遭人 提領一空，可知詐騙集團向被害人詐騙時，確有把握本案 帳戶不會被帳戶所有人掛失且提款卡功能正常，堪認本案 帳戶之提款卡及密碼，應係被告提供予他人使用無誤。被 告抗辯遺失提款卡云云，無可採信，本件事證明確，被告 犯行，堪以認定。
四、論罪：
核被告所為，係犯刑法第30條第1項、第339條第1項之幫助 詐欺取財罪，及刑法第30條第1項、洗錢防制法第14條第1項 之幫助洗錢罪。其以一次交付帳戶之行為，助成不法份子向 附表所示3名被害人詐取匯款及洗錢，係一行為幫助數次詐 欺及洗錢犯行，且同時觸犯數罪名，為想像競合犯，應從一 重之幫助洗錢罪處斷。又被告為幫助犯，所犯情節較正犯輕 微，爰依刑法第30條第2項規定，減輕其刑。五、量刑：
本院審酌被告任意將帳戶資料交予他人，使不法份子用以向 被害人詐騙得逞，除使被害人受有損害，並製造金流斷點， 增加查緝犯罪之困難，破壞社會治安及金融秩序，所為實不 足取，且犯後否認犯行，難認態度良好，雖與洪沛諭、許瑞 淨調解成立，約定分期賠償，有本院調解筆錄在卷，但迄今 未能依約履行，惟考量被害人受騙之金額不高，本件所生危 害非鉅，兼衡被告並無任何犯罪前科，有其前案紀錄表可稽 ，素行尚佳等一切情狀，量處如主文所示之刑，並就併科罰 金部分，諭知易服勞役之折算標準。
據上論斷，應依刑事訴訟法第299條第1項前段、第310條之1，判決如主文。
本案經檢察官黃淑妤提起公訴，檢察官王鈺玟到庭執行職務。中 華 民 國 113 年 7 月 15 日 刑事第十五庭 法 官 周宛瑩以上正本證明與原本無異。
如不服本判決應於收受本判決後20日內向本院提出上訴書狀，並應敘述具體理由。其未敘述上訴理由者，應於上訴期間屆滿後20日內向本院補提理由書狀（均須按他造當事人之人數附繕本）「切勿逕送上級法院」。
書記官 趙建舜中 華 民 國 113 年 7 月 15 日附表：
編號 被害人 詐騙方式 匯款時間 匯款金額 1 洪沛諭(提告) 詐欺集團成員於112年10月22日，透過臉書、電話與洪沛諭聯繫，並以網路購物賣場應升級及交易須認證身分為由誆騙洪沛諭，致其陷於錯誤，而依指示匯款 112年10月23日13時35分、41分許 9999元、 7089元 2 黃舒琳(提告) 詐欺集團成員於112年10月22日，透過LINE通訊軟體與黃舒琳聯繫，並以訂單錯誤，無法下單為由誆騙黃舒琳，致其陷於錯誤，而依指示匯款 112年10月23日12時29分、48分許 4萬6123元、1萬2345元 3 許瑞淨(提告) 詐欺集團成員於112年10月19日，透過簡訊、LINE通訊軟體與許瑞淨聯繫，並以可貸款300萬元，須匯款才能申請VIP為由誆騙許瑞淨，致其陷於錯誤，而依指示匯款 112年10月23日12時30分許 2萬元
附錄論罪法條：
中華民國刑法第339條第1項
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。
洗錢防制法第14條第1項
有第二條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺幣5百萬元以下罰金。
洗錢防制法第2條
本法所稱洗錢，指下列行為：
一、意圖掩飾或隱匿特定犯罪所得來源，或使他人逃避刑事追訴 ，而移轉或變更特定犯罪所得。
二、掩飾或隱匿特定犯罪所得之本質、來源、去向、所在、所有 權、處分權或其他權益者。
三、收受、持有或使用他人之特定犯罪所得。