臺灣臺北地方法院刑事判決
112年度訴字第1267號
112年度訴字第1643號
公 訴 人 臺灣臺北地方檢察署檢察官
被 告 盧祥峰
選任辯護人 沈俊佑律師
劉安桓律師
被 告 何奕勲
選任辯護人 李奇律師
傅于瑄律師
施東昇律師
被 告 雷士霆
選任辯護人 許家偉律師
彭光暐律師
被 告 羅先覺
選任辯護人 屠啟文律師
黃鈺書律師
上列被告因詐欺等案件，經檢察官提起公訴（111年度偵字第247
21、28936、29760、34197號、112年度偵字第7806號）、追加起
訴（112年度偵字第21495號）及移送併辦（112年度偵字第18065
號），本院判決如下：
主 文
一、盧祥峰犯如附表一編號2、5「罪名及宣告刑」欄所示貳罪，
各處如附表一編號2、5「罪名及宣告刑」欄所示之刑。應執
行有期徒刑貳年拾壹月。
二、何奕勲犯如附表一編號1至4「罪名及宣告刑」欄所示肆罪，
各處如附表一編號1至4「罪名及宣告刑」欄所示之刑。應執
行有期徒刑肆年捌月。
三、雷士霆犯如附表一編號1至4「罪名及宣告刑」欄所示肆罪，
各處如附表一編號1至4「罪名及宣告刑」欄所示之刑。附表
一編號2至4部分，應執行有期徒刑叁年捌月。
四、羅先覺犯如附表一編號1、2「罪名及宣告刑」欄所示貳罪，
各處如附表一編號1、2「罪名及宣告刑」欄所示之刑。應執
行有期徒刑貳年捌月。
五、扣案如附表七編號1至3、6至8、10所示之物均沒收。
六、盧祥峰未扣案犯罪所得新臺幣壹拾貳萬捌仟元沒收，於全部
或一部不能沒收或不宜執行沒收時，追徵其價額。
七、何奕勲未扣案犯罪所得新臺幣柒萬陸仟元沒收，於全部或一
部不能沒收或不宜執行沒收時，追徵其價額。
八、雷士霆未扣案犯罪所得新臺幣肆萬元沒收，於全部或一部不
能沒收或不宜執行沒收時，追徵其價額。
九、羅先覺未扣案犯罪所得新臺幣壹拾壹萬元沒收，於全部或一
部不能沒收或不宜執行沒收時，追徵其價額。
事 實
一、盧祥峰自民國000年0月間某日起，乙○○自000年00月間某日起
，戊○○自110年6月初某日起，羅先覺自民國000年00月間某日
起，分別加入余秉原（經檢察官發布通緝）與真實姓名年籍不
詳而通訊軟體Telegram（下稱Telegram）暱稱「双奶震八方
」之人（下稱「双奶震八方」）等所組成，以實施詐欺取財
及洗錢犯罪為手段，具有持續性、牟利性及結構性之詐欺集
團（下稱本案詐欺集團，該4人參與犯罪組織之犯行均非本
案審理範圍，詳後述），均聽從余秉原之指示，由盧祥峰負責
操作網路銀行程式，轉匯人頭帳戶內之贓款，乙○○、羅先覺則
自人頭帳戶提領贓款後，交由乙○○購買泰達幣（USDT）後上
繳余秉原。戊○○在加入本案詐欺集團前，僅提供存款帳戶以
供收取、轉匯贓款，其加入後則與乙○○相同，負責提領贓款
及購買泰達幣之工作。該4人乃為下列犯行：
㈠乙○○、辛○○、余秉原及「双奶震八方」等本案詐欺集團成員
共同基於三人以上共同詐欺取財及洗錢之犯意聯絡，先由乙
○○以每月新臺幣（下同）3,000元之代價，向戊○○租用其中
國信託銀行帳號000000000000號存款帳戶，戊○○即基於幫助
詐欺取財及幫助洗錢之犯意，提供該帳戶予乙○○充作人頭帳
戶。其後，本案詐欺集團某成員乃於000年0月間，利用交友
軟體及通訊軟體Line（下稱Line）結識朱淑淵，向其詐稱：
在「永富國際娛樂（yf666.vip）、（yf678.xyz)」、「興
順國際娛樂（xs888.xyz)」等網路平臺投資可獲利云云，致
其陷於錯誤而將款項轉入附表二所示第1層人頭帳戶，隨即
由本案詐欺集團某成員將贓款依序轉入附表二所示第2至5層
人頭帳戶，乙○○、辛○○則依余秉原指示自最後一層人頭帳戶
中提領贓款（各層人頭帳戶之戶名、帳號、贓款轉入時間及
金額，以及提領人、提領時間、地點及金額，均如附表二所
示），再交由乙○○持以向不詳虛擬貨幣幣商購買泰達幣後上
繳余秉原，以掩飾並隱匿犯罪所得之來源及去向。
㈡盧祥峰、乙○○、戊○○、辛○○、余秉原及「双奶震八方」等本案
詐欺集團成員共同基於三人以上共同詐欺取財及洗錢之犯意
聯絡，先由乙○○提供鄒心瑜、李亞儒及王禹然等人所申設如
附表三所示之人頭帳戶，再由本案詐欺集團某成員於110年6
月間，在交友軟體派愛族（pairs）以化名「張思奧」結識顏
君玲，再以Line向其詐稱：可至CME平臺投資比特幣等語，致
其陷於錯誤而陸續匯款至附表三所示第1層人頭帳戶內。辛○
○則於同月間某日依余秉原指示，購買如附表七編號1所示iP
hone手機、編號2所示筆記型電腦，送至振興醫院病房內交
予己○○。己○○再依余秉原指示，持上述iPhone手機及其自有
如附表七編號3所示小米手機，透過門號0000000000號、000
0000000號及振興醫院之網路連線，登入網路銀行程式，將附
表三編號7所示第3層人頭帳戶內贓款轉入第4層人頭帳戶，
並將附表三編號11至13所示第2層人頭帳戶內贓款轉入第3層
人頭帳戶，其餘款項轉匯至附表三所示第2至4層人頭帳戶部
分，則由本案詐欺集團某成員負責。乙○○、雷士霆及羅先覺再
依余秉原指示自最後一層人頭帳戶中提領贓款（各層人頭帳
戶之戶名、帳號、贓款轉入時間及金額，以及提領人、提領
時間、地點及金額，均如附表三所示），且其中附表三編號
9、14所示林原杉申設之中國信託、國泰世華帳戶之提款卡
是由辛○○分別傳遞與乙○○、戊○○使用。該3人領得之贓款現
金均則由乙○○持向不詳虛擬貨幣幣商購買泰達幣後上繳余秉
原，以此方式共同掩飾並隱匿犯罪所得之來源及去向。
㈢乙○○、戊○○、余秉原及「双奶震八方」等本案詐欺集團成員
共同基於三人以上共同詐欺取財及洗錢之犯意聯絡，先由乙
○○提供楊庭豪、王禹然所申設如附表四所示人頭帳戶，再由
本案詐欺集團某成員自110年5月15日起，以交友軟體Tinder
暱稱「陳欣研」向丁○○詐稱：可至「馬來西亞華冠商城」網
站購買商品增加銷量，嗣將返還本金並可獲得佣金報酬云云，
致其陷於錯誤而將款項轉入附表四所示第1層人頭帳戶，隨
後由本案詐欺集團某成員將贓款依序轉入附表四所示第2至3
層人頭帳戶。乙○○則秉承余秉原意旨，指示雷士霆自附表四
所示第4層人頭帳戶中提領贓款（各層人頭帳戶之戶名、帳
號、贓款轉入時間及金額，以及提領人、提領時間、地點及
金額，均如附表四所示），再持向不詳虛擬貨幣幣商購買泰
達幣以上繳余秉原，以掩飾並隱匿犯罪所得之來源及去向。
㈣乙○○、戊○○、余秉原及「双奶震八方」等本案詐欺集團成員
共同基於三人以上共同詐欺取財及洗錢之犯意聯絡，由本案
詐欺集團某成員化名為「陳思思」之人，自110年6月19日起
，以Line向甲○○詐稱：在「BNEX」網站購買虛擬貨幣可獲利
云云，致其陷於錯誤而將款項轉入附表五所示第1層人頭帳
戶，隨後由本案詐欺集團某成員將贓款依序轉入附表五所示
第2至3層人頭帳戶，乙○○則秉承余秉原意旨，指示戊○○自附
表五所示第3層人頭帳戶中提領贓款（各層人頭帳戶之戶名
、帳號、贓款轉入時間及金額，以及提領人、提領時間、地
點及金額，均如附表五所示），再持向不詳虛擬貨幣幣商購
買泰達幣以上繳余秉原，以掩飾並隱匿犯罪所得之來源及去向
。
㈤盧祥峰、余秉原及「双奶震八方」等本案詐欺集團成員共同基
於三人以上共同詐欺取財及洗錢之犯意聯絡，先由盧祥峰依余
秉原指示，申辦門號0000000000號後交予余秉原，供本案詐
欺集團某成員轉帳使用，其後本案詐欺集團某成員化名為「
王惠玲」，自110年7月2日起，透過Line向丙○○詐稱：在「FXT
RADING」投資平臺投資可獲利云云，致其陷於錯誤而將款項
轉入附表六所示第1層人頭帳戶，隨後由本案詐欺集團某成
員將贓款依序轉入附表六所示第2至3層人頭帳戶後，再以己
○○提供之門號0000000000號連線操作網路銀行程式，將贓款自
附表六所示第3層人頭帳戶轉入第4層人頭帳戶（各層人頭帳
戶之戶名、帳號、贓款轉入時間及金額，均如附表六所示）
，以掩飾並隱匿犯罪所得之來源及去向。
二、案經顏君玲、丙○○訴由內政部警政署刑事警察局、新北市政府
警察局海山分局、臺北市政府警察局信義分局，丁○○訴由高
雄市政府警察局湖內分局，甲○○訴由南投縣政府警察局刑事
警察大隊，均報告臺灣臺北地方檢察署檢察官偵查起訴；並
經丁○○訴由高雄市政府警察局湖內分局報告臺灣士林地方檢
察署檢察官陳請臺灣高等檢察署檢察長令轉臺灣臺北地方檢
察署檢察官移送併辦；另經朱淑淵訴由南投縣政府警察局刑
事警察大隊報告臺灣臺北地方檢察署檢察官追加起訴。
理 由
壹、程序方面：
一、就本案起訴部分，公訴檢察官於準備程序中已特定各犯罪事
實起訴之被告分別如下：①事實欄一㈡（即起訴書犯罪事實欄
一㈠）：被告己○○、乙○○、戊○○及辛○○；②事實欄一㈢（即起
訴書犯罪事實欄一㈡）：被告乙○○及戊○○；③事實欄一㈣（即
起訴書犯罪事實欄一㈢）：被告乙○○及戊○○；④事實欄一㈤（
即起訴書犯罪事實欄一㈣）：被告己○○（見本院112年度訴字
第1267號卷一［下稱訴1267卷一，其餘卷號以此類推］第134
、289-290頁），本院應就其特定之起訴範圍審理、判決。
二、被告4人本案三人以上共同詐欺取財及洗錢犯行，均未經判
決確定，本院自應為實體判決：
㈠按案件曾經判決確定者，固應諭知免訴之判決，此觀刑事訴
訟法第302條第1款規定即明。又同一案件繫屬於有管轄權之
數法院者，由繫屬在先之法院審判之，同法第8條前段定有
明文，而依第8條規定不得為審判者，應諭知不受理之判決
，同法第303條第7款亦有明文規定。然所謂「同一案件」係
指所訴兩案之被告相同，被訴之犯罪事實亦屬同一者而言。
詐欺取財罪係以詐術使人陷於錯誤而交付財物為其犯罪構成
要件，屬侵害個人法益之犯罪，就行為人所犯罪數之計算，
自應依遭詐騙之被害人人數計算，此有最高法院111年度台
上字第664號刑事判決意旨可據。又各次之洗錢行為與不同
之前置犯罪聯結，依社會通念，顯難認其各次行為間不具有
獨立性，應全部視為一體而僅論以一罪，故行為人以一行為
犯洗錢防制法第14條第1項洗錢罪及加重詐欺取財罪時，其
罪數計算，仍應慮及被害人財產法益受侵害之情形，此有最
高法院111年度台上字第2188、2190號刑事判決意旨可據。
是被告如為共同正犯，其對不同被害人所犯之詐欺取財罪及
洗錢罪，均應分論併罰，於訴訟法上亦非同一案件。
㈡被告己○○前案被訴轉匯另案被害人潘國璋、薛澄遠、林哖樺
、林思嘉、許佩婷、林庭慧、陳佳聆及鄭鈴宣等8人受騙所
匯款項，被告辛○○前案被訴提領上述另案被害人8人及陳麗
綿、陳雅婷與陳瑜佩受騙所匯款項，該2人涉犯三人以上共
同詐欺取財及洗錢罪嫌，經臺灣高等法院以112年度上訴字
第1584號判決無罪，並由最高法院以112年度台上字第5155
號判決駁回上訴而告確定，有該前案歷審判決書及臺灣高等
法院被告前案紀錄表在卷可查（見訴1267卷一第221-268、3
01-319、337-341頁、卷三第517-519、541-546頁）。然該
前案被害人與本案不同，本案與前案並非同一案件，自非該
前案確定判決效力所及。被告己○○所引用最高法院86年度台
上字第3295號判決、98年度台上字第7886號判決、臺灣高等
法院高雄分院111年度金上訴字第300號判決之個案情節均與
本案不同，無從比附援引，是其辯稱本案就洗錢罪部分應為
免訴判決云云（見訴1267卷三第455-447頁），並不可採。
㈢被告乙○○於110年5月至8月間對上述另案被害人11人所犯洗錢
犯行，經本院以111年度訴字第507、548號判決有罪確定，
至其對該等被害人所涉三人以上共同詐欺取財罪嫌，則經本
院於該判決內說明不另為無罪諭知之旨，有該案判決書、臺
灣高等法院被告前案紀錄表在卷可查（見訴1267卷一第221-
247頁、卷三第521-532頁）。被告乙○○該前案洗錢犯行時間
雖與本案相近，然該前案之被害人與本案不同，本案與前案
並非同一案件，自非該前案確定判決效力所及。被告乙○○所
引用最高法院111年度台非字第92號判決，個案情節與本案
不同，尚無從比附援引，是其辯稱本案就洗錢罪部分應為免
訴判決云云（見訴1267卷三第467-469頁），並不可採。
三、供述證據之證據能力：
㈠被告乙○○之警詢供述：
⒈刑事訴訟法第98條規定：「訊問被告應出以懇切之態度，不
得用強暴、脅迫、利誘、詐欺、疲勞訊問或其他不正之方法
。」依同法第100條之2規定，此項規定於司法警察官或司法
警察詢問犯罪嫌疑人時，準用之。是司法警察官或司法警察
詢問犯罪嫌疑人時，除禁止以前揭不正方法取供，以擔保被
詢問人陳述之任意性外，對於其詢問之方式，刑事訴訟法並
未明文加以限制。因此，詢問者以其所希望之回答，暗示被
詢問者之誘導詢問方式，是否法之所許，端視其誘導詢問之
暗示，是否足以影響被詢問者陳述之情形而異，此參最高法
院101年度台上字第876號、107年度台上字第3222號判決意
旨即明。
⒉被告乙○○雖辯稱：警察於111年3月29日詢問中反覆誘導用詞
，其當次警詢供述內容（見他11941卷二第39-54頁）不實在
云云。經查，警察當日固曾詢問：「請詳述你實施詐欺犯罪
之過程？」「你所屬詐欺集團成員有何人？角色分工為何？
」「你所經營之詐欺水房如何運作？」等問題，可見警察已
懷疑被告乙○○涉嫌詐欺取財及洗錢犯罪，並將其懷疑置於問
題中。然而，被告乙○○於當次警詢中有莊棣為律師在場陪同
（見他11941卷二第54頁），足以確保其防禦權，且被告乙○
○於警詢當場明白表示：我沒有加入詐欺水房集團，我只有
把余秉原給我的款項轉換成虛擬貨幣發送給他而已云云（見
他11941卷二第52頁），顯見被告乙○○仍得以本於自由意志
否認犯行，其陳述顯未受警方提問之影響或誤導，佐以被告
乙○○於審理中自承：訊問時沒有人逼我怎麼說，筆錄都有照
我所述記載等語（見訴1267卷三第417頁），足認被告乙○○1
11年3月29日警詢供述係出於自由意志，未受警方不正訊問
，確有證據能力。
㈡被告戊○○之警詢供述：
⒈被告戊○○雖辯稱：警察於111年1月5日、同年3月29日2次警詢
中以誘導詢問施以不正訊問，其該2次警詢供述（見他11941
卷二第263-277頁、偵28936卷第79-87頁）均無證據能力等
語。經查，警察在該2次警詢中雖曾詢問被告戊○○：「你所
屬詐欺集團成員有何人？角色分工為何？」「你所經營之詐
欺水房如何運作？」等問題，可見警察固然已懷疑被告戊○○
涉嫌詐欺取財及洗錢犯罪，並將其懷疑置於問題中。然而被
告戊○○於警員詢問後當場明白表示：我沒有參與詐欺，我不
是詐欺集團成員，只覺得這是博弈的錢，並不會有被害人，
且我也沒有加入地下匯兌集團，協助詐欺集團洗錢云云（見
他11941卷二第271頁、偵28936卷第86-87頁），其直至同年
3月29日警詢最後始承認提領詐欺贓款之犯行（見他11941卷
二第276-277頁），顯見被告戊○○在警詢中係本於自由意志
而供述，其陳述未受警方提問之影響或誤導，參以被告戊○○
審理中自承：訊問時沒有人強迫我要怎麼說，筆錄都有照我
所述記載等語（見訴1267卷三第418頁），足認其上述2次警
詢供述並非出於不正訊問，均係出於自由意志之陳述，應有
證據能力。
⒉警方於111年1月5日、同年3月29日2次警詢開始前，均已告知
被告戊○○：得選任辯護人。如為低收入戶、中低收入戶、原
住民或其他依法律得請求法律扶助者，得請求之之旨，經被
告戊○○簽名、按指印確認無訛後，表明不用選任辯護律師到
場等語（見他11941卷二第263-264頁、偵28936卷第79-80頁
），難認警方有何侵害辯護倚賴權以致被告戊○○無法自由陳
述之情事。被告戊○○辯稱：警方於上述2次警詢中不讓我找
屠啟文律師，說利益衝突，我以為就是不讓我找律師的意思
等語（見訴1267卷三第418頁），並不可採。
⒊依刑事訴訟法第100條之2準用同法第100條之1第1項前段之規
定，司法警察（官）詢問犯罪嫌疑人，除有急迫情況且經記
明筆錄者外，應全程連續錄音；必要時，並應全程連續錄影
。考其立法目的，在於建立詢問筆錄之公信力，並擔保詢問
程序之合法正當；亦即在於擔保犯罪嫌疑人對於詢問之陳述
係出於自由意思及筆錄所載內容與其陳述相符。則被告在警
詢之自白如係出於自由意思而非不正之方法，且其自白之陳
述與事實相符，縱令司法警察（官）對其詢問時未經全程連
續錄音或錄影，致詢問程序不無瑕疵，仍難謂其於警詢自白
之筆錄無證據能力，此有最高法院103年度台上字第1547號
判決意旨可參。被告戊○○111年1月5日、同年3月29日2次警
詢之錄影錄音檔案雖因警方保存不當，以致不慎遭格式化，
且錄影機檔案亦遭覆蓋，有新北市政府警察局海山分局113
年1月16日函文及偵查佐職務報告在卷可憑（見訴1267卷一
第343-345頁），故該2次警詢之錄影錄音業已滅失，無從調
查。然被告戊○○所辯：警方誘導詢問、不予選任律師，致其
無法自由陳述云云，既不可採信，業經論駁於上，且被告戊
○○已於審理中自承：警詢中沒有人強迫我要怎麼說，筆錄都
有照我所述記載等語（見訴1267卷三第418頁），足認被告
戊○○該2次警詢供述均係出於自由意志，其警詢供述之任意
性、筆錄之真實性均獲確保，不因錄影錄音檔案滅失而影響
其證據能力。
㈢本判決所引用其他被告4人以外之人於審判外所為之陳述，悉
經當事人明白表示同意作為證據（見訴1267卷一第390-415
、427-428頁、卷三第11-13、55-56、387-388頁），而該等
證據之取得並無違法情形，且與本案之待證事實具有關連性
，核無證明力明顯過低之事由，本院審酌上開證據作成時之
情況，認為適當，依刑事訴訟法第159條之5第1項所定傳聞
法則例外之同意法則，認有證據能力。
四、本判決所引用之其他非供述證據，並無證據證明係公務員違
背法定程序所取得，依刑事訴訟法第158條之4規定之反面解
釋，亦有證據能力。
貳、實體方面：
一、認定事實所憑證據及理由：
訊據被告4人固坦承告訴人5人受騙上當匯款，贓款經層層轉
匯後提領，購買泰達幣上繳余秉原等事實，被告乙○○、戊○○
並坦承涉犯洗錢罪。惟被告4人均矢口否認有何三人以上共
同詐欺取財犯行，被告己○○、辛○○並矢口否認有何洗錢犯行
。被告己○○辯稱：其原本任職於海運公司，余秉原曾多次委
託其運送貨物，嗣其於110年間因車禍住院，無法工作，因
聽聞余秉原在柬埔寨有運送河砂之案件，欲取悅余秉原以獲
取運輸訂單，余秉原乃乘機請其協助轉匯博弈資金，因余秉
原均以親屬之帳戶轉帳，其因而誤信余秉原而為之轉帳。其
不知所匯款項為詐欺贓款，並無三人以上共同詐欺取財及洗
錢之犯意云云。被告乙○○、戊○○均辯稱：被告乙○○係個人幣
商，從事虛擬貨幣場外交易，被告戊○○則受被告乙○○僱用，
其等與余秉原間是單純買賣關係。被告乙○○於109年10月29
日曾對余秉原進行KYC實名認證，余秉原提供其親屬之存款
帳戶以供查核，其等始出售泰達幣予余秉原。其等不知余秉
原給付之價金出自詐欺贓款，遭余秉原利用作為洗錢工具，
並無三人以上共同詐欺取財之犯意云云。被告辛○○則辯稱：
其與余秉原認識多年，余秉原以往曾在香港擔任保險經紀人
，於000年00月間向其聲稱將投入虛擬貨幣場外交易，以供
香港客戶投資使用。因余秉原擬以親屬之帳戶收款，其信以
為真，乃受余秉原僱用，協助虛擬貨幣場外交易，提款後交
予被告乙○○購買泰達幣。其不知提領之款項為詐欺贓款，並
無三人以上共同詐欺取財及洗錢之犯意云云。經查：
㈠客觀犯行部分：
⒈查告訴人5人受本案詐欺集團成員詐欺後上當匯款，贓款經層
層轉匯，其轉匯途中各層人頭帳戶之戶名、帳號、贓款轉入
時間及金額，均如附表二至六所示。其中，附表三、四所示
楊庭豪、鄒心瑜、李亞儒及王禹然申設之人頭帳戶，是由被
告乙○○所提供。又被告辛○○曾依余秉原指示，購買如附表七
編號1所示iPhone手機、編號2所示筆記型電腦送交被告己○○
，而附表三編號7第3層所示人頭帳戶轉入第4層人頭帳戶、
附表三編號11至13所示第2層人頭帳戶轉入第3層人頭帳戶之
金流，均係己○○依余秉原指示上網操作轉帳；至於附表六所
示第3層人頭帳戶轉入第4層人頭帳戶之金流，則係以被告己
○○提供予余秉原之門號0000000000號上網操作轉帳。之後，
附表二至五所示贓款均經提領，其提領人、提領時間、地點
及金額如附表二至五所示，在提領途中，被告辛○○曾將林原
杉申設之人頭帳戶提款卡傳遞予被告乙○○、戊○○提款。各提
領人提領上述款項後，均交予被告乙○○，被告乙○○則自行持
附表二、三、五所示款項，並指示被告戊○○持附表四所示款
項，向不詳之人購買泰達幣，最後均由被告乙○○扣除其獲利
後轉匯予余秉原等情，業經被告4人坦承不諱（見訴1267卷
一第133-143、289-295、352-357頁），並有證人即共同被
告4人於本案及另案審理中之證述、證人楊庭豪、鄒心瑜及
余金和於另案審理中之證述可參（見訴1267卷二第19-57、1
13-154、163-192、345-367頁、訴1267卷三第9-45頁），且
有證人即告訴人5人之警詢證述可參（他11941卷一第17-20
、37-38頁、偵24721卷第71-73頁、偵29760卷第70-71頁、
偵28936卷第107-116頁、偵21495卷二第157-159頁），另有
附表二至六「證據」欄所示證據在卷可佐，此外尚有告訴人
庚○○及朱淑淵與詐欺集團間之Line對話紀錄截圖、被告己○○
及乙○○之搜索扣押筆錄及扣押物品目錄表、泰達幣扣押紀錄
截圖、被告乙○○於110年6月至7月間將泰達幣轉匯予余秉原
之紀錄及泰達幣匯率資料、被告己○○與余秉原間通訊軟體Wh
atsapp（下稱Whatsapp）訊息截圖為證（見他11941卷一第3
9-40、157-188頁、卷二第11-37頁、偵7806卷第23-31頁、
偵21495卷二第229-231頁、訴1267卷三第85-283頁），可以
認定。
⒉起訴書應更正、補充之處：
⑴起訴書就附表三至五均漏載提領之地點，爰依卷附資料補充
之。
⑵起訴書誤載附表中部分人頭帳戶之戶名、轉入時間及金額、
提領時間及金額，爰依卷附資料更正之。
⑶起訴書漏載被告辛○○購買手機、筆記型電腦送交己○○，並將
林原杉申設之人頭帳戶提款卡傳遞予被告乙○○、戊○○提款等
事實，爰補充之。
⑷追加起訴書就附表二所示110年5月14日中午，在臺北市○○區○
○路0段000號統一超商潤泰店提款一節，誤載提領人為被告
戊○○，經被告乙○○當庭自承該筆款項為其提領，公訴檢察官
亦當庭更正該筆提領人為被告乙○○（見訴1267卷一第355頁
），爰據以更正之。
⑸檢察官主張附表六所示第3層人頭帳戶轉入第4層人頭帳戶之
金流係以被告己○○自行上網操作。經查，門號0000000000號
固為被告己○○所申辦，有該門號申登人資料在卷可查（見他
11941卷一第115頁），然被告己○○自警詢時起即陳稱：其申
辦該門號後交予余秉原使用等語（見偵28936卷第8頁），而
經檢警搜索被告己○○之居所、住院病房，並未扣得該門號之
SIM卡，有搜索扣押筆錄在卷可憑（見偵7806卷第23-41頁）
，而該門號之上網紀錄亦未記載上網之基地臺位置何在（見
他11941卷一第115-119頁），無從確認該門號確實仍由被告
己○○所持用，依「罪證有疑，利歸被告」之原則，應採信被
告己○○此部分辯詞，認定其已將該門號交予余秉原供本案詐
欺集團某成員使用，爰據以更正之。
㈡被告己○○犯意之認定：
⒈被告己○○扣案附表七編號2所示筆記型電腦中Whatsapp「失學
少女之家」群組訊息截圖、Telegram「失學少女之家」群組
訊息截圖顯示，「双奶震八方」、余秉原（Whatsapp門號+0
0000000000、Telegram暱稱「Дa BИHЧИ」）等人曾在該群組
內討論提領贓款之事宜（見他11941卷一第205-213頁、卷二
第199-208頁)，且「双奶震八方」曾在該Telegram群組提及
：「他筆數不多，都是大筆的，大筆的其實法律上判下來跟
小筆的沒甚麼差別，主要是被害人人數，1台300就好，都走
3萬是100個受害者，走1條300萬是1個受害者」等語（見他1
1941卷二第200頁），此與實務上詐欺取財罪及洗錢罪之共
同正犯係依被害人人數分論併罰之見解相符，顯然是本案詐
欺集團成員在討論刑責風險之對話。次觀被告己○○上述電腦
內Whatsapp「二車驗車群」群組訊息截圖，可見余秉原於11
0年11月25日轉傳網銀登入失敗資訊，另於110年11月27日向
群組內之「神雕」、「俊鵬」、「巨雕哥」詢問：「張美琳
的車你們在用嗎，【天】說警察打電話給他」，「巨雕哥」
則回應：「不可能，對應他的頭車沒有爆掉過，沒事，誤會
一場，上一組二車炸掉我忘記通知拔插頭，【天】你讓人頭
不要講說是將本子給別人，後面我有個下車機制，先這個說
法說到把偵查庭熬過去，你照做，別碰面就好」（他11941
卷一第153-154頁），其中所謂車子爆掉、炸掉云云，意指
人頭帳戶遭警方通報為警示帳戶，以致無法使用，則余秉原
等人顯然是在討論人頭帳戶是否已遭警示，且「巨雕哥」更
表明已備妥辯詞以便「把偵查庭熬過去」，顯然是本案詐欺
集團成員在討論如何規避查緝之對話。被告己○○均在該等群
組內，隨時可閱覽其中之對話紀錄，顯然知悉余秉原是本案
詐欺集團成員，從事洗錢工作，其依余秉原指示所轉匯之金
錢亦為詐欺贓款。再觀諸被告己○○上述電腦內與余秉原間Wh
atsapp訊息截圖，可見該2人僅偶爾談及海運事宜，其他大
部分訊息均在討論本案詐欺集團之轉帳事務（見他11941卷
一第157-188頁），被告己○○甚至主動詢問余秉原：「這樣
是要回到以前的模式了嗎？」「三車打四車一樣是我們這邊
操作嗎？」「所以我們終於要重新開始控車了嗎？」（見他
11941卷一第174頁），並曾勸告余秉原：「感覺是被盯上了
，先低調一點也好」（見他11941卷一第166頁），足認被告
己○○明知本案詐欺集團之詐欺取財及洗錢犯行，且涉入頗深
。參以被告己○○於警詢自承：我起初聽余秉原說錢都是來自
博弈資金，陸續群組内有詐欺相關對話紀錄，我開始覺得不
單純，後來比較少幫忙轉帳，我現在都幫忙記帳，余秉原傳
給我1張照片，叫我用word打1張一模一樣的文字檔，主要是
要偽裝成合法買賣虛擬貨幣交易，我在住院沒有事情就幫忙
余秉原等語，我確定知道是詐欺贓款等語（見他11941卷一
第139頁），核與被告己○○與余秉原在Whatsapp上聯繫記帳
事務之訊息截圖相符（見他11941卷一第157-188頁），則被
告己○○既已發現該等群組對話明白顯露出詐欺集團之特徵，
卻既未反對、亦未質問，仍持續參與本案詐欺集團，繼續為
余秉原轉帳，甚至轉而開始記帳，足認被告己○○自始即有三
人以上共同詐欺取財及洗錢之犯意無訛。
⒉被告己○○雖辯稱：其係為招攬河砂運輸訂單，始刻意取悅余
秉原，因而誤信余秉原之說詞云云。惟衡諸常情，業務人員
固然常有拜訪客戶、贈送禮品或招待飲宴之舉，以取悅客戶
，招攬訂單，然而顯無淪為客戶之傭工而為之轉帳、匯款之
理。畢竟匯款、轉帳事宜涉隱私機密，倘所託非人，存款可
能遭到盜領一空，而客戶與其他廠商之業務人員通常僅因接
洽業務而有所聯繫，欠缺信任基礎，當無委請代為轉帳、匯
款之理。被告己○○既於偵訊自承：我是在Telegram色情群組
認識余秉原，我不知道他本名，沒見過本人等語（他11941
卷一第216頁），則該2人顯非熟識，倘若確係為招攬河砂運
輸訂單，余秉原顯然不可能委請被告己○○長期代為轉帳。又
被告己○○於警詢已自承：余秉原就河砂生意都是說說而已，
遲遲沒有給我消息等語（見他11941卷一第137頁），則被告
己○○既知余秉原所稱河砂運輸生意甚為渺茫，倘若係為招攬
訂單，顯無長期、持續取悅余秉原之必要。是被告己○○此節
所辯顯然違背常理，不可採信。
⒊據此，被告己○○具有三人以上共同詐欺取財及洗錢之犯意，
已可認定。
㈢被告乙○○及戊○○犯意之認定：
⒈被告乙○○於偵訊中自承：我是幣商，我從事這行業很多年了
，約2、3年前開始做，我是跟上游幣商進貨後報價給客戶，
客戶會給我現金或匯款，我賺中間價差。我去年開始接余秉
原這個客戶，才有圈存狀況發生，在之前也有遇過匯款到我
帳戶的錢有問題，也有被調查過，有的不起訴有的再議中等
語（見他11941卷三第37-38頁），又於警詢中自承：因為買
虛擬貨幣錢的來源通常是不乾淨的，我怕我自己的帳戶會被
警示、圈存，所以跟別人租用銀行帳戶、或使用別人的帳戶
比較沒有風險等語（見他11941卷二第44頁），可見被告乙○
○自始明知購買虛擬貨幣之款項常涉及不法情事，且其與余
秉原合作期間曾遭逢帳戶遭警示、圈存之情形，其自當知悉
余秉原之款項涉及詐欺贓款。又被告乙○○於警詢中自承：余
秉原聘請屠啟文律師包辦本案共犯的筆錄，屠律師遂將我、
楊庭豪、戊○○、鄒心瑜及王禹然等人拉進「合夥生意」群組
，並教導我們應付偵訊的方法，偽造我們是投資的關係，但
事實是我向他們收簿來實施洗錢等語（見他11941卷二第53
頁），此節有其手機內Line「合夥生意」群組訊息截圖可佐
（見他11941卷二第211-217頁）；且被告乙○○於警詢中另自
承：因為暱稱「加特林」（同「雙奶」）傳給我彭鏡濂、祝
郁珉的證件照，要我串供，告訴我說若經警方通知我到場，
或是警方找到我捉到我時，我可以主動跟警方說這兩位是有
作KYC實名認證的，所以這兩位所有帳戶打過來的錢就算是
被害人的詐欺贓款，我也是不知情的情況，所以主動跟警方
說就可以讓自己是呈現清白的情況下，加上做生意沒有辦法
及時察覺款項是不是黑錢，所以理所當然我就是直接把幣打
過去，來作為混淆警方的說詞等語（見他11941卷二第53-54
頁），可見余秉原、「双奶震八方」等本案詐欺集團上游已
安排律師指導被告乙○○答辯，並編妥「KYC實名認證」云云
之辯詞，以供被告乙○○脫罪，足認被告乙○○並非單純幣商，
而與余秉原、「双奶震八方」等本案詐欺集團上游關係密切
，顯然知悉其收取之款項屬於詐欺贓款，事涉不法，仍執意
為之，並藉各種方式規避查緝，顯具三人以上共同詐欺取財
及洗錢犯意甚明。
⒉被告戊○○於警詢自承：我從000年0月間開始幫被告乙○○工作
，我去臨櫃提款的時候，會向銀行人員說明是要購買黃金，
因為我聽被告乙○○說，若如實稟報，銀行人員不會讓我提領
這麼鉅額的款項，我之前曾經被警察抓過，所以我知道我們
收的錢是不乾淨的，我因而在Line裡與友人「SAM YANG」說
：「幣的生意其實合法」、「只是資金來源不合法」等語（
見他11941卷二第269-270、275頁），此部分有其手機內Lin
e對話紀錄截圖為佐(見他11941卷二第419-421頁)。且被告
戊○○另於警詢中自承：我有懷疑過本案款項有問題，我的帳
戶在去年（即110年間）被圈存，我覺得有問題，懷疑這個
錢不太乾淨，但我懷疑後，還有拿被告乙○○提供的提款卡去
領幣款。110年8月至9月間，我與被告乙○○等人陸續收到通
知書，就找到屠啟文律師，就創了Line「合夥生意」群組，
據我所知屠律師是余秉原出錢，被告辛○○找的等語（見他11
941卷二第276-277頁、偵28936卷第102-103頁），此節亦有
被告乙○○手機內Line「合夥生意」群組訊息截圖可參（見他
11941卷二第211-217頁）。依據上開事證，被告戊○○自000
年0月間開始提款後，即規避銀行行員之提問，虛構提款目
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