臺灣臺北地方法院刑事判決
112年度審訴字第2508號
公 訴 人 臺灣臺北地方檢察署檢察官
被 告 呂昀蓁
選任辯護人 林傳源律師
上列被告因違反洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴（112年
度偵字第23491、26303號），本院判決如下：
主 文
呂昀蓁無罪。
理 由
一、公訴意旨略以：被告呂昀蓁可預見將帳戶交給他人使用，他 人極可能將該帳戶自行或轉由他人作為犯罪使用，以供詐騙 犯罪所得款項匯入，並藉此掩飾、隱匿詐欺所得之真正去向 ，仍基於容任該結果發生亦不違背其本意之幫助詐欺取財、 幫助洗錢之犯意，依真實姓名年籍不詳之詐欺集團（下稱本案 詐欺集團）成員之指示，於民國112年4月15日晚間11時27分 許前往址設臺北市○○區○○街000號1樓統一超商興復門市寄出 其永豐銀行帳號00000000000000號帳戶（下稱本案帳戶）提 款卡，並以通訊軟體LINE（下逕稱LINE）傳送前開帳戶之提 款卡密碼及個人健保卡照片予本案詐欺集團成員。嗣本案詐 欺集團取得上開帳戶後，即為下列行為：㈠於112年4月16日 晚間9時32分許，由詐欺集團成員以電話聯繫高哲偉並向其 佯稱：其為車庫娛樂客服人員，因誤將高哲偉設為高級會員 ，會多扣款新臺幣(下同)5,800元云云，復於000年0月00日 下午4時29分許，由詐欺集團成員以電話聯繫高哲偉向其佯 稱：其為郵局人員、前開交易取消失敗，需高哲偉另外操作 網路銀行及ATM解除錯誤設定云云，致高哲偉陷於錯誤，於 附表一所示之時間、金額，匯款至本案帳戶內。㈡於112年4 月17日傍晚5時57分許，由詐欺集團成員以電話聯繫章嫚讌 並佯稱：因其在FACEBOOK（下稱臉書）上購買衣服，後臺被 駭客入侵系統異常導致多10筆訂單，會於其銀行自動扣款， 需章嫚讌自行操作轉帳測試云云，致章嫚讌陷於錯誤，於附 表所示之時間、金額，匯款至本案帳戶內。因認被告涉犯刑 法第30條第1項、同法第339條第1項幫助犯詐欺取財及刑法 第30條第1項、洗錢防制法第14條第1項幫助犯洗錢罪嫌等語 。
二、按犯罪事實應依證據認定之，無證據不得認定犯罪事實。又 不能證明被告犯罪者，應諭知無罪之判決，刑事訴訟法第15
4條第2項、第301條第1項分別定有明文。而事實之認定，應 憑證據，如未能發現相當證據，或證據不足以證明，自不能 以推測或擬制之方法，以為裁判基礎。再認定不利於被告之 事實，須依積極證據，苟積極證據不足為不利於被告事實之 認定時，即應為有利於被告之認定，更不必有何有利之證據 。而認定犯罪事實所憑之證據，雖不以直接證據為限，間接 證據亦包括在內；然而無論直接或間接證據，其為訴訟上之 證明，須於通常一般之人均不致有所懷疑，而得確信其為真 實之程度者，始得據為有罪之認定，倘其證明尚未達到此一 程度，而有合理之懷疑存在，致無從為有罪之確信時，即應 為無罪之判決。且刑事訴訟法第161條第1項規定，檢察官就 被告犯罪事實，應負舉證責任，並指出證明之方法。因此， 檢察官對於起訴之犯罪事實，應負提出證據及說服法院之實 質舉證責任。倘其所提出之證據，不足為被告有罪之積極證 明，或其指出證明之方法，無從說服法院以形成被告有罪之 心證，基於無罪推定之原則，自應為被告無罪之諭知。三、公訴人認為被告涉犯上開罪嫌，無非係以：㈠被告於警詢中 之供述；㈡被害人高哲偉之指述、被害人高哲偉提出之網路 銀行轉帳截圖、本案帳戶客戶基本資料表、交易明細；㈢告 訴人章嫚讌之指述、告訴人章嫚讌提出之網路銀行轉帳截圖 、其與本案詐欺集團成員之對話紀錄、本案帳戶交易明細； ㈣被告與本案詐欺集團成員間之LINE對話紀錄等為其主要論 據。
四、訊據被告固坦承有於112年4月15日晚間11時27分許前往統一 超商興復門市，寄出本案帳戶之提款卡，並以LINE將該提款 卡密碼告知予真實姓名年籍不詳、LINE暱稱「接待專員蓉蓉 」之人等事實，惟堅詞否認有何幫助詐欺、幫助洗錢之犯行 ，辯稱：當時我是在找家庭代工，對方跟我要提款卡及密碼 說要買材料，當時對方有給我1份協議書，上面有說不可以 拿來詐騙等語；辯護人則為被告辯護以：被告於行為時年僅 19歲，在理髮店擔任實習生，並無相關應徵工作經驗，且扣 除美髮材料與相關費用，每月薪資僅15,000元左右，還要負 擔學雜費、手機費、交通費、伙食費，加上貼補家用，幾乎 沒有剩餘，因此才會上網找尋打工機會。依照被告案發時之 智識、生活工作經驗及本案詐欺集團成員指示被告提供提款 卡資料之過程，難認被告主觀上有幫助詐欺及洗錢之故意等 語。經查：
㈠被告於112年4月13日某時在臉書見本案詐欺集團不詳成員所 張貼徵求家庭代工之貼文後，因而將LINE暱稱「接待專員蓉 蓉」之人加為好友，經該人要求提供提款卡以購買材料及申
請補助款，被告即於112年4月15日晚間11時27分許前往統一 超商興復門市（址設臺北市○○區○○街000號1樓）寄出本案帳 戶提款卡，嗣並以LINE將上開提款卡密碼及其個人全民健康 保險卡（下稱健保卡）翻拍照片傳送予「接待專員蓉蓉」之 事實，業據被告於警詢、偵查及本院審理時自陳在卷（見臺 灣臺北地方檢察署112年度偵字第23491號卷【下稱偵23491 卷】第9至13頁、第107至109頁，本院112年度審訴字第2508 號卷【下稱本院卷】第33頁），並有本案帳戶客戶基本資料 表、交易明細、被告與本案詐欺集團成員即LINE暱稱「接待 專員蓉蓉」之人之對話紀錄各1份、被告提出之晨暉包裝材 料行代工協議（下稱本案代工協議）1紙等為證（見偵23491 卷第15至17頁、第81至89頁，本院卷第61頁）；又被害人高 哲偉、告訴人章嫚讌各遭本案詐欺集團成員以上開事由施詐 ，因而陷於錯誤，分別於如附表一、二所示時間，將各該款 項匯入本案帳戶，並經本案詐欺集團成員持被告提供之提款 卡、密碼提領現金等事實，分據證人即被害人高哲偉、證人 即告訴人章嫚讌於警詢中證述綦詳（見偵23491卷第21至22 頁，臺灣臺北地方檢察署112年度偵字第26303號卷【下稱偵 6303卷】第11至18頁），並有告訴人高哲偉提出之轉帳交易 明細截圖2紙（見偵23491卷第69頁）、告訴人章嫚讌提出之 轉帳交易截圖2紙及其與本案詐欺集團不詳成員對話紀錄1份 （見偵6303卷第26頁、第19至24頁）、本案帳戶之客戶基本 資料表及交易明細1份（見偵23491卷第15至17頁）附卷可參 。足見被告提供予「接待專員蓉蓉」之本案帳戶，確經本案 詐欺集團成員用以作為詐騙被害人高哲偉、告訴人章嫚讌匯 款及掩飾、隱匿犯罪所得使用之工具乙節，已屬明確。 ㈡按刑法關於犯罪之故意，係採希望主義，不但確定故意，須 犯人對於構成犯罪之事實具備明知及有意使其發生之兩個要 件，即使不確定故意，亦須犯人對於構成犯罪之事實預見其 發生，且其發生不違背犯人本意始成立，若非故意，僅按其 情節應注意，並能注意，而不注意者，即為過失，縱雖預見 構成犯罪之事實能發生，而在犯人主觀上確信其不致發生者 ，亦應以過失論。再者，行為人的主觀犯意，係存在於內心 ，除非自承，本需透過外在事實、客觀證據憑以推斷，性質 上係屬連續間接推理作用之結果，尤應謹慎確實，需達於毫 無合理懷疑之程度，始能採為斷罪依據，以免誤判。現今詐 欺集團事件固然層出不窮，並為民眾廣為週知，惟詐欺集團 除了詐騙金錢以外，詐取帳戶之情形，亦不鮮見，則提供帳 戶協助詐欺集團提領款項之原因，或有明知並收取代價者， 或係受騙同時心存僥倖者，或毫無警覺、防備者，不能概論
，並非必然得推論係出於預見詐騙集團成員用以詐取財物及 洗錢之故意而為，尚不能排除在特殊情形下，出於妄想、誤 會，純然欠缺對於犯罪事實之認識及意欲的情形。倘行為人 提供帳戶資料予他人或協助提領、交付款項時，主觀上並無 與他人為詐欺犯罪或洗錢之認識，或實際上對犯罪行為之發 生，並無容任之意時，不能僅憑被害人遭詐騙之款項係匯入 被告帳戶，或被告有提領匯入之款項並交付他人之外觀，即 認被告構成幫助或共同詐欺取財及洗錢犯行。是應予審究者 ，被告交付本案帳戶提款卡時，是否具有幫助詐欺取財、幫 助洗錢之不確定故意，茲敘述如下：
⒈被告透過臉書尋找工作時，發現徵求家庭代工之貼文，將「 接待專員蓉蓉」之人加為好友後，為購買代工材料從事代工 之工作，而依對方指示，寄出本案帳戶之提款卡，並將提款 卡密碼以LINE傳送予「接待專員蓉蓉」乙情，互核其歷次所 述經過情節大抵一致，並無明顯瑕疵，復提出上開被告與「 接待專員蓉蓉」之對話紀錄（下稱本案對話紀錄，見偵2349 1卷第81至89頁）及本案代工協議1紙（見本院卷第61頁）為 證，足認被告所供稱其為應徵家庭代工工作而與「接待專員 蓉蓉」聯繫，並經其要求其提供金融帳戶提款卡及密碼以作 為購買代工材料之用等情，尚非全然子虛。
⒉復細繹上開被告與「接待專員蓉蓉」之對話紀錄，被告先將 臉書頁面截圖傳送予「接待專員蓉蓉」，並詢問「是否有地 區限制」，「接待專員蓉蓉」即向被告表示「沒有喔」、「 公司目前主要徵文具筆包裝的代工 兼職全職可做 全臺都有 配送（不收取費用）」。被告復詢以「請問交貨是我寄過去 ，還是會請人來收？」，「接待專員蓉蓉」則回以「公司有 專員上府收送」，被告即表示「那我可以試一次看看兼職嗎 ？」，「接待專員蓉蓉」回稱「可以」，並向其說明「加工 數量：100件200件300件400件500件 100件原料領8000元的 薪水 200件原料領16000元的薪水 300件原料領24000元的薪 水 400件原料領0000000元的薪水 500件原料領40000元的薪 水 每個月完成300件或者以上有5000元的保底薪資 不管拿 多少件原材料只要在兩個月內完成就可以」、「薪水結算 您完成后 約好時間 公司物流會上門回收」等內容。被告回 稱「我目前沒有問題了！第一次先200件可以」，「接待專 員蓉蓉」復稱「好的」、「請提供下你的收貨地址： 收貨 電話： 收貨人姓名： 我先幫您登記」，被告依言提供後， 「接待專員蓉蓉」繼稱「您有確定要做的話 勞工合約發您 看一下 有問題的話可以直接說 沒問題的話繼續入職」，並 傳送尚未用印之本案代工協議照片予被告，復表示若被告確
認後，會交由法務部門蓋章。隨後，「接待專員蓉蓉」又向 被告表示「是這樣的 疫情原因兼職的比較多材料供求很大 稅金太高 所以公司用您的卡片以您的名義購置材料個人購 買不需要稅金 這樣公司可以節省稅費 登記卡片公司也會給 您相對補貼的 一張是額外補貼8000元」、「提款卡不需要 有錢 材料費用是公司出的 公司財務收到卡片後 會先確認 好資料 然後把材料費用打入您的帳戶 幫您到廠家那邊購置 材料 購置完成後會上報倉庫 進行安排配送 材料提款卡會 一起配送回去給您」、「因為第一次合作需要您提供一次提 款卡 這樣就可以避免過多的繳納稅金了 您的卡會用於實名 購買材料 後續在做就直接領材料就行了 就不需要在寄提款 卡」、「麻煩您先把提款卡正反面拍傳給我喔 我登記一下 不然怕到時退還給您的時候怕弄亂了」、「購置完材料就可 以下發補貼了 然後您是希望領現金還是匯款呢」，被告表 示「匯款的」之後，「接待專員蓉蓉」即指示被告寄送事宜 。待被告寄送後，「接待專員蓉蓉」復傳訊稱「麻煩您拍一 下身份證正面或健保卡都可以 我需要幫簽署到合約 拿到法 務蓋章」，被告依言傳送健保卡照片後，「接待專員蓉蓉」 則傳送上開代工協議照片予被告，並要求被告好好保存，復 表示「您這邊告知配合寄到公司卡片密碼 我這邊需要幫您 填好上報財務 卡片到公司後可以第一時間幫您安排好材料 購置和配送」等情，要與一般求職者之狀況無異，則被告前 揭辯解有上開對話紀錄作為佐證，而上開對話內容前後完整 ，語句脈絡連貫，被告確實向對方詢問應徵代工相關事宜， 對方亦向被告說明代工內容、計酬、給薪方式、配送材料、 收貨流程等事宜。足認被告及辯護人辯稱被告係因為應徵代 工，誤信對方所言，才依對方指示提供本案帳戶之提款卡， 及透過LINE告知該提款卡密碼等情，尚非無憑。 ⒊被告於本案行為時已年滿19歲，自陳高中畢業，從事美髮業 等情（見本院卷第203頁），雖非全無智識、經驗之人。然 因應民眾日異更新之生活模式而相應所生之應徵工作方式、 工作進行模式變遷迅速，衡以詐欺集團為取得個人資料，其 所使用之欺罔方式係千變萬化，且有一套演練純熟、具說服 力之說詞，一般人不免因詐欺集團成員言語相誘而陷於錯誤 ，採行他人眼中不可思議之處置方式，尚難遽予推論被告必 具警覺程度，而對構成犯罪之事實必有預見。不能逕因提供 帳戶供購買材料、申請補助，即認悖於常情，無視對方尚有 告知其他資訊、傳送代工協議照片來欺瞞誘使被告，致被告 未發覺異常，亦不能逕以理性第三人之智識經驗為基準，推 論被告亦應有相同之警覺程度，認知對方為詐欺集團，而有
從事不法之意。而細繹上開對話紀錄，「接待專員蓉蓉」佯 為文具筆包裝代工、介紹詳細工作內容、用以購買材料費及 申請補助、將由專員將材料送至被告家中同時返還提款卡等 語進行說服，於過程中要求應徵者提供帳戶資料作為購買材 料及申請補助之程序，使用了各項說詞甚至傳送代工協議照 片等來取信被告，此等手法足以亂真，以致被告在各種說詞 下逐步落入詐騙集團所設下之圈套，被告因對方加諸之話術 ，誤信對方確實為家庭代工之業者而應徵，衡情並非不能想 像。足見被告受前揭話術所惑、主觀上的確以為自己是在應 徵家庭代工、誤信寄送之提款卡將隨同代工材料送還乙事， 始依指示將其內幾無餘額之本案帳戶提款卡寄出。又依前揭 對話紀錄內容所示，被告依指示寄出本案帳戶之提款卡後， 於112年4月19日隨即詢問對方材料何時會寄送，惟「接待專 員蓉蓉」隨即離開與被告之聊天對話（見偵23491卷第88頁 ），被告即於112年4月19日晚間9時許前往臺北市政府警察 局中正第一分局忠孝西路派出所報案，此有臺北市政府警察 局中正第一分局忠孝西路派出所受（處）理案件證明單附卷 可佐（見偵2508卷第63頁）。可見被告將本案帳戶金融卡寄 出後仍持續追蹤後續代工材料交付之時間，並於察覺受騙後 ，報警處理，益徵被告確實係誤信對方之說詞，始提供本案 帳戶之提款卡及密碼，要難認被告具幫助詐欺及幫助洗錢之 不確定故意。
⒋再參諸上揭對話紀錄內容可知，提供帳戶僅是作為購置材料 及領取補助，被告仍需提供自己做手工製品之勞務，才能按 件計酬獲得薪資，此不僅是對方告知之工作約定，也是被告 主觀上所認知之內容，要與單純提供帳戶即可不勞而獲取得 高額報酬全然不同。而由被告曾向對方表示「我第一次先20 0件可以」、「我要當面點收的話，大概要下禮拜四」及後 續詢問配送材料時間，足徵被告主觀上認知其係藉由代工以 勞力獲得報酬，而非係以提供帳戶之方式獲取報酬，不能僅 偏重於以被告提供帳戶即可申領補助即認為被告應當知悉此 為異常資訊而察覺其帳戶將遭不法使用，亦不能僅因被告提 供帳戶資料致遭詐欺集團作為詐財、洗錢工具之外在客觀事 實，即推論認被告對於該詐欺集團為洗錢或詐騙告訴人等財 物之犯罪事實必有預見，自難僅因被告遭詐騙集團以反覆話 術說服，即推論被告主觀上有幫助詐欺及幫助洗錢之不確定 故意。
⒌是依上開卷內事證，得否遽認被告有預見提供本案帳戶資料 將會幫助詐欺取財及洗錢之不確定故意，非無合理懷疑。本 案並無足夠積極證據證明被告主觀上有幫助詐欺或洗錢之不
確定故意，基於「事證有疑、利於被告」之證據原則，應為 有利被告之認定。至被告雖曾於偵查中自白幫助詐欺取財犯 行，惟在本院審理時否認犯行，並為前開辯解，而本案並無 其他積極事證可認被告行為時具有幫助詐欺取財、幫助洗錢 之不確定故意，已如前述，本院自不能在別無其他補強證據 之情況下，僅憑上開自白，即遽以幫助詐欺、幫助洗錢等罪 責相繩被告。
㈢綜上所述，本件依據檢察官所舉事證，尚未達於通常一般之 人均不致有所懷疑，而得確信被告確有檢察官所指訴之幫助 詐欺、幫助洗錢犯行之程度，本院自無從形成被告有罪之確 信，揆諸前開法條規定及判例意旨，自應為無罪之諭知。據上論斷，應依刑事訴訟法第301條第1項，判決如主文。本案經檢察官朱玓提起公訴，檢察官呂俊儒到庭執行職務。中 華 民 國 113 年 7 月 1 日 刑事第二十一庭 法 官 王星富上正本證明與原本無異。
如不服本判決應於收受送達後20日內向本院提出上訴書狀，並應敘述具體理由；其未敘述上訴理由者，應於上訴期間屆滿後20日內向本院補提理由書（均須按他造當事人之人數附繕本）「切勿逕送上級法院」。告訴人或被害人如對於本判決不服者，應具備理由請求檢察官上訴，其上訴期間之計算係以檢察官收受判決正本之日期為準。
書記官 黃婕宜
中 華 民 國 113 年 7 月 2 日附表一（高哲偉）：
編號 匯款時間 匯款方式 金額 備註 1 112年4月17日傍晚5時3分24秒許 網路轉帳 49987元 郵局轉出 2 112年4月17日傍晚5時7分37秒許 網路轉帳 49987元 郵局轉出
附表二（章嫚讌）：
編號 匯款時間 匯款方式 金額 備註 1 112年4月18日凌晨0時24分45秒許 網路轉帳 49988元 合作金庫轉出 2 112年4月18日凌晨0時26分30秒許 網路轉帳 49988元 合作金庫轉出