臺灣臺南地方法院刑事簡易判決
113年度金簡字第291號
公 訴 人 臺灣臺南地方檢察署檢察官
被 告 龔凡容
選任辯護人 邢建緯律師
劉富雄律師
上列被告因違反洗錢防制法等案件，經檢察官依通常程序起訴（
113年度營偵字第542、543號），被告於本院審理時自白犯罪（1
13年度金訴字第872號），佐以卷內事證，本院認本件宜逕以簡
易判決處刑如下：
主 文
龔凡容幫助犯洗錢防制法第十四條第一項之洗錢罪，處有期徒刑叁月，併科罰金新臺幣叁萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。緩刑貳年。
事實及理由
一、本件犯罪事實及證據，除證據應補充：被告龔凡容於本院審 理時之自白（見金訴卷第197頁）外，餘均引用附件檢察官 起訴書之記載。
二、論罪科刑
㈠按刑法上之幫助犯，係對於犯罪與正犯有共同之認識，而以 幫助之意思，對於正犯資以助力，未參與實施犯罪構成要件 之行為者而言（最高法院88年度台上字第1270號判決意旨參 照）。被告基於幫助不法份子犯詐欺取財罪及掩飾、隱匿財 產犯罪所得之去向暨所在，而提供本案帳戶資料，然無任何 積極證據證明其有參與實施詐欺取財及洗錢之犯罪構成要件 行為，是核被告所為，係犯刑法第30條第1項、洗錢防制法 第14條第1項之幫助犯一般洗錢罪（最高法院108年度台上大 字第3101號裁定意旨參照），併犯刑法第30條第1項、第339 條第1項之幫助詐欺取財罪。
㈡被告以一交付帳戶予他人之幫助洗錢、幫助詐欺取財行為， 致數被害人財物受損而觸犯數罪名；且其所犯幫助洗錢、幫 助詐欺取財等罪之構成要件部分重疊，屬一行為觸犯數罪名 之想像競合犯，為想像競合犯，應依刑法第55條規定，從一 重以幫助犯一般洗錢罪論罪。被告既構成幫助犯，應依刑法 第30條第2項之規定，依正犯之刑減輕之。
㈢爰以行為人之責任為基礎，審酌被告提供金融帳戶助益他人 詐欺取財及掩飾、隱匿犯罪所得之去向暨所在，雖其本身未
實際參與詐欺取財及洗錢之犯行，相對於詐欺正犯之責難性 較小，然造成被害人之財產損害，且致國家查緝犯罪受阻、 所生危害非輕，兼衡酌被告於本院訊問時終能坦白承認，且 與到庭之被害人達成民事調解（見金訴卷第205至206頁）之 犯罪後態度、被害人等所受財損金額，及其犯罪動機、目的 、手段、素行，陳明之智識程度與家庭生活、經濟狀況（見 金訴卷第197至198頁）等一切情狀，量處如主文所示之刑， 並就併科罰金部分，諭知易服勞役之折算標準。 ㈣末查，被告前未曾因故意犯罪受有期徒刑以上刑之宣告，有 卷附臺灣高等法院被告前案紀錄表可稽，素行尚佳，雖其所 為非是，惟於本院審理時已坦認犯行，有悛悔之意，且與部 分被害人調解成立，已如前述，其悛悔彌過之態度甚佳，經 此偵審教訓，信已足收警惕之效，應無再犯之虞，本院認其 上開所宣告之刑，以暫不執行為適當，爰併宣告緩刑2年， 以啟自新。
三、沒收之說明
㈠被告固有將本案帳戶資料提供他人，幫助他人遂行詐欺及洗 錢之用，惟卷內尚乏積極證據證明被告就此獲有報酬或因此 免除債務，自無從遽認被告有何實際獲取之犯罪所得。 ㈡洗錢防制法第18條第1項前段固規定：「犯第十四條之罪，其 所移轉、變更、掩飾、隱匿、收受、取得、持有、使用之財 物或財產上利益，沒收之」，其無「不問屬於犯罪行為人與 否」之要件（絕對義務沒收），當以屬於（按指實際管領） 犯罪行為人者為限，始應（相對義務）沒收。茲遭被告幫助 掩飾暨隱匿之詐欺取財犯罪所得款項，旋遭提領一空（見警 卷一第34至35頁本案帳戶交易明細），不屬於被告之財物或 犯罪所得，自無從依上開規定宣告沒收。
四、依刑事訴訟法第449條第2項、第3項、第454條第2項，逕以 簡易判決處刑如主文。
五、如不服本判決，得自簡易判決送達之日起20日內，向本院提 起上訴。
本案經檢察官王聖豪提起公訴，檢察官蘇榮照到庭執行職務。中 華 民 國 113 年 6 月 20 日 刑事第九庭 法 官 林欣玲以上正本證明與原本無異。
書記官 徐毓羚
中 華 民 國 113 年 6 月 24 日附錄本案論罪科刑法條：
洗錢防制法第2條
本法所稱洗錢，指下列行為：
一、意圖掩飾或隱匿特定犯罪所得來源，或使他人逃避刑事追訴 ，而移轉或變更特定犯罪所得。
二、掩飾或隱匿特定犯罪所得之本質、來源、去向、所在、所有 權、處分權或其他權益者。
三、收受、持有或使用他人之特定犯罪所得。
洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺幣5百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。中華民國刑法第339條
（普通詐欺罪）
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。
附件：
臺灣臺南地方檢察署檢察官起訴書
113年度營偵字第542號
113年度營偵字第543號
被 告 龔凡容 女 52歲（民國00年00月00日生） 住○○市○○區○○里○○○00號之 1
居臺中市○○區○○路0段000號 國民身分證統一編號：Z000000000號上列被告因違反洗錢防制法等案件，業經偵查終結，認應提起公訴，茲將犯罪事實及證據並所犯法條分敘如下： 犯罪事實
一、龔凡容可預見將金融帳戶資料交付他人使用，恐為不法者充 作詐騙被害人匯入款項之犯罪工具，並藉以逃避追查，竟仍 基於縱有人利用其交付之帳戶作為實施詐欺取財犯行之犯罪 工具以掩飾或隱匿詐欺犯罪所得，亦不違背其本意之幫助洗 錢及幫助詐欺取財犯意，於民國112年10月3日前某日，將其 申設之中華郵政股份有限公司臺中水湳郵局帳號000-000000 00000000號帳戶（下稱臺中水湳郵局帳戶）資料，交付予真 實姓名年籍不詳之詐欺集團成員，而容任該人及其所屬詐欺 集團持以犯罪使用。嗣詐欺集團成員取得上開臺中水湳郵局 帳戶資料後，即共同意圖為自己不法之所有，基於詐欺取財
之犯意聯絡，以附表所示方式，詐騙附表所示之人，致附表 所示之人均陷於錯誤，分別於如附表所示之時間，匯款如附 表所示之金額至上開臺中水湳郵局帳戶，而掩飾詐欺犯罪所 得之去向。嗣經附表所示之人發覺受騙並報警處理後，始循 線查悉上情。
三、案經張尹純訴由臺南市政府警察局學甲分局報告偵辦。 證據並所犯法條
一、證據清單及待證事實：
編號 證據名稱 待證事實 1 被告龔凡容於警詢及本署偵查中之供述 被告固坦承將上開臺中水湳郵局帳戶資料交付予他人之事實，惟辯稱：我於112年3、4月間，在臉書上認識「劉晨涵」，我跟他談了2、3個月左右，他就向我借新臺幣（下同）4萬元，他要我將4萬元匯入我的郵局帳戶，再將郵局帳戶提款卡寄給他並告知密碼，他就可以去領該4萬元，隔了1個月後，他說要還我錢，我又再將烏日農會帳戶寄給他，我知道他騙我後，就將我們的對話錄刪掉，也將他封鎖了云云。 2 ⑴被害人劉惠珍於警詢之指述 ⑵被害人劉惠珍提出之通訊軟體LINE對話紀錄擷圖、存款人收執聯各1份 被害人劉惠珍遭詐騙而依指示匯款等事實。 3 ⑴告訴人張尹純於警詢之指述 ⑵告訴人張尹純提出之通訊軟體LINE對話紀錄擷圖、匯款申請書代收入傳票各1份 告訴人張尹純遭詐騙而依指示匯款等事實。 4 被告上開臺中水湳郵局帳戶之開戶基本資料及交易明細各1份 上開臺中水湳郵局帳戶為被告申設，且附表所示之告訴人、被害人等人受騙後確有匯款至該帳戶，嗣陸續遭提領之事實。 二、按金融帳戶帳號、存摺、提款卡、密碼資料及印鑑章等物， 事關存戶個人財產權益之保障，除非本人或與本人關係親密 者，一般人均有妥為保管防阻他人任意使用之認識，難認有 自由流通之理由，縱使在特殊情況下，偶有交付他人使用之 需，亦必深入瞭解用途後，再行提供使用，方符常情。另參 酌郵政儲金或銀行帳戶可供款項之存匯、提領，一般人均可 輕易申請開設，並無任何資格條件之限制，苟有使用金融存 款帳戶之正當用途，自以使用其本人或可信賴之親友申請之 帳戶，最為便利安全，始可避免帳戶名義人反悔或心存歹念 ，利用通知掛失止付、變更存戶印鑑圖章或換摺之方式，將 帳戶內之款項領走一空，反致使用帳戶人蒙受損失，苟非為 犯罪等不法目的或為掩飾自己真實身分，並藉以逃避查緝， 依常情並無捨棄自己申設帳戶而迂迴向無相當信賴關係之陌 生人取得帳戶使用之理。是若帳戶帳號、存摺、提款卡及提 款密碼落入不明人士手中，極易被利用為與財產有關之犯罪 工具，此為吾人一般生活認識所易於體察之常識。如有人不 自己申請開立帳戶而請求他人提供帳戶帳號、存摺、提款卡 及提款密碼等物，客觀上應可預見其目的在供作不法所取得 金錢之存入後再行領出使用，以避免身分曝光，防止追查， 此亦為一般人本於一般之認知能力均甚易領會。且近年來以 各類不實電話內容而詐欺取財之犯罪類型層出不窮，該等犯 罪多數均係利用他人帳戶作為詐欺所得財物之出入帳戶，業 經媒體廣為披載；是依一般人通常之知識、智能及經驗，均 已詳知向陌生人購買、承租或以其他方法取得帳戶者，多係 欲藉該帳戶取得不法犯罪所得，且隱匿帳戶內資金之實際取 得人之身分，以逃避追查。本件被告既為智識正常之人，對 於上情應有所認識；且被告於本署偵查中固供稱係因借款予 網友「劉晨涵」始將上開臺中水湳郵局帳戶資料交予對方云 云，惟其非但未能提出對話紀錄、匯款4萬元之證明以實其 說，復無法說明交付帳戶之用途，明顯與一般借款之情形相 悖，故被告所辯，應係臨訟卸責之詞，不足採信；本件堪認
被告確有可預見上開帳戶資料提供他人使用，將幫助他人實 施財產犯罪及幫助洗錢之不確定故意甚明，其犯嫌應堪認定 。
三、核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、同法第339條第1 項之幫助詐欺取財罪嫌，及刑法第30條第1項前段、洗錢防 制法第14條第1項之幫助洗錢罪嫌。被告以一行為，觸犯上 開罪嫌，為想像競合犯，請依刑法第55條規定，從較重之幫 助洗錢罪嫌處斷。
四、依刑事訴訟法第251條第1項提起公訴。 此 致
臺灣臺南地方法院
中 華 民 國 113 年 4 月 19 日 檢 察 官 王 聖 豪
本件正本證明與原本無異
中 華 民 國 113 年 5 月 7 日 書 記 官 王 可 清
附表（民國/新臺幣）：
編號 被害人 詐騙方式 匯款時間 匯款金額 匯款帳戶 備註 1 劉惠珍 以臉書、通訊軟體LINE與劉惠珍聯繫，佯稱：欲寄送包裹，但其須先支付稅金云云，致劉惠珍陷於錯誤，依指示匯款。 112年10月3日10時56分許 6萬元 上開臺中水湳郵局帳戶 本署113年度營偵字第542號 2 張尹純（提出告訴） 以臉書、通訊軟體LINE與張尹純聯繫，佯稱：係美國軍醫，欲借款云云，致張尹純陷於錯誤，依指示匯款。 112年10月17日10時28分許 10萬元 上開臺中水湳郵局帳戶 本署113年度營偵字第543號