臺灣臺中地方法院刑事簡易判決
113年度中金簡字第40號
聲 請 人 臺灣臺中地方檢察署檢察官
被 告 李英豪
籍設桃園市○○區○○街000號(桃園○○○○○○○○○)
上列被告因違反洗錢防制法等案件，經檢察官聲請以簡易判決處
刑（111年度偵字第40724、50097號）及移請併案審理（臺灣桃
園地方檢察署111年度偵字第51295號，112年度偵字第4535、918
4、11284號），本院判決如下：
主 文
李英豪幫助犯洗錢防制法第十四條第一項之一般洗錢罪，處有期徒刑肆月，併科罰金新臺幣貳萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。
犯罪事實及理由
一、本案犯罪事實及證據，除檢察官移送併辦意旨書附表一「時 間」欄之記載應更正為「民國111年4月15日」，餘均引用檢 察官聲請簡易判決處刑書、移送併辦意旨書（如附件）之記 載。
二、論罪科刑之理由：
(一)核被告李英豪所為，係犯刑法第30條第1項前段、洗錢防制 法第14條第1項之幫助一般洗錢罪及刑法第30條第1項前段、 第339條第1項之幫助詐欺取財罪。被告以一個提供金融帳戶 之行為，幫助取得帳戶之人，向如聲請簡易判決處刑書附表 、移送併辦意旨書附表二所示之被害人詐取財物，及實行一 般洗錢犯行，係異種想像競合犯，均應從一情節較重之幫助 一般洗錢罪處斷。
(二)刑之減輕事由：
1.被告係基於幫助之犯意而為非屬詐欺取財及一般洗錢犯行之 構成要件行為，為幫助犯，爰依刑法第30條第2項之規定， 按正犯之刑減輕之。
2.被告行為後，洗錢防制法第16條第2項業於民國112年6月14 日修正公布、同年月00日生效施行。修正前洗錢防制法第16 條第2項規定：「犯前二條之罪，在偵查或審判中自白者， 減輕其刑。」修正後之規定則為：「犯前四條之罪，在偵查 及歷次審判中均自白者，減輕其刑。」是修正前之規定為被 告於偵查或審判中自白，且不以被告於歷次審判中均自白為 必要，而修正後之規定則需被告於偵查及「歷次」審判中均
自白者，始得減輕其刑，是修正後之規定已限縮自白減輕其 刑之適用範圍，並未較有利於被告，依刑法第2條第1項前段 規定，本案自應適用被告行為時即修正前洗錢防制法第16條 第2項之規定。查被告就本案所犯一般洗錢犯行，於偵查中 自白犯行，爰依修正前洗錢防制法第16條第2項規定減輕其 刑，並依法遞減輕之。
(三)臺灣桃園地方檢察署檢察官以111年度偵字第51295號及112 年度偵字第4535、9184、11284號移送併案審理部分，犯罪 事實係被告以提供本案帳戶之行為幫助他人為如移送併辦意 旨書附表二所示詐欺被害人及一般洗錢之犯行，上開部分雖 未據檢察官起訴，然該等犯罪事實均與本件聲請簡易判決處 刑並經論罪科刑之被告幫助他人為如起訴書附表所示詐欺被 害人及一般洗錢之犯行，有想像競合之裁判上一罪關係，為 法律上同一案件，為起訴效力所及，本院自得併予審理。
(四)爰審酌被告：⑴提供個人金融帳戶供他人犯罪使用，非惟幫 助他人遂行詐欺取財之目的，更使他人得以隱匿身分，致執 法機關不易查緝，嚴重危害社會治安，助長社會犯罪風氣 ，並造成被害人求償上之困難；⑵犯後坦承犯行之態度；⑶本 件被告提供帳戶個數、被害人數及遭詐欺損失之金額，及被 告犯罪動機、並未獲取犯罪所得等一切情狀，量處如主文所 示之刑，並就併科罰金刑部分，諭知如易服勞役之折算標準 ，以示懲儆。又被告所犯幫助一般洗錢罪，非最重本刑5年 以下有期徒刑之罪，是本院就其犯行判處有期徒刑4月部分 ，依刑法第41條第1項規定之反面解釋，仍不得易科罰金， 惟得依刑法第41條第3項規定，向檢察官聲請易服社會勞動 ，附此敘明。
(五)沒收部分：
1.本件尚無證據證明被告有因提供本件帳戶而獲取報酬或利益 ，是被告本身無犯罪所得，即無從諭知沒收。 2.另洗錢防制法第18條第1項前段規定，犯第14條之罪，其所 移轉、變更、掩飾、隱匿、收受、取得、持有、使用之財物 或財產上利益，沒收之。前揭洗錢防制法關聯客體之沒收 ， 核其性質應屬刑法犯罪工具沒收之特別規定，惟上開條 文雖 採義務沒收主義，卻未特別規定「不問屬於犯罪行為 人與否 ，沒收之」，此部分條文之解釋自應回歸適用原則 性之規範 ，即參諸刑法第38條第2項前段，以屬於犯人行為 人所有者為限，始應予沒收。查本件被害人轉入帳戶款項， 既係由詐欺集團成員提領一空，被告對之自無事實上之處分 權，揆諸前揭說明，自無從適用上開洗錢防制法之特別沒收
規定，併予指明。
三、適用之法律：
(一)刑事訴訟法第449條第1項、第454條第2項。(二)洗錢防制法第14條第1項、第16條第2項(修正前)，刑法第11 條前段、第30條第1項前段、第2項、第339條第1項、第55條 前段、第42條第3項前段。
(三)刑法施行法第1條之1第1項。
四、如不服本判決，得於收受判決書送達後20日內，以書狀敘述 理由（須附繕本），經本庭向本院管轄第二審之合議庭提 起上訴。
中 華 民 國 113 年 6 月 19 日 臺中簡易庭 法 官 林德鑫
上正本證明與原本無異。
書記官 鄭詠騰
中 華 民 國 113 年 6 月 19 日附錄本案論罪科刑法條全文：
洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺幣5百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。中華民國刑法第339條
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。
附件一
臺灣臺中地方檢察署檢察官聲請簡易判決處刑書 宜股 111年度偵字第40724號111年度偵字第50097號 被 告 李英豪 男 51歲（民國00年0月00日生） 籍設桃園市○○區○○街000號（桃園○○○○○○○○○） 居桃園市○○區○○路000號12樓 （現於法務部○○○○○○○○戒治執行中）
國民身分證統一編號：Z000000000號上列被告因詐欺等案件，業經偵查終結，認為宜聲請以簡易判決處刑，茲將犯罪事實及證據並所犯法條分敘如下： 犯罪事實
一、李英豪可預見將金融機構帳戶提供他人使用，可能幫助詐欺集 團以詐欺社會大眾轉帳或匯款至該帳戶，成為所謂「人頭帳
戶」；且其所提供之金融帳戶將來可幫助詐欺集團成員進行現金 提領而切斷資金金流以隱匿詐欺犯罪所得之去向及所在而進行洗錢 ，竟仍基於即使發生亦不違反本意之幫助詐欺及幫助洗錢之 犯意，於民國111年4月20日11時42分許之前某時，在不詳地 點，將其所有之臺灣新光商業銀行帳號000-0000000000000 號帳戶提款卡、網路銀行使用者代號、密碼等帳戶資料，提 供予真實姓名、年籍不詳之詐欺集團成員使用。又該詐欺集團 成員間，共同意圖為自己不法之所有，基於詐欺取財等犯意 聯絡，於附表所示之時間，以附表所示之方式，向附表所示 之林玲如、李廖靜貞行騙，使渠等均陷於錯誤，而於附表所 示時間，匯款轉帳至該詐欺集團成員所取得之上揭帳戶內， 並旋即遭該詐欺集團成員提領一空。嗣林玲如、李廖靜貞察 覺受騙報警處理而循線查悉上情。
二、案經林玲如、李廖靜貞分別訴由新北市政府警察局三峽分局 、宜蘭縣政府警察局礁溪分局報告偵辦。
證據並所犯法條
一、上揭犯罪事實，業據被告李英豪於本署偵查中坦承不諱，核 與證人即告訴人林玲如、李廖靜貞於警詢中之證述情節相符 ，復有被告所有之上開臺灣新光商業銀行帳戶之個資檢視、 申設開戶資料暨帳戶交易明細資料、告訴人等提供之匯款轉 帳交易明細資料、對話紀錄擷圖；渠等遭詐騙報案之受理詐 騙帳戶通報警示簡便格式表、內政部警政署反詐騙諮詢專線 紀錄表、金融機構聯防防機制通報單等相關資料附卷可佐， 是足認被告於本署偵查中之任意性自白核與事實相符。本件 被告犯嫌，堪以認定。
二、核被告所為，係犯刑法第30條第1項、第339條第1項、洗錢 防制法第14條第1項之幫助詐欺取財、幫助洗錢等罪嫌。又 被告同時提供其所有上開金融機構帳戶予前揭詐欺集團成員 ，供該詐欺集團遂行詐欺取財等犯罪之用，主觀上係以幫助 之意思，參與詐欺取財等罪構成要件以外之行為，為幫助犯 ，請依同法第30條第2項規定，減輕其刑。再被告以一提供 上開金融機構帳戶資料之幫助行為，而幫助該詐欺集團成員 正犯向告訴人林玲如、李廖靜貞實施詐欺取財等犯行，觸犯 數罪名，為想像競合關係，請依刑法第55條規定，從一重之 幫助洗錢罪處斷。
三、依刑事訴訟法第451條第1項聲請逕以簡易判決處刑。 此 致
臺灣臺中地方法院
中 華 民 國 112 年 12 月 19 日 檢 察 官 鄭 葆 琳
本件正本證明與原本無異
中 華 民 國 113 年 2 月 19 日 書 記 官 王 宥 筑
附錄本案所犯法條全文
中華民國刑法第339條
（普通詐欺罪）
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。
中華民國刑法第30條
（幫助犯及其處罰）
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺幣5百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。附表：
編號 告訴人(被害人) 詐欺手法 匯款時間 匯款金額新臺幣 匯入帳戶 案號 1 告訴人 林玲如 不詳詐欺集團成員自000年0月間起，接續與告訴人林玲如聯繫佯稱：依指示匯款操作投資即可獲利云云，致告訴人陷於錯誤，依指示匯款。 111年4月20日11時45分許 5萬元 被告上開臺灣新光商業銀行帳戶 111年度偵字第50097號 2 告訴人 李廖靜貞 不詳詐欺集團成員自111年3月10日起，接續與告訴人李廖靜貞聯繫佯稱：依指示匯款投資操作即可獲利云云，致告訴人陷於錯誤，依指示匯款。 111年4月21日14時37分許 250萬元 被告上開臺灣新光商業銀行帳戶 111年度偵字第40724號 附件二
臺灣桃園地方檢察署檢察官移送併辦意旨書
111年度偵字第51295號
112年度偵字第4535號
112年度偵字第9184號
112年度偵字第11284號
被 告 李英豪 男 52歲（民國00年0月00日生） 籍設桃園市○○區○○街000號（桃園○○○○○○○○○） （現在法務部○○○○○○○○強制戒治中）
國民身分證統一編號：Z000000000號上列被告因詐欺案件，業經偵查終結，認應與貴院審理之案件併案審理（偵查案號：111年度偵字第40724號等），茲敘述犯罪事實及證據並所犯法條如下：
一、犯罪事實：李英豪可預見如將金融機構帳戶存摺、提款卡及 密碼等提供不相識之人使用，可能幫助他人利用該帳戶作為 詐欺取財時指示受詐騙者匯款及行騙之人提款之工具，且受 詐騙者匯入款項遭提領後，即遮斷資金流動軌跡，達到掩飾
、隱匿犯罪所得之目的，竟仍不違背其本意，基於幫助詐欺 取財及幫助洗錢之不確定故意，於附表一所示時地，將附表 一所示帳戶之存摺、金融卡及密碼，提供予不詳詐欺集團成 員使用。嗣該不詳詐欺集團成員取得前揭帳戶後，即共同意 圖為自己不法之所有，基於詐欺取財及洗錢之犯意聯絡，於 附表二所示詐騙時間，以附表二所示之詐騙方式，詐騙如附 表二所示之人，致其等陷於錯誤，於附表二所示之匯款時間 ，將如附表二所示之款項匯入前揭附表一所示帳戶內。嗣經 如附表二所示之人發覺有異，報警處理，而查獲上情。案經 黃秋櫻、林坤鍾、蔡瑞珍、陳黎琛訴由桃園市政府警察中壢 分局、臺中市政府警察局清水分局、新北市政府警察局土城 分局及花蓮縣警察局花蓮分局報告偵辦。
二、證據：
㈠告訴人黃秋櫻、林坤鍾、蔡瑞珍、陳黎琛及被害人林家緯、 孫愛英於警詢中之指訴。
㈡內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、匯款單等。 ㈢新光商業銀行存款交易明細查詢單及客戶基本資料等件。 三、被告以幫助詐欺取財、洗錢等意思，參與詐欺取財及洗錢等 罪構成要件以外之行為，核其所為係犯刑法第339條第1項之 詐欺取財、洗錢防制法第14條第1項之一般洗錢等罪嫌，且 為幫助犯。又被告以一提供帳戶之行為，同時涉犯上開2罪， 為想像競合犯，請依刑法第55條規定，從一重之一般洗錢罪 處斷。再被告為幫助犯，請審酌依刑法第30條第2項規定按 正犯之刑減輕之。
四、併辦理由：被告李英豪前被訴詐欺案件，業經臺灣臺中地方 檢察署以111年度偵字第40724號等聲請簡易判決處刑，現由 貴院審理中，有該案起訴書、全國刑案資料查註表等在卷可 參。本案與前案為被告同一次交付帳戶之行為，致附表二所 示之人遭詐騙，是本案與前案所涉幫助詐欺取財、洗錢犯行 ，係屬一行為觸犯數罪名之想像競合犯，為法律上之同一案 件，為前案聲請簡易判決處刑效力所及，自應移請併案審理 。
此 致
臺灣臺中地方法院
中 華 民 國 113 年 2 月 24 日 檢 察 官 陳 羿 如
所犯法條：
刑法第339條（普通詐欺罪）
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰
金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。
刑法第30條（幫助犯及其處罰）
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺幣5百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第2條
本法所稱洗錢，指下列行為：
一、意圖掩飾或隱匿特定犯罪所得來源，或使他人逃避刑事追訴 ，而移轉或變更特定犯罪所得。
二、掩飾或隱匿特定犯罪所得之本質、來源、去向、所在、所有 權、處分權或其他權益者。
三、收受、持有或使用他人之特定犯罪所得。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。附表一
時間 地點 帳戶 民國112年4月15日 桃園市中壢區吉林二路64巷巷口 新光商業銀行帳號000-0000000000000號(下稱新光帳戶) 附表二
編號 告訴人/ 被害人 詐騙時間 詐騙方式 匯款時間 匯款金額(新臺幣) 匯入帳戶 備註 1 黃秋櫻(提告) 111年1月初 假投資 111年4月21日13時30分 20萬元 新光帳戶 111年度偵字第51295號 2 林家緯 111年3月16日 假投資 111年4月20日18時5分 4,888元 新光帳戶 3 林坤鍾(提告) 不詳 假投資 111年4月20日13時22分 10萬元 新光帳戶 112年度偵字第4535號 4 孫愛英 000年0月間 假投資 111年4月20日14時5分 5萬元 新光帳戶 5 蔡瑞珍 (提告) 111年3月3日 假投資 111年4月21日13時53分 5萬元 新光帳戶 112年度偵字第9184號 6 陳黎琛 (提告) 000年00月間 假投資 111年4月20日15時58分 10萬元 新光帳戶 112年度偵字第11284號