臺灣桃園地方法院刑事判決
113年度審金訴字第236號
公 訴 人 臺灣桃園地方檢察署檢察官
被 告 LIA ALIAH BT ALIN ENCAM (莉雅，印尼籍)
上列被告因違反洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴（112年
度偵緝字第4212號），本院判決如下：
主 文
本件公訴不受理。
理 由
一、公訴意旨略以：被告LIA ALIAH BT ALIH ENCAM（中文名：
莉雅）明知金融機構帳戶為個人信用之重要表徵，任何人皆
可自行前往金融機構申請，並無特別之窒礙，且可預見將自己
之帳戶提供予他人使用，常與詐欺等財產犯罪密切相關，可
能掩飾他人詐欺犯罪所得財物，遭犯罪集團利用以作為人頭
帳戶，遂行詐欺犯罪，藉此躲避警方追查，竟仍基於幫助縱
掩飾他人詐欺犯罪所得去向，他人持其金融帳戶為詐欺犯罪
工具，均無違反其本意之幫助掩飾他人詐欺犯罪所得去向及
幫助詐欺取財之不確定故意，於民國112年5月23日前某日許
，將其在三信商業銀行帳號000-0000000000號帳戶（下 稱
本案三信帳戶），提供予真實姓名年籍不詳暱稱「瑪麗亞」之
人使用。迨該人得手後，旋供自己或他人所屬之詐欺集團使
用，並由該集團成員意圖為自己或第三人不法之所有，於112
年5月23日14時30分許，以通訊軟體LINE不詳之暱稱，向告
訴人孫啟文佯稱：欲出租房屋等語，致孫啟文不疑有他陷於
錯誤，並於112年5月23日15時2分7秒，匯款新臺幣(下同)2
萬6,000元至上開三信商業銀行帳戶內。因認被告涉犯刑法
第30條第1項前段、第339條第1項之幫助犯詐欺取財罪嫌及
刑法第30條第1項前段、洗錢防制法第14條第1項之幫助犯洗
錢罪嫌等語。
二、按同一案件繫屬於有管轄權之數法院者，由繫屬在先之法院
審判之；又依刑事訴訟法第8條之規定不得為審判者，應諭
知不受理之判決，並得不經言詞辯論為之，刑事訴訟法第8
條前段、第303條第7款、第307條分別定有明文。而案件是
否已經起訴，應以檢察官起訴繫屬之先後為準，同一案件繫
屬於有管轄權之數法院，由繫屬在先之法院審判，不得為審
判之法院，應諭知不受理判決（最高法院92年度台非字第16
3號判決意旨參考）。而所謂同一案件，係指所訴兩案之被
告相同，被訴之犯罪事實亦屬同一者而言；接續犯、吸收犯
、結合犯、加重結果犯及刑法修正前之常業犯等實質上一罪
，暨想像競合犯、刑法修正前之牽連犯、連續犯之裁判上一
罪者，均屬同一事實（最高法院98年度台上字第6899號判決
意旨參照）。
三、經查：
㈠被告莉雅前因基於幫助洗錢及幫助詐欺取財之不確定故意，
於112年5月24日前某時，在不詳處所，將其申設之三信商業
銀行帳號000-0000000000號帳戶（即本案三信帳戶）之金融
卡、密碼等資料，以1個帳戶5,000元之代價，提供予真實姓
名年籍不詳之詐騙集團成員使用。嗣前開詐騙集團之成員取
得被告本案三信帳戶資料後，即共同意圖為自己不法之所有，
基於詐欺取財及洗錢之犯意聯絡，以LINE與另案告訴人黃永
吉聯繫，佯稱可加入網站會員，投資USDT虛擬貨幣獲利云云
，致其陷於錯誤，於112年5月24日12時15分許，轉匯5萬元
至本案三信帳戶內，該詐欺集團成員並旋將前開款項提領一
空，因認被告涉犯幫助詐欺取財及幫助洗錢罪嫌等情，業經
臺灣臺南地方檢察署檢察官以112年度偵緝字第2017號提起
公訴，並於113年1月17日繫屬於臺灣臺南地方法院，經該院
以113年度金訴字第127號刑事判決判處被告罪刑，經上訴後
，現由臺灣高等法院臺南分院以113年度金上訴字第949號案
件審理中（下稱前案），有上開起訴書、刑事判決列印資料
、臺灣高等法院被告前案紀錄表在卷可參。
㈡觀諸本案起訴之犯罪事實，與前案之犯罪事實，均係被告於0
00年0月間提供相同之本案三信帳戶與真實姓名年籍不詳之
人，所指交付時間相近，且前案與本案之告訴人受詐騙後匯
款至本案三信帳戶之時間為112年5月23日、24日，其時間亦
甚為緊密接近，衡情應係同一詐欺集團成員所為，堪認被告
係以一提供本案三信帳戶予上開詐欺集團成員之幫助行為，
供該詐欺集團成員對本案及前案之不同告訴人施用詐術致其
等陷於錯誤而受損害，是本案與前案雖告訴人不同，然係被
告一行為觸犯數罪名之想像競合犯，核屬具有裁判上一罪關
係之同一案件。茲前案已於113 年1 月17日繫屬於臺南地院
，而本件係臺灣桃園地方檢察署檢察官以112年度偵緝字第4
212號提起公訴，並於113年1月23日繫屬於本院，有該署113
年1月22日桃檢秀萬112偵緝4212字第1139003180號函暨其上
本院收文戳章附卷可稽，是本件檢察官就同一案件向不同法
院重複起訴，本院既係繫屬在後之法院，揆諸前揭規定，爰
不經言詞辯論，逕為不受理之判決。
四、依刑事訴訟法第303條第7款、第307條，判決如主文。本案經檢察官林奕瑋提起公訴。
中 華 民 國 113 年 6 月 24 日 刑事審查庭 法 官 李敬之
以上正本證明與原本無異。
如不服本判決應於收受判決後20日內向本院提出上訴書狀，並應敘述具體理由。其未敘述上訴理由者，應於上訴期間屆滿後20日內向本院補提理由書(均須按他造當事人之人數附繕本)「切勿逕送上級法院」。
書記官 黃宜貞中 華 民 國 113 年 6 月 24 日