洗錢防制法等
臺灣屏東地方法院(刑事),金簡字,113年度,292號
PTDM,113,金簡,292,20240627,1

臺灣屏東地方法院刑事簡易判決
113年度金簡字第292號
公 訴 人 臺灣屏東地方檢察署檢察官
被 告 尤龍展



上列被告因違反洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴（112年
度偵緝字第1211號）及移送併辦（113年度偵字第2683號），經
被告自白犯罪，本院合議庭認宜以簡易判決處刑（本院原受理案
號：113年度金訴字第163號），爰不經通常審理程序，裁定由受
命法官獨任逕以簡易判決處刑如下：
主 文
丙○○幫助犯洗錢防制法第十四條第一項之一般洗錢罪，處有期徒刑參月，併科罰金新臺幣伍萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。
事實及理由
一、犯罪事實：
　　丙○○可預見任意將虛擬貨幣交易所之帳戶提供他人使用，該 帳戶可能作為詐欺取財之工具，用以收受詐欺所得款項、購 買虛擬貨幣並轉匯至其他電子錢包，且他人轉匯後即掩飾、 隱匿詐欺所得財物之去向、所在，產生遮斷資金流動軌跡以 逃避國家追訴、處罰之效果，竟基於上開結果發生亦不違反 其本意之幫助詐欺取財、洗錢犯意，於民國112年4月20日22 時11分許申請BitoPro虛擬通貨交易所之帳號（下稱本案Bit oPro帳號），再將本案BitoPro帳號及密碼（下合稱本案帳 戶資料）交由真實姓名、年籍不詳之人使用。嗣本案行騙者 （無證據證明未滿18歲或達3人以上）取得本案帳戶資料， 即意圖為自己不法之所有，基於詐欺取財、洗錢之犯意，以 如附表一所示之方式，對如附表一各編號所示之人施以詐術 ，至其等陷於錯誤，於如附表一所示之時間，透過超商代碼 繳費加值之方式，將如附表一所示之金額匯入本案BitoPro 帳戶，旋即遭本案行騙者用以購買虛擬貨幣後轉出，以此方 式掩飾、隱匿詐欺取財罪犯罪所得之去向及所在。嗣經如附 表一所示之人發覺遭詐騙後報警處理，始查悉上情。案經甲 ○○訴由新北市政府警察局板橋分局、乙○○訴由新北市政府警 察局淡水分局報告臺灣屏東地方檢察署檢察官偵查起訴及移 送併辦，經本院改以簡易判決處刑。
二、證據名稱：
㈠被告丙○○於偵查中之陳述及本院準備程序中之自白。



㈡證人即告訴人甲○○、乙○○於警詢中之證述。 ㈢如附表二所示之書證。
三、論罪科刑：
㈠核被告所為，係犯刑法第30條第1項、洗錢防制法第14條第1 項之幫助一般洗錢罪，及刑法第30條第1項、第339條第1項 之幫助詐欺取財罪。
㈡被告提供本案帳戶資料供他人使用，經詐欺集團成員分別用 以詐欺如附表一所示共2名告訴人之財物，係以客觀上1個幫 助行為，幫助他人侵害2名不同告訴人之財產法益，屬1行為 觸犯數個幫助詐欺取財之同種想像競合犯，又被告以上開1 個幫助行為，幫助詐欺集團成員遂行詐欺取財罪、一般洗錢 罪之犯行，因而同時該當幫助詐欺取財罪、幫助一般洗錢罪 ，為異種想像競合，應依同法第55條前段規定，從一重論以 幫助一般洗錢罪。　　
㈢刑之減輕事由：
　⒈幫助犯減輕：被告以幫助之意思，參與構成要件以外之行為 ，為幫助犯，情節顯較實行犯罪構成要件之正犯為輕，爰依 刑法第30條第2項規定減輕其刑。
　⒉自白減輕：
　　查被告行為後有關洗錢防制法第16條第2項規定修正，經總 統於112年6月14日以華總一義字第11200050491號令公布施 行，於同年月00日生效。修正前洗錢防制法第16條第2項規 定：「犯前2條之罪，在偵查或審判中自白者，減輕其刑。 」而修正後之規定為：「犯前4條之罪，在偵查及歷次審判 中均自白者，減輕其刑。」經比較修正前、後規定之內容， 修正後明定於偵查及歷次審判中均自白者，始減輕其刑，適 用減輕其刑之要件顯較嚴苛，是修正前之規定對被告較有利 ，依刑法第2條第1項前段規定，應適用被告行為時之修正前 洗錢防制法第16條第2項規定。查被告於本院準備程序中坦 承犯行，合於修正前洗錢防制法第16條第2項規定，爰依法 減輕其刑。
　⒊綜上，被告有前揭2種減輕事由，爰依刑法第70條規定遞減其 刑。　　
㈣至檢察官以113年度偵字第2683號併辦意旨書移送併案審理部 分，與起訴部分有想像競合犯之裁判上一罪關係，為起訴之 效力所及，本院自得併予審理。
　㈤爰審酌被告申辦本案BitoPro帳戶供他人使用，幫助本案行騙 者向2名告訴人詐欺取財，取得詐欺不法所得後，即用以購 買虛擬貨幣、轉匯至其他電子錢包，以此方式製造金流斷點 ，致檢警難以追查緝捕，使告訴人2人合計受有新臺幣1萬5



千元之損害，助長詐欺犯罪之猖獗，所為本不宜寬貸；犯後 未與告訴人2人達成和解或賠償其損害，至犯罪所生之損害 未獲得填補；惟念其坦承犯行，態度尚可，兼衡其犯罪之動 機、手段、智識程度及家庭經濟狀況（涉及隱私不予揭露， 詳本院卷第109至110頁）、有違反洗錢防制法前案之素行（ 詳卷附臺灣高等法院被告前案紀錄表）等一切情狀，量處如 主文所示之刑，並就罰金部分諭知易服勞役之折算標準。　四、沒收：至告訴人2人匯入本案帳戶之金額，固可認係本案位 居正犯地位之人所取得之犯罪所得，惟卷內尚無證據可認被 告有取得上開犯罪所得或與正犯朋分之情形，爰不予宣告沒 收；又被告未因提供本案帳戶資料而獲有任何利益，業據被 告供承在卷（本院卷第109頁），依卷存事證亦無從證明被 告因此獲有報酬，依罪疑有利於被告原則，尚難認被告有取 得犯罪所得，自無庸宣告沒收，附此敘明。
五、依刑事訴訟法第449條第2項、第3項、第454條，逕以簡易判 決處刑如主文。
六、如不服本判決，應於判決送達後20日內，向本院提出上訴狀 。
本案經檢察官余彬誠提起公訴，檢察官楊士逸移送併辦，檢察官林吉泉到庭執行職務。
中　　華　　民　　國　　113 　年　　6 　　月　　27　　日 簡易庭 法 官 詹莉荺
以上正本證明與原本無異。
如不服本件判決，得於判決書送達之日起20日內，以書狀敘述理由(須附繕本)，向本庭提出上訴。
中　　華　　民　　國　　113 　年　　6 　　月　　27　　日 書記官 鄭嘉鈴
附錄論罪科刑法條：
洗錢防制法第14條第1項
有第二條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺幣5百萬元以下罰金。
刑法第339條第1項
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。
附表一：　
編號 被害人 詐騙方式 匯款時間 （民國） 匯款金額 （新臺幣） 1 甲○○ （提告） 在臉書網站刊登貸款廣告，而引誘甲○○與其接觸聯繫，並向甲○○詐稱申辦貸款需先註冊會員，後又詐稱因信用較低需要充值。 112年4月25日17時52分 5,000元 2 乙○○ （提告） 在臉書社群網站刊登之不實貸款廣告而與乙○○取得聯繫後，對其誆稱：須至超商以條碼繳費證明有還款能力。 ①112年4月24日17時53分許。 ①112年4月24日17時53分許。 ①5,000元 ②5,000元 附表二：
編號 證據名稱 證據出處 ⒈ 警局提供之超商缴費代碼對應結果查詢資料 警一卷第27頁 ⒉ 台灣之星資料查詢結果(手機門號0000000000) 偵二卷第15頁 ⒊ 英屬維京群島商幣託科技有限公司台灣分公司112年10月18日幣託法字第Z0000000000號函暨所附BitoPro虛擬通貨交易所帳戶基本資料、登入歷程、新臺幣加值提領紀錄、虛擬貨幣交易及加值提領紀錄 偵二卷第23至33頁 ⒋ 被告BitoPro虛擬通貨交易所帳戶之基本資料、登入歷程、加值提領明細、買賣交易明細等資料 警二卷第21至31頁 告訴人甲○○相關： ⒌ 內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表 警一卷第5頁 ⒍ 超商繳費單據 警一卷第7頁 ⒎ 告訴人與詐騙集團之LINE對話紀錄擷圖1份 警一卷第11至26頁 ⒏ 新北市政府警察局板橋分局大觀派出所受理各類案件紀錄表 警一卷第39頁 ⒐ 新北市政府警察局板橋分局大觀派出所 受(處)理案件證明單 警一卷第41頁 告訴人乙○○相關： ⒑ 全家便利商店代收款繳款證明（顧客 聯）影本 警二卷第37頁 ⒒ 告訴人與詐騙集團成員之LINE對話紀錄擷圖1份 警二卷第49至90頁 ⒓ 新北市政府警察局淡水分局中正路派出所陳報單 警二卷第91頁 ⒔ 内政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表 警二卷第93至95頁 ⒕ 新北市政府警察局淡水分局中正路派出所受理各類案件紀錄表 警二卷第111頁 ⒖ 新北市政府警察局淡水分局中正路派出所受(處)理案件證明單 警二卷第113頁 附錄：卷宗目錄對照表




編號 卷宗簡稱 卷宗全稱 ⒈ 警一卷 新北警板刑字第11238452771卷 ⒉ 警二卷 新北市政府警察局第00000000000卷 ⒊ 偵一卷 112年度偵字第10208號 ⒋ 偵二卷 112年度偵緝字第1211號 ⒌ 偵三卷 113年度偵字第2683號