臺灣士林地方法院刑事簡易判決
113年度審簡字第596號
公 訴 人 臺灣士林地方檢察署檢察官
被 告 邱濬明
指定辯護人 本院公訴辯護人王筑威
上列被告因違反洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴（113年
度偵字第4770號），因被告於準備程序時自白犯罪，本院認宜以
簡易判決處刑，爰不經通常審判程序，逕以簡易判決處刑如下：
主 文
邱濬明幫助犯洗錢防制法第十四條第一項之洗錢罪，處有期徒刑肆月，併科罰金新臺幣玖萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。緩刑貳年，並應依附記事項所示內容，支付損害賠償予郭素鑾。
事實及理由
一、犯罪事實：
邱濬明明知金融機構帳戶資料係供個人使用之重要理財及交 易工具，關係個人財產及信用之表徵，並可預見提供自己之 金融帳戶予陌生人士使用，常與詐欺等財產犯罪密切相關， 且可能遭利用作為犯罪集團遂行詐欺犯罪之人頭帳戶，藉此 躲避警方追查，並掩飾或隱匿特定犯罪所得之來源、去向及 所在，竟仍不違背其本意，基於幫助詐欺取財及幫助洗錢之 不確定故意，於民國111年7、8月間某日，在臺北市南京東 路某處，將其所申辦之中國信託商業銀行帳號000000000000 號帳戶（下稱本案帳戶）之存摺、提款卡、密碼及網路銀行 帳號、密碼等資料，交付予真實姓名年籍不詳、綽號「小陳」 （陳先生）之人使用。嗣不詳之詐欺集團成員取得本案帳戶 資料後，即意圖為自己不法之所有，基於詐欺取財及洗錢之 犯意，向郭素鑾施以如附表所示之詐術，致其陷於錯誤，於 附表所示之匯款時間，匯款如附表所示之金額至第一層帳戶 內，再由不詳之詐欺集團成員以如附表所示之層轉方式，將 部分詐欺贓款轉匯至邱濬明所提供之本案帳戶內，旋即遭不 詳之詐欺集團成員提領一空，而以此方式幫助不詳詐欺集團 成員遂行詐欺取財及洗錢犯行。
二、前項犯罪事實，有下列證據可資為佐： ㈠被告邱濬明於警詢、偵查及本院準備程序中之自白。 ㈡證人即被害人郭素鑾於警詢時之指述及所提出之郵政跨行匯 款申請書、手機Line對話紀錄翻拍照片。
㈢內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、受理詐騙帳戶通報警 示簡便格式表。
㈣本案帳戶之開戶基本資料及存款交易明細表。 ㈤如附表所示人頭帳戶之存款交易明細表。
三、論罪科刑部分：
㈠按行為後法律有變更者，適用行為時之法律，但行為後之法 律有利於行為人者，適用最有利於行為人之法律，刑法第2 條第1項定有明文。查被告行為後，洗錢防制法第16條第2項 已於112年6月14日修正公布，並於同年月00日生效，修正前 規定「犯前2條之罪，在偵查或審判中自白者，減輕其刑」 ，修正後則規定「犯前4條之罪，在偵查及歷次審判中均自 白者，減輕其刑」，經比較新、舊法之結果，修正後明定於 偵查及歷次審判中均自白者，始減輕其刑，修正後適用減輕 其刑之要件顯較嚴苛，是比較修正前、後規定內容，以修正 前之規定較有利於被告，依刑法第2條第1項前段規定，應適 用被告行為時即修正前洗錢防制第16條第2項之規定。 ㈡核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339條第1項之幫 助詐欺取財罪及刑法第30條第1項前段、洗錢防制法第14條 第1項之幫助一般洗錢罪。
㈢被告係以一行為同時觸犯上開2罪名，為想像競合犯，應依刑 法第55條之規定，從一重之幫助一般洗錢罪處斷。 ㈣被告係基於幫助犯意為上開犯行，爰依刑法第30條第2項之規 定，按正犯之刑減輕之。又被告於本院準備程序時就本案洗 錢犯行自白犯罪，應依修正前洗錢防制法第16條第2項之規 定減輕其刑，並依法遞減之。
㈤爰以行為人之責任為基礎，審酌被告雖未實際參與詐欺取財 及洗錢犯行，然其提供本案帳戶資料，供詐欺集團充為詐欺 、洗錢犯罪之用，助長詐欺集團犯罪之橫行，造成民眾受有 金錢損失，並掩飾詐欺犯罪贓款之去向及所在，增加國家查 緝犯罪及被害人尋求救濟之困難，危害社會秩序穩定及正常 交易安全，所為實屬不該，應予非難；惟念及被告犯後於本 院準備程序時終能坦承犯行，態度尚可，且積極與被害人郭 素鑾達成調解，承諾以附記事項所示內容賠償被害人所受之 損害，此有本院113年度審附民移調字第231號調解筆錄附卷 可佐，堪認已有負責悔過之誠；暨考量被告無前科之素行尚 佳、本案之犯罪動機、目的、手段、情節、被害人所受之財 產損失程度，及被告自陳高中畢業之教育智識程度、未婚無 子女、目前從事搬家工作之家庭生活經濟情況等一切情狀， 量處如主文所示之刑，並就罰金部分諭知易服勞役之折算標 準。
四、被告未曾因故意犯罪而受有期徒刑以上刑之宣告，有臺灣高 等法院被告前案紀錄表在卷可稽，其因一時輕率失慮，致罹 刑典，且犯後已坦承犯行，復與被害人郭素鑾達成調解，承 諾以附記事項所示內容賠償被害人所受之損害賠償，業如前 述，本院衡酌上情，認被告經此偵審程序及科刑宣告後，當 能知所警惕，信無再犯之虞，上開所宣告之刑，以暫不執行 為適當，爰依刑法第74條第1項第1款之規定，併予宣告緩刑 2年，以勵自新。另斟酌被告與被害人調解之內容，為使被 告能知所警惕、避免再犯，並促使被告確實履行調解條件， 以維護被害人之權益，爰依刑法第74條第2項第3款之規定， 命被告應依附記事項所示內容履行約定（倘被告不履行上開 負擔，且情節重大足認原宣告之緩刑難收其預期效果，而有 執行刑罰之必要者，依刑法第75條之1第1項第4款之規定， 得撤銷其緩刑宣告）。
五、沒收：
㈠被告否認有因提供本案帳戶資料而取得任何利益（見臺灣士 林地方檢察署113年度偵字第4770號卷第29頁、本院準備程 序筆錄第3頁），且依卷內資料亦無證據證明被告確實獲有 任何利益或報酬，既無從認定被告因本案幫助犯行而有實際 犯罪所得，故無犯罪所得應予宣告沒收、追徵之問題。 ㈡另洗錢防制法第18條第1項固規定：「犯第14條之罪，其所移 轉、變更、掩飾、隱匿、收受、取得、持有、使用之財物或 財產上利益，沒收之；犯第15條之罪，其所收受、持有、使 用之財物或財產上利益，亦同」，惟被告非實際上提款之人 ，並無掩飾隱匿詐欺贓款之犯行，尚非洗錢防制法第14條第 1項之正犯，自無上開規定之適用。
六、依刑事訴訟法第449條第2項、第3項、第454條第2項，逕以 簡易判決處刑如主文。
七、如不服本判決，得自收受送達之日起20日內，以書狀敘明理 由，向本院提出上訴（須附繕本）。
八、本案經檢察官江玟萱提起公訴，由檢察官李美金到庭執行職 務。
中 華 民 國 113 年 6 月 5 日 刑事第十庭 法 官 林于捷
以上正本證明與原本無異。
書記官 吳琛琛
中 華 民 國 113 年 6 月 5 日附錄本案論罪科刑法條：
洗錢防制法第14條
有第2條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺幣
5百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。
中華民國刑法第339條
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。
附表
編號 被害人 詐欺手法 匯款時間、金額及帳戶(新臺幣) 轉匯時間、金額及帳戶(新臺幣) 1 郭素鑾 假投資 111年8月18日12時7分許、9分許，接續匯款100萬元、200萬元至中國信託銀行帳號000000000000號帳戶（第一層帳戶）。 ①111年8月18日12時28分許，自第一層帳戶接續轉匯200萬元、99萬9,013元至臺灣土地銀行帳號000000000000號帳戶（第二層帳戶）。 ②111年8月18日12時40分許、52分許，自第二層帳戶接續轉匯247萬元、58萬9,032元至中國信託銀行帳號000000000000號帳戶（第三層帳戶）。 ③111年8月18日12時55分許，自第三層帳戶轉匯13萬9,000元至本案帳戶（第四層帳戶）。
附記事項：
邱濬明應給付郭素鑾新臺幣（下同）22萬元整。 ⒈給付方式：自民國113年7月起，按月於每月10日前，各給付5萬5,000元，至全部清償完畢為止，如有一期未為給付，視為全部到期。 ⒉上開款項，應匯入郭素鑾所指定之金融機構帳戶（完整帳戶資料詳卷）。