洗錢防制法等
臺灣高等法院(刑事),上訴字,113年度,1243號
TPHM,113,上訴,1243,20240529,1

臺灣高等法院刑事判決
113年度上訴字第1243號
上 訴 人 臺灣新北地方檢察署檢察官
被 告 洪秉家


指定辯護人 蔡旻哲律師
上列上訴人因被告違反洗錢防制法等案件，不服臺灣新北地方法
院112年度金訴字第732號，中華民國112年11月30日第一審判決
（起訴案號：臺灣新北地方檢察署111年度偵緝字第5509號；第
一次移送併辦案號：111年度偵緝字第5510、5511、5512、5513
、5514、5515、5516、5517號，111年度偵字第49713、52524、5
4250、57847、60327、61180、61954號；第二次移送併辦案號：
112年度偵字第231號；第三次移送併辦案號：111年度偵字第591
34、59136號；第四次移送併辦案號：112年度偵字第11127號；
第五次移送併辦案號：111年度偵字第42370、44686號，112年度
偵字第127號；第六次移送併辦案號：112年度偵字第20619號；
第七次移送併辦案號：111年度偵字第52332號；第八次移送併辦
案號：112年度偵字第36078號；第九次移送併辦案號：112年度
偵字第30970號；第十次移送併辦案號：111年度偵字第46819號
，112年度偵字第5346號），提起上訴及移送併辦（臺灣新北地
方檢察署112年度偵字第80045號、113年度偵字第509、12723號
），本院判決如下：
主 文
原判決撤銷。
亥○○幫助犯洗錢防制法第十四條第一項之洗錢罪，處有期徒刑陸月，併科罰金新臺幣伍萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。
事 實
一、亥○○依其智識及社會生活之通常經驗，可預見提供金融帳戶 之帳號、網路銀行帳號與密碼予他人使用，可能因此供作為 詐欺犯罪收取不法款項之用，並將犯罪所得款項匯入、轉出 ，而藉此掩飾犯罪所得之真正去向，竟基於縱若有人利用其 帳戶作為詐欺取財及洗錢之工具，亦不違反其本意之幫助詐 欺取財及幫助洗錢之不確定故意，於民國111年3月14日前近 接之某時許，先以LINE將其申設之中國信託銀行帳號000000 000000號帳戶（下稱本案中信帳戶）及台北富邦銀行帳號00 000000000000號帳戶（下稱本案台北富邦帳戶）之帳號傳送 予暱稱「小幫手」之人（真實姓名、年籍不詳），並提供網 路銀行帳號密碼，及依指示辦理約定轉帳帳戶。嗣「小幫手



」所屬詐騙集團取得本案帳戶資料後，於附表一「詐騙時間 及方式」欄所示之時間，以所示之方式，對附表一「受害人 」欄所示之Ｄ○○等34人施以詐術，致Ｄ○○等34人均陷於錯誤， 依指示於附表一「匯款時間／金額」欄所示之時間，將所示 之金額匯入附表一「匯入帳戶」欄所示之帳戶，旋遭詐騙集 團成員以網路轉帳至其他帳戶，以此方式掩飾、隱匿犯罪所 得之去向。
二、案經宙○○訴由臺北市政府警察局內湖分局報請臺灣新北地方 檢察署（下稱新北地檢署）檢察官偵查起訴；及Ｇ○○、Ｆ○○、 Ｄ○○、午○○、宇○○、辛○○、Ｉ○○、寅○○訴、Ｅ○○由新北市政府 警察局三重分局，Ｃ○○訴由桃園市政府警察局桃園分局，丑○ ○訴由新北市政府警察局樹林分局，Ｈ○○、辰○○訴由臺中市政 府警察局太平分局，黃○○訴由新北市政府警察局永和分局， 酉○○訴由高雄市政府警察局三民第二分局，卯○○訴由彰化縣 警察局鹿港分局，壬○○、申○○、丁○○訴由桃園市政府警察局 大園分局，戌○○訴由高雄市政府警察局小港分局，Ｂ○○訴由 基隆市警察局第二分局，玄○○訴由新北市政府警察局蘆洲分 局，甲○○○訴由新竹市警察察局第三分局，戊○○訴由新北市 政府警察局林口分局，庚○○訴由桃園市政府警察局平鎮分局 ，天○○、己○○訴由臺中市政府警察局第一分局，未○○、地○○ 訴由新北市政府警察局三峽分局，子○○訴由南投縣政府警察 局埔里分局，丙○○訴由新北市政府警察局汐止分局，巳○○訴 由高雄市政府警察局苓雅分局，彰化縣警察局彰化分局及高 雄市政府警察局三民第二分局，Ａ○○訴由彰化縣警察局員林 分局，乙○○訴由嘉義縣警察局水上分局，均報請新北地檢署 檢察官偵查後移送併辦。
理 由
壹、程序部分：
　　按現行刑事訴訟制度有關傳聞法則之立法，旨在確保訴訟當 事人之反對詰問權，而被告反對詰問權之行使，乃為落實其 訴訟上之防禦，則被告於審判中就待證之犯罪事實本於自由 意志而為不利於己之自白，且該自白經調查復與事實相符者 ，因被告對犯罪事實既不再爭執，顯無為訴訟上防禦之意， 則反對詰問權之行使已失其意義，要無以傳聞法則規範之必 要。刑事訴訟法第273條之2規定行簡式審判程序案件，因被 告對被訴事實為有罪陳述，無傳聞法則與交互詰問規定之適 用，即本於同一旨趣（最高法院97年度台上字第3775號判決 意旨參照）。次按被告於第二審經合法傳喚無正當之理由不 到庭者，得不待其陳述，逕行判決，刑事訴訟法第371 條定 有明文，此係因被告已於第一審程序到庭陳述，並針對事實



及法律為辯論，應認已相當程度保障被告到庭行使訴訟權， 如被告於第二審經合法傳喚無正當之理由不到庭，為避免訴 訟程序延宕，期能符合訴訟經濟之要求，並兼顧被告訴訟權 之保障，除被告於上訴書狀內已為與第一審不同之陳述外， 應解為被告係放棄在第二審程序中為與第一審相異之主張， 而默示同意於第二審程序中，逕引用其在第一審所為相同之 事實及法律主張。從而，針對被告以外之人於審判外之陳述 ，倘被告於第一審程序中已依刑事訴訟法第159條之5規定， 為同意或經認定為默示同意作為證據，嗣被告於第二審經合 法傳喚不到庭，並經法院依法逕行判決，揆諸前揭說明，自 應認被告於第二審程序中，就前開審判外之陳述，仍採取與 第一審相同之同意或默示同意。查被告亥○○（下稱被告）於 原審就被訴事實為認罪之陳述，原審因而裁定行簡式審判程 序；嗣於本院審判中經合法傳喚，無正當之理由不到庭，本 判決下列認定事實所引用之本院作為得心證依據之被告以外 之人於審判外陳述，經本院審理時逐項提示，檢察官及辯護 人均同意作為證據而並未爭執，且未於言詞辯論終結前聲明 異議，本院審酌各項證據作成時之狀況，尚無違法取得證據 及證明力明顯過低等瑕疵，且與本案待證事實間具有相當關 聯，作為證據充足全案事實之認定，應屬適當，依刑事訴訟 法第159條之5第1項規定，均有證據能力。另本判決下列認 定事實所引用之其餘證據，均經依法踐行調查證據程序，亦 無違法取得、不得作為證據之情形或顯有不可信之情況，且 均與本案具關連性，認以之作為證據應屬適當，故揆諸上開 規定，認上揭證據資料均有證據能力。
貳、實體部分：
一、本案認定犯罪事實所憑之證據及理由：
　　被告於本院經合法傳喚，無正當之理由不到庭，而上揭事實 業據被告於原審坦承不諱（見原審金訴卷第108、114、119 頁），並有如附表二所示之供述證據及非供述證據等在卷可 稽，足認被告前揭任意性自白核與事實相符，可以採信。綜 上，本案事證明確，被告犯行堪以認定，應依法論科。二、論罪科刑：
（一）按行為後法律有變更者，適用行為時之法律，但行為後之 法律有利於行為人者，適用最有利於行為人之法律，刑法 第2條第1項定有明文。本案被告行為後，洗錢防制法第16 條第2項規定於112年6月14日經總統公布修正，於112年6 月16日起發生效力。修正前之洗錢防制法第16條第2項原 規定：「犯前2條之罪，在偵查或審判中自白者，減輕其 刑。」修正後則規定：「犯前4條之罪，在偵查及歷次審



判中均自白者，減輕其刑。」經比較新舊法結果，修正後 洗錢防制法第16條第2項規定犯同法第14條、第15條罪名 者，須於偵查及「歷次」審判中均自白，方得依該條規定 減輕其刑，相較於修正前係規定於偵查中或審判中曾有1 次自白即可減刑，自以修正前規定對被告較為有利。是依 刑法第2條第1項前段規定，本案應適用被告行為時即修正 前洗錢防制法第16條第2項之規定。
（二）核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339條第1項 之幫助詐欺取財罪，以及刑法第30條第1項前段、洗錢防 制法第2條第2款、第14條第1項之幫助洗錢罪。（三）被告以一次交付本案帳戶資料之行為，使詐欺者得向告訴 人Ｄ○○等37人先後為37次詐騙行為及洗錢行為，係以一提 供帳戶行為同時觸犯37個幫助詐欺取財罪名及37個幫助洗 錢罪名，均為同種想像競合犯，各應依刑法第55條前段規 定，分別僅論以1個幫助詐欺取財罪及1個幫助洗錢罪。又 被告亦係以一行為同時觸犯幫助詐欺取財及幫助洗錢之2 罪名，應從一重之幫助洗錢罪處斷。
（四）被告基於幫助之犯意而為洗錢構成要件以外之行為，為幫 助犯，依刑法第30條第2項規定，依正犯之刑減輕之。又 犯洗錢防制法第14條之罪，在偵查或審判中自白者，減輕 其刑，修正前洗錢防制法第16條第2項定有明文。查被告 於原審中自白犯罪，業如前述，符合上開減刑要件，爰依 該規定減輕其刑，並依法遞減之。
（五）檢察官先後以111年度偵緝字第5510、5511、5512、5513 、5514、5515、5516、5517號，111年度偵字第49713、52 524、54250、57847、60327、61180、61954號；112年度 偵字第231號；111年度偵字第59134、59136號；112年度 偵字第11127號；111年度偵字第42370、44686號，112年 度偵字第127號；112年度偵字第20619號；111年度偵字第 52332號；112年度偵字第36078號；112年度偵字第30970 號；111年度偵字第46819號，112年度偵字第5346號；112 年度偵字第80045號、113年度偵字第509、12723號移送併 辦附表一編號1至16、18至37號部分，與附表一編號17部 分具有想像競合之裁判上一罪關係，為起訴效力所及，本 院自得併予審究。
三、撤銷改判及科刑審酌：
　　原審認被告所犯事證明確，予以論罪科刑，固非無見。惟查 ：臺灣新北地方檢察署112年度偵字第80045號、113年度偵 字第509、12723號移送併辦附表一編號35、36、37所示之告 訴人遭詐欺取財部分，均係被告同時提供如事實欄所示個人



金融帳戶帳號、網路銀行帳號密碼，及依指示辦理約定轉帳 帳戶等之同一幫助行為，供本案詐欺集團向附表一所示之告 訴人、被害人施以詐術，並使其等均陷於錯誤匯入款項，而 侵害數法益之一行為，為想像競合關係，屬裁判上一罪，為 起訴效力所及，原審未及審究，容有未洽。檢察官上訴意旨 指摘認原審量刑過輕，及被告另涉犯上開移送併辦部分犯行 等語，為有理由，且原判決既有上開可議之處，自應由本院 將原判決予以撤銷改判。爰以行為人之責任為基礎，審酌被 告知悉目前社會詐騙盛行，竟將本案帳戶資料提供予他人使 用，非但助長社會詐騙風氣，致使無辜民眾受騙而受有財產 上損害，造成執法機關難以追查詐騙者之真實身分及犯罪所 得之去向，益增告訴人、被害人等求償之困難度，行為殊不 足取，並考量被告於原審坦承犯行，並與其中告訴人申○○成 立調解之犯後態度，兼衡被告犯罪動機、目的、手段、無前 科之素行、告訴人及被害人等所受財產損害數額，暨其自承 國中畢業之智識程度、從事工地及物流工作、與未成年子女 同住、須扶養未成年子女及父親之家庭經濟及生活狀況等一 切情狀，量處如主文第2項所示之刑，並就併科罰金部分諭 知如易服勞役之折算標準。
四、本案113年5月9日審判程序傳票，於113年3月18日送達至被 告上開住所，因未獲會晤本人，亦無受領文書之同居人或受 僱人，經郵務機關寄存送達於新北市政府警察局三重分局光 明派出所，並作送達通知書2份，一份黏貼於應受送達人住 居所門首，另一份置於該送達處所信箱，以為送達等情，有 本院送達證書2份在卷可參（見本院卷第73頁），其經合法 傳喚，無正當之理由不到庭，爰不待其陳述，逕行判決。據上論斷，應依刑事訴訟法第371條、第369條第1項前段、第364條、第299條第1項前段，判決如主文。
本案經檢察官江祐丞偵查起訴及移送併辦，檢察官何克凡、劉新耀、賴建如、劉文瀚、魏子凱、鄭淑壬、楊景舜偵查後移送併辦，檢察官張勝傑提起上訴，檢察官劉斐玲到庭執行職務。中　　華　　民　　國　　113 　年　　5 　　月　　29　　日 刑事第十七庭 審判長法　官 鄭水銓
法　官 陳麗芬
法　官 沈君玲
以上正本證明與原本無異。
如不服本判決，應於收受送達後20日內向本院提出上訴書狀，其未敘述上訴之理由者並得於提起上訴後20日內向本院補提理由書（均須按他造當事人之人數附繕本）「切勿逕送上級法院」。 書記官 羅敬惟




中　　華　　民　　國　　113 　年　　5 　　月　　29　　日
附錄：本案論罪科刑法條全文
洗錢防制法第2條
本法所稱洗錢，指下列行為：
一、意圖掩飾或隱匿特定犯罪所得來源，或使他人逃避刑事追訴 ，而移轉或變更特定犯罪所得。
二、掩飾或隱匿特定犯罪所得之本質、來源、去向、所在、所有 權、處分權或其他權益者。
三、收受、持有或使用他人之特定犯罪所得。
　　
洗錢防制法第14條
有第2條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺幣500萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前2項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。
中華民國刑法第339條
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前2項之未遂犯罰之。

附表一：
編號 受害人 詐騙時間及方式 匯入帳戶 匯款時間／金額（新臺幣） 1 告訴人Ｄ○○ 詐騙集團成員自111年3月1日起，以LINE向Ｄ○○謊稱彩券中獎，須支付手續費始能領錢云云，致Ｄ○○陷於錯誤，依指示進行右列匯款。 本案中信帳戶 111年3月14日12時31分／4萬元 2 告訴人Ｃ○○ 詐騙集團成員自111年3月3日起，以LINE向Ｃ○○謊稱可於博奕平台充值獲利云云，致Ｃ○○陷於錯誤，依指示進行多筆匯款，其中右列款項匯入被告帳戶。 本案中信帳戶 111年3月14日14時24分／50萬元 3 告訴人壬○○ 詐騙集團成員自111年3月7日起，以LINE向壬○○謊稱可於英皇集團網站投資獲利云云，致壬○○陷於錯誤，依指示進行多筆匯款，其中右列款項匯入被告帳戶。 本案中信帳戶 111年3月14日15時22分／3萬元 4 告訴人酉○○ 詐騙集團成員自000年0月間起，以LINE向酉○○謊稱可加入電商網站買賣商品賺價差云云，致酉○○陷於錯誤，依指示進行多筆匯款，其中右列款項匯入被告帳戶。 本案中信帳戶 ⑴111年3月15日9時5分／2萬元 ⑵111年3月15日9時59分／2萬4000元 ⑶111年3月16日9時9分／2萬6000元 5 告訴人未○○ 詐騙集團成員自111年3月14日起，以LINE向未○○謊稱可繳費成為彩券明牌群組會員云云，致未○○陷於錯誤，依指示進行多筆匯款，其中右列款項匯入被告帳戶。 本案中信帳戶 111年3月15日10時10分／3萬元 6 被害人癸○○ 詐騙集團成員自111年3月11日起，以LINE向癸○○謊稱可投資獲利云云，致癸○○陷於錯誤，依指示進行多筆匯款，其中右列款項匯入被告帳戶。 本案中信帳戶 111年3月15日10時38分／3萬2000元 7 告訴人玄○○ 詐騙集團成員自111年3月11日起，經由交友軟體向玄○○謊稱可投資博奕彩球云云，致玄○○陷於錯誤，依指示進行多筆匯款，其中右列款項匯入被告帳戶。 本案中信帳戶 111年3月15日12時15分／10萬8200元 8 告訴人申○○ 詐騙集團成員自111年2月20日13時起，以LINE向申○○謊稱可於投資平台ATFX投資獲利云云，致申○○陷於錯誤，依指示進行多筆匯款，其中右列款項匯入被告帳戶。 本案中信帳戶 111年3月15日13時23分／3萬元 9 告訴人Ｈ○○ 詐騙集團成員自111年3月13日10時起，以LINE向Ｈ○○謊稱可付費加入報明牌之群組云云，致Ｈ○○陷於錯誤，依指示進行多筆匯款，其中右列款項匯入被告帳戶。 本案中信帳戶 111年3月15日14時14分／5萬元 10 告訴人甲○○○ 詐騙集團成員自111年3月3日左右，經由交友平台向甲○○○謊稱可加入電商投資獲利云云，致甲○○○陷於錯誤，依指示進行多筆匯款，其中右列款項匯入被告帳戶。 本案中信帳戶 111年3月16日7時42分／3萬元 11 告訴人黃○○ 詐騙集團成員自111年3月3日12時，以LINE向黃○○謊稱可投資國際黃金獲利云云，致黃○○陷於錯誤，依指示進行多筆匯款，其中右列款項匯入被告帳戶。 本案中信帳戶 111年3月16日10時14分／12萬元 12 告訴人地○○ 詐騙集團成員自111年2月20日起，以LINE向地○○謊稱欲將車子過戶云云，致地○○陷於錯誤，依指示進行多筆匯款，其中右列款項匯入被告帳戶。 本案中信帳戶 111年3月16日10時51分／1萬元 13 告訴人Ｆ○○ 詐騙集團成員自111年2月26日起，以LINE向Ｆ○○謊稱可於金沙娛樂博奕網站投資獲利云云，致Ｆ○○陷於錯誤，依指示進行多筆匯款，其中右列款項匯入被告帳戶。 本案中信帳戶 ⑴111年3月16日11時27分／1萬元 ⑵111年3月16日11時43分／1萬元 本案台北富邦帳戶 ⑴111年3月17日12時40分／3萬元 ⑵111年3月17日12時41分／2萬4000元 ⑶111年3月18日9時23分／2萬8000元 14 告訴人辰○○ 詐騙集團成員自111年3月14日起，以LINE向辰○○謊稱可繳費加入報明牌會員群組云云，致辰○○陷於錯誤，依指示進行多筆匯款，其中右列款項匯入被告帳戶。 本案中信帳戶 ⑴111年3月16日11時29分／2萬元 ⑵111年3月16日13時7分／4萬元 15 告訴人寅○○ 詐騙集團成員自111年3月7日3時58分起，以LINE向寅○○謊稱可於投資平台投資獲利云云，致寅○○陷於錯誤，依指示進行多筆匯款，其中右列款項匯入被告帳戶。 本案中信帳戶 111年3月16日11時50分／2萬元 16 告訴人卯○○ 詐騙集團成員自111年3月11日起，以LINE向卯○○謊稱可於ArsesBuy平台經營店鋪云云，致卯○○陷於錯誤，依指示進行多筆匯款，其中右列款項匯入被告帳戶。 本案中信帳戶 111年3月16日12時0分／3萬元 17 告訴人宙○○ 詐騙集團成員自111年3月7日21時起，以LINE向宙○○謊稱可於易達購物儲值買賣商品獲利云云，致宙○○陷於錯誤，依指示進行多筆匯款，其中右列款項匯入被告帳戶。 本案中信帳戶 111年3月16日12時11分／5萬元 本案台北富邦帳戶 111年3月17日12時37分／7萬元 18 告訴人辛○○ 詐騙集團成員自111年2月14日起，以LINE向辛○○謊稱可於MT5投資平台投資虛擬貨幣獲利云云，致辛○○陷於錯誤，依指示進行多筆匯款，其中右列款項匯入被告帳戶。 本案中信帳戶 111年3月16日12時20分／3萬元 19 告訴人丙○○ 詐騙集團成員自111年2月20日起，以LINE向丙○○謊稱可繳費加入報明牌會員群組云云，致丙○○陷於錯誤，依指示進行多筆匯款，其中右列款項匯入被告帳戶。 本案中信帳戶 111年3月16日12時23分／3萬元 20 告訴人午○○ 詐騙集團成員自111年3月6日起，以LINE向午○○謊稱可於心願網購購物平台上買賣商品獲利云云，致午○○陷於錯誤，依指示進行多筆匯款，其中右列款項匯入被告帳戶。 本案中信帳戶 111年3月16日12時29分／2萬元 21 告訴人Ｂ○○ 詐騙集團成員自111年3月16日9時45分起，以LINE向Ｂ○○謊稱可繳費加入報明牌會員群組云云，致Ｂ○○陷於錯誤，依指示進行多筆匯款，其中右列款項匯入被告帳戶。 本案中信帳戶 111年3月16日12時58分／3萬元 22 告訴人Ｇ○○ 詐騙集團成員自000年0月間起，以LINE向Ｇ○○謊稱可投資比特幣獲利云云，致Ｇ○○陷於錯誤，依指示進行多筆匯款，其中右列款項匯入被告帳戶。 本案中信帳戶 111年3月16日14時48分／15萬元 23 告訴人丁○○ 詐騙集團成員自111年3月7日14時28起，以LINE向丁○○謊稱可協助公司推廣商品，並於先為客戶匯產品進價後，公司再給付產品進價及服務費云云，致丁○○陷於錯誤，依指示進行多筆匯款，其中右列款項匯入被告帳戶。 本案台北富邦帳戶 111年3月17日9時48分／4萬元 24 告訴人庚○○ 詐騙集團成員自000年0月間起，以LINE向庚○○謊稱可經營購物平台獲利云云，致庚○○陷於錯誤，依指示進行多筆匯款，其中右列款項匯入被告帳戶。 本案台北富邦帳戶 ⑴111年3月17日10時6分／5萬元 ⑵111年3月17日10時7分／1萬元 25 告訴人戊○○ 詐騙集團成員自111年3月13日15時30分起，以LINE向戊○○謊稱可加入Aresebuy平台買賣商品獲利云云，致戊○○陷於錯誤，依指示進行多筆匯款，其中右列款項匯入被告帳戶。 本案台北富邦帳戶 ⑴111年3月17日10時6分／5萬元 ⑵111年3月17日10時9分／5萬元 26 告訴人Ｉ○○ 詐騙集團成員自111年2月24日起，以LINE向Ｉ○○謊稱可於國際福彩娛樂城投資平台儲值，利用漏洞賺錢云云，致Ｉ○○陷於錯誤，依指示進行多筆匯款，其中右列款項匯入被告帳戶。 本案台北富邦帳戶 111年3月17日11時17分／5萬元 27 告訴人己○○ 詐騙集團成員自111年3月14日17時43分起，以LINE向己○○謊稱可加入亞馬遜電商國際貿易有限公司買賣商品獲利云云，致己○○陷於錯誤，依指示進行多筆匯款，其中右列款項匯入被告帳戶。 本案台北富邦帳戶 111年3月17日11時23分／3萬元 28 告訴人丑○○ 詐騙集團成員自111年3月4日起，以LINE向丑○○謊稱可經由安銀國際APP投資獲利云云，致丑○○陷於錯誤，依指示進行多筆匯款，其中右列款項匯入被告帳戶。 本案台北富邦帳戶 111年3月17日11時27分／12萬8080元 29 被害人李芠綺 詐騙集團成員自111年3月1日起，以LINE向李芠綺謊稱可於博奕網站獲利云云，致李芠綺陷於錯誤，依指示進行多筆匯款，其中右列款項匯入被告帳戶。 本案台北富邦帳戶 ⑴111年3月17日11時28分／5萬元 ⑵111年3月17日11時29分／5萬元 30 告訴人天○○ 詐騙集團成員自111年3月12日17時27分起，以LINE向天○○謊稱可加入闊邁國際貿易有限公司買賣商品獲利云云，致天○○陷於錯誤，依指示進行多筆匯款，其中右列款項匯入被告帳戶。 本案台北富邦帳戶 111年3月17日11時27分／7萬6000元 31 告訴人宇○○ 詐騙集團成員自111年3月14日17時42分起，以LINE向宇○○謊稱可加入東森商貿有限公司買賣商品獲利云云，致宇○○陷於錯誤，依指示進行多筆匯款，其中右列款項匯入被告帳戶。 本案台北富邦帳戶 111年3月17日11時38分／2萬8000元 32 告訴人戌○○ 詐騙集團成員自111年3月11日起，以LINE向戌○○謊稱可繳費加入報明牌會員群組云云，致戌○○陷於錯誤，依指示進行多筆匯款，其中右列款項匯入被告帳戶。 本案台北富邦帳戶 111年3月17日11時44分／4萬元 33 告訴人子○○ 詐騙集團成員自111年1、2月間起，以LINE向子○○謊稱可加入SK購物網買賣商品獲利云云，致子○○陷於錯誤，依指示進行多筆匯款，其中右列款項匯入被告帳戶。 本案台北富邦帳戶 111年3月17日12時17分／3萬元 34 告訴人巳○○ 詐騙集團成員自111年3月2日起，以LINE向巳○○謊稱可繳費加入報明牌會員群組云云，致巳○○陷於錯誤，依指示進行多筆匯款，其中右列款項匯入被告帳戶。 本案台北富邦帳戶 111年3月17日11時45分／5萬元 35 告訴人Ｅ○○ 假投資 本案中信帳戶 ⑴111年3月15日9時52分／5萬元 ⑵111年3月15日9時54分／2萬3090元 36 告訴人Ａ○○ 假投資 本案台北富邦帳戶 ⑴111年3月17日10時30分／5萬元 ⑵111年3月17日10時30分／5萬元 ⑶111年3月17日10時33分／1萬元 37 告訴人乙○○ 假投資 本案中信帳戶 111年3月16日12時34分／10萬元
附表二：
編號 證據名稱 出處 1 本案中信帳戶存款基本資料及存款交易明細 111年度偵字第48026號卷（下稱偵48026卷）第9至28頁 2 本案台北富邦帳戶開戶基本資料及交易明細 偵48026卷第30至32頁 3 告訴人Ｄ○○警詢證述 111年度偵字第34056號卷（下稱偵34056卷）第9、10頁 4 告訴人Ｄ○○郵政跨行匯款申請書、對話紀錄 偵34056卷第65、71至74頁 5 告訴人Ｃ○○警詢證述 111年度偵字第47583號卷（下稱偵47583卷）第53至56頁 6 告訴人Ｃ○○提供網站照片、對話紀錄 偵47583卷第59至65頁 7 告訴人壬○○警詢證述 111年度偵字第57847號卷（下稱偵57847卷）第63至67頁 8 告訴人壬○○台新國際商業銀行國內匯款申請書(兼取款憑條)、對話紀錄 偵57847卷第109至147頁 9 告訴人酉○○警詢證述 111年度偵字第52524號卷（下稱偵52524卷）第17至21頁 10 告訴人酉○○對話紀錄 偵52524卷第33至51頁 11 告訴人未○○警詢證述 111年度偵字第52332號卷（下稱偵52332卷）第23至27頁 12 告訴人未○○對話紀錄 偵52332卷第49至61頁 13 被害人癸○○警詢證述 111年度偵字第42370號卷（下稱偵42370卷）第15、16頁 14 被害人癸○○匯款紀錄 偵42370卷第26頁 15 告訴人玄○○警詢證述 111年度偵字第61954號卷（下稱偵61954卷）第17至19頁 16 告訴人玄○○玉山銀行帳戶存戶交易明細 偵61954卷第39頁 17 告訴人申○○警詢證述 111年度偵字第36078號卷（下稱偵36078卷）第37至40頁 18 告訴人申○○ATM交易明細表、對話紀錄 偵36078卷第52至79頁 19 告訴人Ｈ○○警詢證述 111年度偵字第33228號卷（下稱偵33228卷）第9、10頁 20 告訴人Ｈ○○對話紀錄、中國信託銀行新臺幣存提款交易憑證 偵33228卷第63至68、89頁 21 告訴人甲○○○警詢證述 111年度偵字第11127號卷（下稱偵11127卷）第17至22頁 22 告訴人甲○○○ATM交易明細 偵11127卷第88頁 23 告訴人黃○○警詢證述 111年度偵字第49713號卷（下稱偵49713卷）第55至57頁 24 告訴人黃○○郵政跨行匯款申請書、對話紀錄 偵49713卷第131、137至163頁 25 告訴人地○○警詢證述 偵52332卷第113至116頁 26 告訴人地○○郵政跨行匯款申請書、對話紀錄 偵52332卷第131至165頁 27 告訴人Ｆ○○警詢證述 111年度偵字第43277號卷（下稱偵43277卷）第9至14頁 28 告訴人Ｆ○○對話紀錄、網路銀行轉帳交易明細 偵43277卷第41至49頁 29 告訴人辰○○警詢證述 偵33228卷第11至13頁 30 告訴人辰○○對話紀錄、郵政跨行匯款申請書 偵33228卷第95至119頁 31 告訴人寅○○警詢證述 111年度偵字第59136號卷（下稱偵59136卷）第4至9頁 32 告訴人寅○○網路轉帳交易明細、對話紀錄 偵59136卷第23至25頁 33 告訴人卯○○警詢證述 111年度偵字第54250號卷（下稱偵54250卷）第15至18頁 34 告訴人卯○○網路銀行轉帳交易明細 偵54250卷第25頁 35 告訴人宙○○警詢證述 偵48026卷第5至7頁 36 告訴人宙○○彰銀存摺影本、網路銀行轉帳交易明細、臺灣中小企銀匯款申請書翻拍照片、對話紀錄 偵48026卷第34至49頁 37 告訴人辛○○警詢證述 112年度偵字第231號卷（下稱偵231卷）第6至15頁 38 告訴人辛○○ATM交易明細表、對話紀錄 偵231卷第23、31至34頁 39 告訴人丙○○警詢證述 112年度偵字第5346號卷（下稱偵5346卷）第10至14頁 40 告訴人丙○○對話紀錄、華南帳戶存摺存款期間查詢資料 偵5346卷第25、26、32至35頁 41 告訴人午○○警詢證述 111年度偵字第43270號卷（下稱偵43270卷）第9至13頁 42 告訴人午○○對話紀錄 偵43270卷第29至31頁 43 告訴人Ｂ○○警詢證述 111年度偵字第61180號卷（下稱偵61180卷）第33至41頁 44 告訴人Ｂ○○網路銀行轉帳交易明細 偵61180卷第77頁 45 告訴人Ｇ○○警詢證述 111年度偵字第43274號卷（下稱偵43274卷）第9至11頁 46 告訴人Ｇ○○台新國際商業銀行國內匯款申請書(兼取款憑條)、對話紀錄 偵43274卷第27至33頁 47 告訴人丁○○警詢證述 偵36078卷第80、81頁 48 告訴人丁○○兆豐銀行存摺封面、網路銀行交易明細、對話紀錄 偵36078卷第89至124頁 49 告訴人庚○○警詢證述 112年度偵字第127號卷（下稱偵127卷）第135至137頁 50 告訴人庚○○匯款紀錄、對話紀錄 偵127卷第169至177頁 51 告訴人戊○○警詢證述 111年度偵字第44686號卷（下稱偵44686卷）第339至343頁 52 告訴人戊○○對話紀錄、匯款紀錄 偵44686卷第345至350頁 53 告訴人Ｉ○○警詢證述 111年度偵字第59134號卷（下稱偵59134卷）第4至8頁 54 告訴人Ｉ○○對話紀錄、網路轉帳交易明細 偵59134卷第22至26頁 55 告訴人己○○警詢證述 112年度偵字第20619號卷（下稱偵20619卷）一第339至342頁 56 告訴人己○○對話紀錄 偵20619卷一第407至439頁 57 告訴人丑○○警詢證述 111年度偵字第36242號卷（下稱偵36242卷）第17、18頁 58 告訴人丑○○對話紀錄、網路銀行轉帳交易明細 偵36242卷第43至51頁 59 被害人李芠綺警詢證述 111年度偵字第39654號卷（下稱偵39654卷）第13至15頁 60 被害人李芠綺網路銀行轉帳交易明細、對話紀錄 偵39654卷第73至83頁 61 告訴人天○○警詢證述 偵20619卷一第67至71頁 62 告訴人天○○匯款憑據、對話紀錄 偵20619卷一第75、181至329頁 63 告訴人宇○○警詢證述 偵34056卷第11至13頁 64 告訴人宇○○兆豐國際商業銀行國內匯款申請書(兼取款憑條)、對話紀錄 偵34056卷第91至140頁 65 告訴人戌○○警詢證述 111年度偵字第60327號卷（下稱偵60327卷）第19至24頁 66 告訴人戌○○郵政跨行匯款申請書、對話紀錄 偵60327卷第25至33頁 67 告訴人子○○警詢證述 112年度偵字第30970號卷（下稱偵30970卷）第42至45頁 68 告訴人子○○ATM交易明細、對話紀錄 偵30970卷第86至101頁 69 告訴人巳○○警詢證述 111年度偵字第46819號卷（下稱偵46819卷）第52、53頁 70 告訴人巳○○對話紀錄、匯款申請書 偵46819卷第54至64頁 71 告訴人Ｅ○○警詢時之證述、匯款資料及對話紀錄 112年度偵字第80045號卷第10至16、18至44頁反面、47至83頁 72 告訴人Ａ○○警詢時之證述、匯款資料 113年度偵字第12723號卷第7至9、11至17、81至85頁 73 告訴人乙○○警詢時之證述、匯款資料 113年度偵字第509號卷第9至10、14至22、25至48頁