臺灣臺南地方法院刑事簡易判決
113年度金簡字第168號
公 訴 人 臺灣臺南地方檢察署檢察官
被 告 孫仲緯
上列被告因洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴（113年度偵
字第4551號），被告自白犯罪（本院113年度金訴字第510號），
本院裁定逕以簡易判決處刑，判決如下：
主 文
孫仲緯幫助犯洗錢防制法第十四條第一項之洗錢罪，處有期徒刑伍月，併科罰金新臺幣貳萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。
未扣案犯罪所得新臺幣參仟元沒收，於全部或一部不能沒收或不宜執行沒收時，追徵其價額。
事實及理由
一、按檢察官依通常程序起訴，經被告自白犯罪，法院認為宜以 簡易判決處刑者，得不經通常程序，逕以簡易判決處刑，刑 事訴訟法第449條第2項定有明文。查被告於偵查中已自白犯 罪(偵卷第30頁)，本院認為依被告之自白及現存之證據，已 足認定其犯罪，並宜以簡易判決處刑，爰依刑事訴訟法第44 9條第2項之規定，裁定由受命法官獨任逕以簡易判決處刑， 核先敘明。
二、本件犯罪事實略以：被告孫仲緯可預見將金融帳戶資料提供 予他人使用，恐為不法者充作詐騙被害人匯入款項之犯罪工 具，並藉以逃避追查，竟仍基於縱有人利用其交付之帳戶作 為實施詐欺取財犯行之犯罪工具以掩飾或隱匿詐欺犯罪所得 ，亦不違背其本意之幫助洗錢及幫助詐欺取財犯意，於民國 112年10月19日11時3分許，以LINE通訊方式，將其申請之臺 灣土地銀行帳號000-000000000000號帳戶（下稱土地銀行帳 戶）之存摺封面照片及網銀帳號、密碼，上傳給某真實年籍 身分不詳、暱稱「蔣欣」之人，並於同日某時許，依指示臨 櫃申請華南商業銀行帳號000-000000000000號帳戶（戶名吳 羽珏、另案偵辦，下稱華南銀行4702帳戶）、000-00000000 0000號帳戶（戶名曾明煌、另案偵辦，下稱華南銀行8676帳 戶）為約定轉帳帳戶，以此方式容任該人及所屬詐欺集團成 員充當詐欺匯款使用。嗣該詐騙集團成員取得上開帳戶資料 後，即共同基於意圖為自己不法之所有，基於詐欺及洗錢之 犯意聯絡，由上開詐欺集團成員於起訴書附表所示時間，以
起訴書附表所示方式，詐騙起訴書附表所示之人，致其等均 陷於錯誤，於起訴書附表所示之時間，各匯款起訴書附表所 示之金額至上開土地銀行帳戶內，旋由不詳轉帳手，於起訴 書附表所示轉帳時間，轉匯附表所示金錢至起訴書附表所示 之二層帳戶內，而掩飾詐欺犯罪所得之去向，孫仲緯因而獲 得新臺幣（下同）3千元不法報酬。嗣經起訴書附表所示之 人均發覺受騙而報警處理，始循線查悉上情。案經起訴書附 表所示之人訴由臺南市政府警察局第四分局報告臺灣臺南地 方檢察署檢察官偵查起訴。
三、本案證據，均引用附件檢察官起訴書之記載。 四、論罪科刑：
㈠按刑法上之幫助犯，固以幫助他人犯罪之意思而參與犯罪構 成要件以外之行為而成立，惟所謂以幫助他人犯罪之意思而 參與者，指其參與之原因，僅在助成他人犯罪之實現者而言 ，倘以合同之意思而參加犯罪，即係以自己犯罪之意思而參 與，縱其所參與者為犯罪構成要件以外之行為，仍屬共同正 犯，又所謂參與犯罪構成要件以外之行為者，指其所參與者 非直接構成某種犯罪事實之內容，而僅係助成其犯罪事實實 現之行為而言，苟已參與構成某種犯罪事實之一部，即屬分 擔實施犯罪之行為，雖僅以幫助他人犯罪之意思而參與，亦 仍屬共同正犯（最高法院27年度上字第1333號判決意旨參照 ）。行為人提供金融帳戶提款卡及密碼予不認識之人，非屬 洗錢防制法第2條所稱之洗錢行為，不成立同法第14條第1項 一般洗錢罪之正犯；如行為人主觀上認識該帳戶可能作為收 受及提領特定犯罪所得使用，他人提領後即產生遮斷資金流 動軌跡以逃避國家追訴、處罰之效果，仍基於幫助之犯意而 提供，應論以幫助犯同法第14條第1項之一般洗錢罪（最高 法院108年度台上字第3101號判決意旨參照）。本件被告基 於幫助犯意，提供其申設之土地銀行帳戶存摺封面照片及網 銀帳號、密碼予詐欺集團使用，使詐騙集團不詳成員對如起 訴書附表所示之告訴人施以詐術，致其等陷於錯誤，匯款至 被告銀行帳戶內，再由詐騙集團自本案帳戶內提領被害人匯 入之款項，以掩飾、隱匿特定犯罪所得之來源、去向，是核 被告所為，係犯刑法第30條第1項、第339條第1項之幫助詐 欺取財罪，及刑法第30條第1項、洗錢防制法第14條第1項之 幫助洗錢罪。
㈡被告以交付本案帳戶之單一幫助行為，幫助本案詐欺集團成 員詐騙如起訴書附表所示之人等7人之財物及洗錢，侵害數 個被害人之財產法益，係一行為觸犯數個基本構成要件相同 之幫助詐欺取財、幫助洗錢罪名，依刑法第55條前段之規定
，應論以一罪。而其所犯幫助詐欺取財罪及幫助洗錢罪之犯 行，亦係一行為觸犯數罪名，為想像競合犯，應依刑法第55 條之規定，從一重論以一幫助洗錢罪。
㈢被告既係基於幫助犯意為上開犯行，為幫助犯，爰依刑法第3 0條第2 項之規定，按正犯之刑減輕之。又洗錢防制法第16 條規定於被告行為前之112年6月14日修正公布，自同年月16 日起生效施行，修正後規定，犯同條例第14條之罪，在偵查 及歷次審判中自白者，得減輕其刑，被告本案犯行為法律修 正後所為，且於偵查中即自白犯行，爰依上開規定減輕其刑 ，並遞減之。
㈣爰以行為人之責任為基礎，審酌被告輕率提供金融帳戶工具 予他人使用，使犯罪集團得以從事詐財行為，不僅造成無辜 民眾受騙而有金錢損失，亦助長詐欺犯罪之氣焰，危害交易 秩序與社會治安，並使詐欺集團成員得以掩飾、隱匿該等詐 欺所得之來源、去向，增加檢警機關追查之困難，實有不該 ；併審酌被告犯後於偵查中坦認犯行，但未與起訴書附表所 示之人達成調解，賠償其等之損失，並考量各該被害人所受 損失之金錢多達數百萬元，兼衡被告無前科紀錄之素行，有 臺灣高等法院被告前案紀錄表在卷可參，暨被告之犯罪動機 、目的、手段、素行智識程度及家庭經濟狀況（見被告警詢 筆錄「受詢問人」欄所載及卷附被告之個人戶籍資料查詢結 果）等一切情狀，量處如主文所示之刑，並就併科罰金部分 諭知易服勞役之折算標準。
五、沒收部分：
㈠按犯罪所得，屬於犯罪行為人者，沒收之。但有特別規定者 ，依其規定；前項之沒收，於全部或一部不能沒收或不宜執 行沒收時，追徵其價額，刑法第38條之1第1項、第3項固各 有明文。然因犯罪所得之物，以實際所得者為限，苟無所得 或尚未取得者，自無從為沒收追繳之諭知（最高法院89年度 台上字第3434號判決意旨參照）。又幫助犯僅對犯罪構成要 件以外之行為為加功，且無共同犯罪之意思，自不適用責任 共同之原則，對於正犯所有供犯罪所用或因犯罪所得之物， 勿庸併為沒收之宣告（最高法院86年度台上字第6278號判決 意旨參照）。查，被告將上開帳戶提供予詐騙集團成員遂行 詐欺之犯行，並獲得報酬3000元，業據被告於警詢中供承詐 欺集團共匯款4000元至其名下中國信託名下帳戶，惟其中一 千元為被告向詐欺集團成員所供等語在卷(詳警卷第5頁)， 足認被告因本件提供帳戶獲有3000元之報酬堪予認定，然該 報酬並未扣案，爰依刑法第38條之1第1項前段宣告沒收，於 全部或一部不能沒收或不宜執行沒收時，併依同法條第3項
規定，追徵其價額。不予諭知沒收或追徵其價額。 ㈡按犯洗錢防制法第14條之罪，其所移轉、變更、掩飾、隱匿 、收受、取得、持有、使用之財物或財產上利益，沒收之， 同法第18條第1項前段固定有明文，而其立法理由係為沒收 洗錢行為標的之財物或財產上利益，惟該條文並未規定「不 論屬於犯罪行為人與否」均沒收之，自仍以屬於犯罪行為人 者為限，始應予以沒收。本案被害人遭詐騙匯入被告帳戶之 款項，最終由詐欺集團取得，非屬被告所有，亦非在被告實 際掌控中，是被告就上開所隱匿之財物既不具所有權及事實 上處分權，自無從依洗錢防制法第18條第1項規定宣告沒收 。
六、依刑事訴訟法第449條第2項、第3項、第454條第2項，逕以 簡易判決處刑如主文。
七、如不服本判決，應於收受送達後20日內向本院提出上訴書狀 ，上訴於本院第二審合議庭（須附繕本）。
本案經檢察官王聖豪提起公訴。
中 華 民 國 113 年 5 月 9 日 刑事第七庭 法 官 鄧希賢以上正本證明與原本無異。
如不服本判決應於收受判決後20日內向本院提出上訴書狀（應附繕本）。
書記官 曾詩珊
中 華 民 國 113 年 5 月 9 日洗錢防制法第2條
本法所稱洗錢，指下列行為：
一、意圖掩飾或隱匿特定犯罪所得來源，或使他人逃避刑事追訴 ，而移轉或變更特定犯罪所得。
二、掩飾或隱匿特定犯罪所得之本質、來源、去向、所在、所有 權、處分權或其他權益者。
三、收受、持有或使用他人之特定犯罪所得。
洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處 7 年以下有期徒刑，併科新臺幣 5 百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。 中華民國刑法第30條
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
附 件
臺灣臺南地方檢察署檢察官起訴書
113年度偵字第4551號
被 告 孫仲緯 男 24歲（民國00年00月0日生） 住○○市○○區○○○○街00巷0號 國民身分證統一編號：Z000000000號上列被告因違反洗錢防制法案件，已經偵查終結，認應提起公訴，茲將犯罪事實及證據並所犯法條分敘如下：
犯罪事實
一、孫仲緯可預見將金融帳戶資料提供予他人使用，恐為不法者 充作詐騙被害人匯入款項之犯罪工具，並藉以逃避追查，竟 仍基於縱有人利用其交付之帳戶作為實施詐欺取財犯行之犯 罪工具以掩飾或隱匿詐欺犯罪所得，亦不違背其本意之幫助 洗錢及幫助詐欺取財犯意，於民國112年10月19日11時3分許 ，以LINE通訊方式，將其申請之臺灣土地銀行帳號000-0000 00000000號帳戶（下稱土地銀行帳戶）之存摺封面照片及網 銀帳號、密碼，上傳給某真實年籍身分不詳、暱稱「蔣欣」 之人，並於同日某時許，依指示臨櫃申請華南商業銀行帳號 000-000000000000號帳戶（戶名吳羽珏、另案偵辦，下稱華 南銀行4702帳戶）、000-000000000000號帳戶（戶名曾明煌 、另案偵辦，下稱華南銀行8676帳戶）為約定轉帳帳戶，以 此方式容任該人及所屬詐欺集團成員充當詐欺匯款使用。嗣 該詐騙集團成員取得上開帳戶資料後，即共同基於意圖為自 己不法之所有，基於詐欺及洗錢之犯意聯絡，由上開詐欺集團 成員於附表所示時間，以附表所示方式，詐騙附表所示之人 ，致其等均陷於錯誤，於附表所示之時間，各匯款附表所示 之金額至上開土地銀行帳戶內，旋由不詳轉帳手，於附表所 示轉帳時間，轉匯附表所示金錢至附表所示之二層帳戶內， 而掩飾詐欺犯罪所得之去向，孫仲緯因而獲得新臺幣（下同 ）4千元不法報酬。嗣經附表所示之人均發覺受騙而報警處 理，始循線查悉上情。
二、案經謝皓丞、陳玉玲、王明慧、莊宜佩、張芷瑜、古沐鑑、 曾桂花訴由臺南市政府警察局第四分局報告偵辦。 證據並所犯法條
一、證據清單及待證事實：
編號 證據名稱 待證事實 1 1.被告孫仲緯於警詢及偵查中之供述。 2.被告提出之與暱稱「蔣欣」的對話紀錄1份。 被告坦承有於上開時、地，提供前揭帳戶資料予暱稱「蔣欣」之人，並獲得4千元匯款等事實。 2 ⑴證人即告訴人謝皓丞於警詢之指證。 ⑵告訴人謝皓丞提出之普誠投資公司資料、郵政跨行匯款申請書2紙及對話紀錄1份。 告訴人謝皓丞受有附表編號1所示之詐騙而匯款受損之事實。 3 證人即告訴人陳玉玲於警詢之指證。 告訴人陳玉玲受有附表編號2所示之詐騙而匯款受損之事實。 4 ⑴證人即告訴人王明慧於警詢之指證。 ⑵告訴人王明慧提出之普誠投資公司資料1份、郵政跨行匯款申請書1紙。 告訴人王明慧受有附表編號3所示之詐騙而匯款受損之事實。 5 ⑴證人即告訴人莊宜佩於警詢之指證。 ⑵告訴人莊宜佩提出之普誠投資公司資料、對話紀錄、網銀交易明細及國內匯款申請書各1份。 告訴人莊宜佩受有附表編號4所示之詐騙而匯款受損之事實。 6 ⑴證人即告訴人張芷瑜於警詢之指證。 ⑵告訴人張芷瑜提出之郵政跨行匯款申請書1紙。 告訴人張芷瑜受有附表編號5所示之詐騙而匯款受損之事實。 7 ⑴證人即告訴人古沐鑑於警詢之指證。 ⑵告訴人古沐鑑提出之普誠投資公司資料、對話紀錄、匯款申請書各1份。 告訴人古沐鑑受有附表編號6所示之詐騙而匯款受損之事實。 8 ⑴證人即告訴人曾桂花於警詢之指證。 ⑵告訴人曾桂花提出之華準投資公司資料、對話紀錄、匯款申請書各1份。 告訴人曾桂花受有附表編號7所示之詐騙而匯款受損之事實。 9 1.被告上開土地銀行帳戶之基本資料、交易明細各1份。 2.土地商業銀行函覆被告上開土地銀行帳戶申請約定轉帳帳戶資料1份。 附表所示之人，於附表所示時間，各匯款附表所示金錢至附表所示帳戶內，再轉帳附表所示金額至附表所示二層帳戶之事實。 二、核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339條第1項幫 助詐欺取財及刑法第30條第1項前段、違反洗錢防制法第2條 第2款、第3條第2款、第14條第1項幫助掩飾特定犯罪所得去 向之一般洗錢等罪嫌。被告係以一行為觸犯幫助詐欺取財罪 及幫助洗錢罪，為想像競合犯，請依刑法第55條前段規定，
從一重之幫助洗錢罪論處，並依同法第30條第2項之規定， 按正犯之刑減輕之。被告所獲取上開報酬4千元，為其犯罪 所得，請依刑法第38條之1第1項規定宣告沒收之，如全部或 一部不能沒收時，請依同條第3項規定追徵其價額。三、依刑事訴訟法第251條第1項提起公訴。 此 致
臺灣臺南地方法院
中 華 民 國 113 年 3 月 7 日 檢 察 官 王 聖 豪
本件正本證明與原本無異
中 華 民 國 113 年 3 月 21 日 書 記 官 王 可 清
附錄本案所犯法條全文
中華民國刑法第30條
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
中華民國刑法第339條
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處 5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科 50 萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第2條
本法所稱洗錢，指下列行為：
一、意圖掩飾或隱匿特定犯罪所得來源，或使他人逃避刑事追訴 ，而移轉或變更特定犯罪所得。
二、掩飾或隱匿特定犯罪所得之本質、來源、去向、所在、所有 權、處分權或其他權益者。
三、收受、持有或使用他人之特定犯罪所得。
洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處 7 年以下有期徒刑，併科新臺幣 5 百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。
附表（民國/新臺幣）：
編號 告訴人 詐欺方式 匯款時間 匯款金額 匯款帳戶 轉匯時間 轉匯金額 二層帳戶 1 謝皓丞 透過臉書社群網站之投資理財社團結識謝皓丞，並慫恿其至「普誠」網站投資操作，致謝皓丞陷於錯誤，依客服指示匯款。 112年10月25日14時16分許 50萬元 上開土地銀行帳戶 112年10月25日14時31分許 498900元 上開華南銀行8676帳戶 112年10月30日10時57分許 200萬元 112年10月30日11時13分、14分許 190萬元 481000元 2 陳玉玲 於112年10月中旬，透過臉書社群網站之股票投資廣告吸引陳玉玲點擊加入，並慫恿其至「普誠」網站投資操作，致陳玉玲陷於錯誤，依客服指示匯款。 112年10月26日9時44分許 24萬元 上開土地銀行帳戶 112年10月26日10時13分許 64萬元 （含陳玉玲被騙24萬元、王明慧被騙40萬元） 上開華南銀行8676帳戶 3 王明慧 於112年8月底，以暱稱「阿土伯」透過LINE通訊軟體刊登股票分析廣告吸引王明慧點擊加入，並慫恿其下載「普誠」APP投資操作，致王明慧陷於錯誤，依客服指示匯款。 112年10月26日9時56分許 40萬元 上開土地銀行帳戶 同上 同上 同上 4 莊宜佩 於112年10月初，以暱稱「張詩涵」加入莊宜佩LINE好友，並慫恿其加入某LINE群組及至「普誠」網站投資操作，致莊宜佩陷於錯誤，依客服指示匯款。 112年10月26日10時39分、51分、53分及11時6分許 5萬元 5萬元 5萬元 5萬元 上開土地銀行帳戶 112年10月26日13時16分許 100萬5千元 （含莊宜佩被騙20萬元） 上開華南銀行8676帳戶 112年10月30日10時16分許 18萬元 112年10月30日11時13分許 190萬元 （含莊宜佩被騙18萬元） 5 張芷瑜 於112年10月底，透過「盧燕俐」臉書社團吸引張芷瑜點擊加入，並慫恿其至「普誠」網站投資操作，致張芷瑜陷於錯誤，依客服指示匯款。 112年10月27日9時38分許 65萬元 上開土地銀行帳戶 112年10月27日9時53分許 60萬7千元 上開華南銀行8676帳戶 6 古沐鑑 於112年7月中旬，以暱稱「夢娜」加入古沐鑑LINE好友，並慫恿其下載「普誠」APP投資操作，誆稱：保證獲利云云，致古沐鑑陷於錯誤，依客服指示匯款。 112年10月27日13時37分許 40萬元 上開土地銀行帳戶 112年10月27日13時42分許 44萬3千元 上開華南銀行8676帳戶 7 曾桂花 於112年9月底，以暱稱「鄭鈺晴」加入曾桂花LINE好友，並慫恿其加入某群組討論及下載「華準」APP投資操作，致曾桂花陷於錯誤，依客服指示匯款。 112年10月31日11時44分許 300萬元 上開土地銀行帳戶 112年10月30日12時0分許 195萬3千元 上開華南銀行4702帳戶 112年10月30日12時0分許 104萬4千元