臺灣桃園地方法院刑事簡易判決
113年度審金簡字第136號
公 訴 人 臺灣桃園地方檢察署檢察官
被 告 段秋賢
住○○市○○區○○里00鄰○○街000巷0弄00號
上列被告因違反洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴（113年
度偵緝字第525號、113年度偵緝字第526號），被告自白犯罪，
本院認宜以簡易判決處刑，爰不經通常審判程序，逕以簡易判決
處刑如下：
主 文
段秋賢幫助犯洗錢防制法第十四條第一項之洗錢罪，處有期徒刑參月，併科罰金新臺幣壹萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。
事實及理由
一、本件除下列更正事項外，餘犯罪事實及證據均引用檢察官起 訴書之記載（詳如附件）：
（一）犯罪事實部分：
附件起訴書「犯罪事實」欄一第13行原載「柯緣、古忠正 匯款50萬（柯緣）、6萬（柯緣）」，應更正為「柯緣、 古忠正各匯款50萬（柯緣）、6萬（柯緣）」。（二）證據部分應補充告訴人等提供之匯款紀錄及交易明細、被 告段秋賢於本院準備程序時之自白。
二、論罪科刑：
（一）核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339條第1項 之幫助詐欺取財罪，及刑法第30條第1項前段、洗錢防制 法第14條第1項之幫助洗錢罪。
（二）被告係以提供2帳戶並告知密碼之一個幫助行為衍生告訴 人等受詐失財之結果，更係以一行為觸犯幫助詐欺取財、 洗錢等此2罪，悉屬想像競合犯，應依刑法第55條規定從 一重以幫助犯洗錢罪處斷。
（三）洗錢防制法第16條第2項於民國112年6月14日修正公布， 並於同年0月00日生效施行，修正前該條項規定：「犯前 二條之罪，在偵查或審判中自白者，減輕其刑」；修正後 該條項規定：「犯前四條之罪，在偵查及歷次審判中均自 白者，減輕其刑」，比較新舊法之結果，修正後規定並無 較有利於被告，是依刑法第2條第1項前段規定，應適用修 正前洗錢防制法第16條第2項之規定。本件被告以幫助他 人犯罪之意思而參與犯罪構成要件以外之行為，為幫助犯 ，衡諸其犯罪情節，爰依刑法第30條第2項之規定，按正
犯之刑減輕之；又被告於本院準備程序時自白上開犯行， 應依修正前洗錢防制法第16條第2項之規定，減輕其刑， 並依法遞減之。
（四）爰審酌被告將金融帳戶提供予他人使用，以此方式幫助他 人從事詐欺取財之犯行，致使此類犯罪手法層出不窮，並 幫助隱匿犯罪所得之去向，造成無辜民眾受騙而受有金錢 損失，並擾亂金融交易往來秩序及社會正常交易安全甚鉅 ，復因被告提供金融帳戶，致使執法人員難以追查正犯之 真實身分，造成犯罪偵查追訴的困難性，嚴重危害交易秩 序與社會治安，所為實無足取，且該他人取得被告提供之 金融帳戶後，持以向告訴人等詐取之金額，侵害財產法益 之情節及程度已難謂輕微，惟念及被告犯後坦承犯行之態 度，然尚未賠償告訴人等所受損害，兼衡被告素行、智識 程度及生活狀況等一切情狀，量處如主文所示之刑，並就 罰金部分諭知如易服勞役之折算標準。
三、沒收部分：
（一）按洗錢防制法第18條第1項固規定「犯第14條之罪，其所 移轉、變更、掩飾、隱匿、收受、取得、持有、使用之財 物或財產上利益，沒收之；犯第15條之罪，其所收受、持 有、使用之財物或財產上利益，亦同。」惟被告既已將本 件各帳戶交由詐欺集團成員使用，對帳戶內之款項已無事 實上之管領權，復無證據足認被告有因此部分犯行而獲取 任何犯罪所得，倘依上開規定諭知被告應就其幫助隱匿之 財物宣告沒收，實屬過苛，爰不依上開規定宣告沒收。（二）至被告交付詐欺集團成員之帳戶資料，雖係供犯罪所用之 物，惟未扣案且迄今仍未取回，又該帳戶已遭通報為警示 帳戶凍結，且上開物品本身價值低微，單獨存在亦不具刑 法上之非難性，欠缺刑法上重要性，是本院認該物品並無 沒收或追徵之必要，爰不予宣告沒收或追徵。
據上論斷，應依刑事訴訟法第449 條第2 項、第3 項、第454 條第2 項，逕以簡易判決處刑如主文。
中 華 民 國 113 年 5 月 3 日 刑事審查庭 法 官 李佳穎
以上正本證明與原本無異。
如不服本判決，應於判決送達後20日內向本院提出上訴狀（應附繕本）。
書記官 趙于萱
中 華 民 國 113 年 5 月 3 日附錄論罪科刑法條
中華民國刑法第339 條
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處7 年以下有期徒刑，併科新臺幣5 百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。 附件：
臺灣桃園地方檢察署檢察官起訴書
113年度偵緝字第525號
113年度偵緝字第526號
被 告 段秋賢 女 39歲（民國00年00月00日生） 住○○市○○區○○里00鄰○○街00 0巷0弄00號
國民身分證統一編號：Z000000000號上列被告因詐欺案件，已經偵查終結，認應提起公訴，茲將犯罪事實及證據並所犯法條分敘如下：
犯罪事實
一、段秋賢明知金融帳戶係個人信用之重要表徵，可預見將自己 之金融帳戶提供他人使用或告以帳號後代為提領、轉匯，可 能因此幫助他人從事詐欺取財行為而用以處理犯罪所得，使 警方追查無門，竟不違背其本意，基於幫助他人詐欺取財及 洗錢之犯意，提供名下之中國信託商業銀行帳戶000-000000 000000號（以下簡稱A帳戶）、000-000000000000號（以下 簡稱B帳戶）之網路銀行功能，供詐騙集團使用。該詐騙集 團成員即意圖為自己不法之所有，基於詐欺取財犯意，於11 2年2月14日，向閔薇薇、柯緣、劉淑華、古忠正及王素真詐 騙，致其等陷於錯誤，王素真、閔薇薇、柯緣、劉淑華分別 匯款新臺幣（下同）36萬30元（王素真）、116萬5000元（ 閔薇薇）、38萬（柯緣）、33萬7000元（劉淑華）至A帳戶 ，柯緣、古忠正匯款50萬（柯緣）、6萬（柯緣）、28萬（ 古忠正）至B帳戶內，旋遭提領一空。
二、案經閔薇薇、柯緣、劉淑華、古忠正、王素真告訴暨桃園市 政府警察局八德分局、臺中市政府警察局清水分局報告偵辦 。
證據並所犯法條
一、證據清單：
（一）被告段秋賢之供述。
（二）告訴人閔薇薇、柯緣、劉淑華、古忠正及王素真警詢之指 訴。
（三）被告提供之對話紀錄。
（四）匯款紀錄及交易明細。
（五）帳戶之申請人基本資料。
二、核被告所為，係犯刑法第339條第1項及洗錢防制法第14條第 1項之洗錢等罪嫌。被告參與詐欺取財及洗錢構成要件以外 之行為且為幫助犯，請依刑法第30條第2項之規定按正犯之 刑減輕之。又被告係一行為觸犯數罪名，為想像競合犯，依 刑法第55條之規定，請從一重以幫助洗錢罪嫌論斷。三、依刑事訴訟法第251條第1項提起公訴。 此 致
臺灣桃園地方法院
中 華 民 國 113 年 1 月 23 日 檢 察 官 蔡正傑本件證明與原本無異
中 華 民 國 113 年 2 月 5 日
書 記 官 劉芝麟所犯法條
中華民國刑法第339條
（普通詐欺罪）
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處 5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科 50 萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處 7 年以下有期徒刑，併科新臺幣 5 百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。