福建金門地方法院刑事判決
113年度金訴字第8號
公 訴 人 福建金門地方檢察署檢察官
被 告 李思儀
上列被告因違反洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴（112年
度偵字第1413號），嗣被告於準備程序中就被訴事實為有罪之陳
述，經本院裁定進行簡式審判程序，判決如下：
主 文
李思儀幫助犯洗錢防制法第十四條第一項之一般洗錢罪，處有期徒刑參月，併科罰金新臺幣貳萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。
犯罪事實
一、李思儀已預見將金融帳戶提供予真實姓名年籍不詳之人使用 ，可能作為收受詐欺犯罪所得之工具，且被詐騙所匯入款項 一經提領或轉帳，將隱匿、掩飾犯罪所得之去向與所在，竟 基於幫助詐欺取財、幫助洗錢之不確定故意，於民國112年4 月27日前某日，將所申設兆豐國際商業銀行（下稱兆豐商銀 ）000-00000000000號帳戶及永豐銀行帳戶之網路銀行帳號 及密碼提供予真實姓名年籍不詳之人使用。嗣詐騙份子基於 為自己不法所有之意圖及詐欺取財、洗錢之犯意，以假投資 方式詐騙楊正輝，致其陷於錯誤而依指示於112年4月27日上 午9時34分許匯款新臺幣（下同）200萬元至簡樂程（另經臺 灣臺中地方檢察署檢察官以112年度偵字第50752號提起公訴 ）所申設台中商業銀行（下稱台中商銀）000-000000000000 號帳戶，旋詐騙份子再於同日上午10時36分許轉匯至李思儀 前揭兆豐商銀帳戶，嗣再轉匯至其他帳戶，以此方式隱匿、 掩飾詐欺犯罪所得之去向與所在。
二、案經楊正輝訴由法務部調查局臺北市調查處報請福建金門地 方檢察署檢察官偵查起訴。
理 由
一、本案被告李思儀所犯之罪，非死刑、無期徒刑、最輕本刑為 3年以上有期徒刑之罪或高等法院管轄第一審之案件，被告 於準備程序中就被訴事實為有罪之陳述，經告以簡式審判程 序之旨，並聽取檢察官、被告之意見後，本院裁定改依簡式 審判程序為審理。是本件證據調查依刑事訴訟法第273條之2 規定，不受同法第159條第1項、第161條之2、之3、第163條
之1及第164條至第170條規定之限制，合先敘明。二、前揭犯罪事實，業據被告於本院審理中坦認無諱，核與證人 即告訴人楊正輝之證述大致相符，並有被告之兆豐商銀帳戶 交易明細、簡樂程之台中商銀帳戶交易明細、告訴人之郵政 跨行匯款申請書等在卷可佐。足認被告之自白應與事實相符 ，堪予採信。是本件事證明確，被告犯行洵堪認定，應依法 論科。
三、論罪科刑：
㈠新舊法比較：查被告於行為後，洗錢防制法第16條第2項已於 112年6月14日修正公布，同年月16日施行，就自白減輕其刑 之要件，修正前為偵查或審判中自白，均應減輕，相較於修 正後須偵查及歷次審判中均自白方可減輕，自應以修正前之 規定較有利於被告。是依刑法第2條第1項前段規定，應適用 修正前之洗錢防制法第16條第2項。
㈡核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、洗錢防制法第14條 第1項之幫助一般洗錢罪與刑法第30條第1項前段、第339條 第1項之幫助詐欺取財罪。被告1次提供其所申設之兆豐商銀 及永豐銀行帳戶之網路銀行帳號與密碼，幫助真實姓名年籍 不詳之詐騙份子對告訴人為詐欺及洗錢犯行，乃一行為觸犯 數罪名之想像競合犯，依刑法第55條前段規定，應從一重論 以幫助一般洗錢罪處斷。又被告基於幫助之犯意而為洗錢犯 罪構成要件以外之行為，為幫助犯，爰依刑法第30條第2項 規定，按正犯之刑減輕之。再被告於審判中自白犯行，依修 正前洗錢防制法第16條第2項規定應減輕其刑，並應依刑法 第70條規定遞予減輕。
㈢爰審酌被告提供其所申設之兆豐商銀及永豐銀行帳戶之網路 銀行帳號與密碼予真實姓名年籍不詳之人使用，已幫助詐騙 份子遂行詐欺及洗錢犯行，並製造難以追查之金流斷點，致 遭詐騙之告訴人受有200萬元之財產上損害甚鉅，已嚴重破 壞社會成員間之互信與金融秩序。考量被告於審理中已坦認 犯行，然仍無法與告訴人達成和解或求得諒解之犯後態度， 與被告尚無刑事前案紀錄（本院卷第45頁），於本院所陳受 教育之智識程度及生活狀況（本院卷第61頁）等一切情狀， 量處如主文所示之刑，並就罰金刑部分諭知易服勞役之折算 標準。至徒刑部分，則因不符合刑法第41條第1項前段要件 而不得易科罰金，惟依同條第3項仍得聲請易服社會勞動， 併予指明。
據上論斷，應依刑事訴訟法第273條之1第1項、第299條第1項前段（依法院辦理刑事訴訟案件應行注意事項第159點，僅引用程序法條），判決如主文。
本案經檢察官施家榮、郭宇倢偵查起訴，檢察官張漢森到庭執行職務。
中 華 民 國 113 年 4 月 11 日 刑事第二庭 法 官 王鴻均
以上正本證明與原本無異。
如不服本判決應於收受送達後20日內向本院提出上訴書狀，並應敘述具體理由；其未敘述上訴理由者，應於上訴期間屆滿後20日內向本院補提理由書（均須按他造當事人之人數附繕本）「切勿逕送上級法院」。
告訴人或被害人如不服判決，應備理由具狀向檢察官請求上訴，上訴期間之計算，以檢察官收受判決正本之日起算。 書記官 王珉婕
中 華 民 國 113 年 4 月 11 日附錄本案論罪科刑法條：
刑法第30條第1項前段
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，亦同。
刑法第339條第1項
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處五年以下有期徒刑、拘役或科或併科五十萬元以下罰金。
洗錢防制法第14條第1項
有第二條各款所列洗錢行為者，處七年以下有期徒刑，併科新臺幣五百萬元以下罰金。