臺灣臺北地方法院刑事判決
113年度審訴字第5號
公 訴 人 臺灣臺北地方檢察署檢察官
被 告 池芳葳
上列被告因詐欺等案件，經檢察官提起公訴（112年度偵字第262
79號、112年度調偵字第1101號、第1115號），被告於本院審理
時，就被訴事實為有罪之陳述，經告知簡式審判程序意旨，並聽
取公訴人及被告之意見後，由本院依簡式審判程序審理，判決如
下：
主 文
池芳葳幫助犯洗錢防制法第十四條第一項之一般洗錢罪，處有期徒刑肆月，併科罰金新臺幣壹萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。
事實及理由
一、本件犯罪事實及證據，除證據部分補充「被告池芳威於本院 審理時之自白」外，餘均引用檢察官起訴書之記載(如附件) 。
二、論罪科刑部分：
(一)核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339條第1項之 幫助詐欺取財罪，及刑法第30條第1項前段、洗錢防制法第1 4條第1項之幫助一般洗錢罪。
(二)被告以一提供帳戶之行為，幫助詐欺集團分別詐欺被害人蘇 睿雅、陳玟英、潘詠梅之財物並幫助詐欺集團洗錢，係以一 行為而觸犯數罪名，並侵害數人財產法益，為想像競合犯， 應依刑法第55條前段規定，從一重之幫助一般洗錢罪處斷。(三)被告係基於幫助之犯意而為一般洗錢罪，應依刑法第30條第 2項規定，按正犯之刑減輕之。再按洗錢防制法第16條第2項 規定於112年6月14日修正公布，同年月17日施行。修正前洗 錢防制法第16條第2項規定：「犯前二條之罪，在偵查或審 判中自白者，減輕其刑。」修正後則規定：「犯前四條之罪 ，在偵查及歷次審判中均自白者，減輕其刑。」經比較新舊 法結果，修正後須於偵查「及歷次」審判中均自白，方得依 該條規定減輕其刑，相較於修正前僅須於偵查或審判中曾經 自白即可減刑之規定而言，自以修正前洗錢防制法第16條第 2項之規定對被告較為有利。查，被告於本院審理時，坦承 上開洗錢犯行不諱，應依修正前洗錢防制法第16條第2項之 規定減輕其刑。又本案被告有上開2項刑之減輕事由，依法 遞減之。
(四)爰審酌被告所為，助長詐欺集團犯罪，增加政府查緝此類犯 罪之困難，因而危害他人財產法益及社會秩序，所害非輕， 惟念其於犯後坦承犯行，並與被害人陳玟英達成和解、履行 賠償完畢，此有本院公務電話紀錄在卷可稽，兼衡其犯罪動 機、手段、所生損害，暨其自述智識程度及家庭經濟狀況( 見本院審訴卷第39頁)等一切情狀，量處如主文所示之刑， 就罰金部分併諭知易服勞役之折算標準，以示懲儆。三、沒收
(一)被告固有將帳戶資料提供詐騙集團成員遂行詐欺之犯行，惟 卷內尚乏積極證據證明被告就此獲有報酬或因此免除債務， 自無從遽認被告有何實際獲取之犯罪所得，爰不予諭知沒收 或追徵其價額。
(二)洗錢防制法第18條第1項固規定「犯第14條之罪，其所移轉 、變更、掩飾、隱匿、收受、取得、持有、使用之財物或財 產上利益，沒收之；犯第15條之罪，其所收受、持有、使用 之財物或財產上利益，亦同。」，惟被告非實際上提款之人 ，無掩飾隱匿詐欺贓款之犯行，非洗錢防制法第14條第1項 之正犯，自無上開條文適用，附此敘明。
四、如不服本判決，應於判決送達後20日內，向本庭提出上訴狀 ，上訴於本院第二審合議庭（須附繕本）。
據上論斷，應依刑事訴訟法第273條之1第1項、第299條第1項前段、第310條之2、第454條第2項（依法院辦理刑事訴訟案件應行注意事項第159點，判決書據上論結部分，得僅引用應適用之程序法條），判決如主文。
本案經檢察官羅韋淵提起公訴，檢察官王巧玲到庭執行職務。中 華 民 國 113 年 3 月 21 日 刑事第二十二庭 法 官 翁毓潔上正本證明與原本無異。
如不服本判決應於收受送達後20日內向本院提出上訴書狀，並應敘述具體理由；其未敘述上訴理由者，應於上訴期間屆滿後20日內向本院補提理由書（均須按他造當事人之人數附繕本）「切勿逕送上級法院」。告訴人或被害人如對於本判決不服者，應具備理由請求檢察官上訴，其上訴期間之計算係以檢察官收受判決正本之日期為準。
書記官 陽雅涵
中 華 民 國 113 年 3 月 21 日附錄本案論罪科刑法條全文：
洗錢防制法第2條
本法所稱洗錢，指下列行為：
一、意圖掩飾或隱匿特定犯罪所得來源，或使他人逃避刑事追訴
，而移轉或變更特定犯罪所得。
二、掩飾或隱匿特定犯罪所得之本質、來源、去向、所在、所有 權、處分權或其他權益者。
三、收受、持有或使用他人之特定犯罪所得。
洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺幣5百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。中華民國刑法第339條
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。
中華民國刑法第30條
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
附件:
臺灣臺北地方檢察署檢察官起訴書
112年度偵字第26279號
112年度調偵字第1101號
112年度調偵字第1115號
被 告 池芳葳 女 21歲（民國00年0月00日生） 住○○市○○區○○街000巷00弄0號 5樓 國民身分證統一編號：Z000000000號上列被告因詐欺等案件，業經偵查終結，認應該提起公訴，茲將犯罪事實及證據並所犯法條分敘如下：
犯罪事實
一、池芳葳明知金融機構帳戶係個人理財之重要工具，為個人財 產、信用之重要表徵，並知悉提供金融帳戶予他人使用，常 與詐欺等財產犯罪密切相關，可作為犯罪集團遂行詐欺犯罪 之人頭戶，藉此躲避警方追查，並掩飾犯罪所得之去向及所 在，竟基於幫助詐欺取財、幫助洗錢之不確定故意，於民國 112年3月初，在新北市三重區三和夜市，將其所申設之淡水 第一信用合作社帳號000-0000000000000號帳戶（下稱本案 帳戶）之存簿、提款卡、密碼、網路銀行帳號及密碼提供予 真實姓名年籍均不詳之交友軟體「OMI」暱稱「Eric」之某 詐欺集團成員。嗣該詐欺集團成員於取得本案帳戶資料後， 即共同意圖為自己不法之所有，基於詐欺取財及洗錢之犯意 聯絡，分別於如附表所示之時間，以如附表所示之詐欺方式
，向蘇睿雅、陳玟英、潘詠梅等行騙，致蘇睿雅等人均陷於 錯誤，而於如附表所示之匯款時間，匯款如附表所示之金額 至本案帳戶內，藉以製造金流之斷點，而掩飾、隱匿詐欺犯 罪所得財物之去向及所在。嗣蘇睿雅、陳玟英、潘詠梅等人 察覺受騙，經報警處理，而循線查悉上情。
二、案經蘇睿雅、潘詠梅訴由如附表所示之報告機關及新北市政 府警察局中和分局報告偵辦。
證據並所犯法條
一、證據清單
編號 證 據 清 單 待 證 事 實 1 被告池芳葳於警詢及偵查中之供述 坦承其在112年3月初於三重三和夜市○○○○○○○○○○○○○○○○○路○○○號及密碼交予「Eric」男子使用之事實。 2 1.告訴人蘇睿雅於警詢時 之指述 2.告訴人蘇睿雅與「盧燕俐」、「慧雯」、「野村證券」官方LINE及「股往金來」群組之LINE對話紀錄擷圖 3.匯款申請書影本2份 詐欺集團成員於如附表編號1所示之時間、詐騙方式，向告訴人蘇睿雅行騙，致告訴人蘇睿雅陷於錯誤，而於如附表編號1所示之匯款時間、金額，匯款至本案帳戶內之事實。 3 1.證人即被害人陳玟英於警詢時之證述 2.被害人陳玟英與「阮慕驊」、「林秀靜」及「野村證券」官方LINE之LINE對話紀錄擷圖(內含國泰世華商業銀行匯出匯款憑證照片) 詐欺集團成員於附表編號2所示之時間，以附表編號2所示之詐騙方式，向被害人陳玟英行騙，致被害人陳玟英陷於錯誤，而於附表編號2所示之匯款時間，匯款如附表編號2所示之金額至本案帳戶內之事實。 4 1.告訴人潘詠梅於警詢時 之指述 2.告訴人潘詠梅之國泰世 華銀行存摺封面、內頁 影本1頁及同銀行之帳 戶交易明細1頁 詐欺集團成員於附表編號3所示之時間，以附表編號3所示之詐騙方式，向告訴人潘詠梅行騙，致告訴人潘詠梅陷於錯誤，而於附表編號3所示之匯款時間，匯款如附表編號3所示之金額至本案帳戶內之事實。 5 本案帳戶之顧客基本資料及交易明細 如附表所示之告訴人蘇睿雅等人，於如附表所示時間，匯款至本案帳戶之事實。 二、核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339條第1項之 幫助詐欺取財，及刑法第30條第1項前段、洗錢防制法第2條 、第14條第1項之幫助一般洗錢罪嫌。被告以一提供本案帳 戶資料之行為，幫助本案詐欺集團成員藉此分別向如附表所 示之告訴人蘇睿雅等人遂行數次詐欺取財、洗錢犯行，係以 一行為同時觸犯數罪名，為想像競合犯，請依刑法第55條想 像競合犯之規定，從一重之幫助一般洗錢罪嫌處斷。至未扣 案之犯罪所得，倘於裁判前未能實際合法發還被害人，請依 刑法第38條之1第1項前段及第3項之規定諭知沒收，於全部 或一部不能沒收或不宜執行沒收時，追徵其價額。三、依刑事訴訟法第251條第1項提起公訴。 此 致
臺灣臺北地方法院
中 華 民 國 112 年 11 月 29 日 檢 察 官 羅韋淵本件正本證明與原本無異
中 華 民 國 112 年 12 月 14 日 書 記 官 廖安琦
附錄本案所犯法條全文
中華民國刑法第30條
（幫助犯及其處罰）
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
中華民國刑法第339條
（普通詐欺罪）
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處 5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科 50 萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。
前二項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第2條
本法所稱洗錢，指下列行為：
一、意圖掩飾或隱匿特定犯罪所得來源，或使他人逃避刑事追訴 ，而移轉或變更特定犯罪所得。
二、掩飾或隱匿特定犯罪所得之本質、來源、去向、所在、所有 權、處分權或其他權益者。
三、收受、持有或使用他人之特定犯罪所得。
洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處 7 年以下有期徒刑，併科新臺幣 5 百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。
附表：
編號 告訴人、被害人 詐騙手法 遭詐騙匯款時間 匯款金額 (新臺幣) 報告機關 1 蘇睿雅 於不詳時間，由該詐欺集團某成員，在LINE TODAY張貼投資廣告並假冒「盧燕俐」財經老師之帳戶，誘使不特定人點擊並加入好友，見蘇睿雅於000年0月間某時點擊該廣告並加入上開好友後，將蘇睿雅拉入「股往金來」LINE群組，復分別以暱稱「盧燕俐」、「慧雯」與「野村證券」官方LINE帳號以及上開群組對蘇睿雅佯稱：可透過跟隨操作庫藏股投資云云，致蘇睿雅陷於錯誤，依渠等指示匯款至本案帳戶。 112年3月14日11時20分許 71萬2,000元 新北市政府警察局淡水分局 2 陳玟英 (未提告) 於不詳時間，由該詐欺集團某成員，在臉書張貼投資廣告，誘使不特定人點擊並引導加入通訊軟體LINE暱稱「阮慕驊」、「林秀靜」之好友，見陳玟英於112年2月底某時點擊該廣告並加入暱稱「阮慕驊」以及暱稱「林秀靜」之好友後，復分別向陳玟英佯稱：股價準備起漲、我們跟隨主力進場操作庫藏股已獲利離場3檔庫藏股，報酬率64趴、庫藏股「保瑞」現在可以買入等云云，致陳玟英陷於錯誤，又進入渠等建立之LINE群組、「野村證券」之投資網站以及「野村證券」之官方LINE，而依上開官方LINE之指示將款項匯至本案帳戶。 112年3月14日某時 71萬元 新北市政府警察局中和分局 3 潘詠梅 由某不詳詐欺集團成員，於112年2月22日某時，以LINE通訊軟體「陳子瑄」之暱稱加入潘詠梅好友，對潘詠梅佯稱：可透過其提供之投資網站投資，保證獲利、穩賺不賠云云，致潘詠梅陷於錯誤，依指示匯款至本案帳戶。 112年3月15日13時許 200萬元 臺北市政府警察局北投分局 112年3月15日13時1分許 98萬元