臺灣新北地方法院刑事簡易判決
113年度金簡字第33號
公 訴 人 臺灣新北地方檢察署檢察官
被 告 吳安琪
選任辯護人 周信宏律師（法扶律師）
上列被告因違反洗錢防制法案件，經檢察官提起公訴（112年度
偵緝字第2055號）及移送併辦（112年度偵字第35277號、112年
度偵字第30132號、112年度偵字第32552號、112年度偵字第4686
1號、112年度偵字第58960號、112年度偵字第69322號、111年度
偵字第57901號、112年度偵字第2136、11143、 13038、15828、
15889、25485號、111年度偵字第55142號、112年度偵字第50126
、52780號、113年度偵字第7159號），因被告自白犯罪，經本院
合議庭裁定由受命法官獨任逕以簡易判決處刑，並判決如下：
主 文
吳安琪幫助犯洗錢防制法第十四條第一項之洗錢罪，處有期徒刑5月，併科罰金新臺幣8萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣1千元折算1日。
事實及理由
一、犯罪事實：
吳安琪依其社會生活經驗，雖可預見若將金融帳戶之提款卡 及密碼、網路銀行帳號及密碼提供他人使用，可能幫助犯罪 集團或不法份子遂行詐欺取財或其他財產犯罪，並藉此製造 金流斷點，以掩飾或隱匿其犯罪所得之去向、所在，竟仍基 於縱使他人利用其所提供金融帳戶作為詐欺取財、洗錢之犯 罪工具，亦不違背其本意之幫助詐欺取財及幫助洗錢之不確 定故意，於民國000年0月間某時，在不詳地點將其所申辦之 中國信託商業銀行帳號000000000000號帳戶（下稱本案帳戶 ）之提款卡及密碼、網路銀行帳號及密碼提供予真實姓名年 籍不詳之詐欺集團成員使用，嗣該詐欺集團成員於取得本案 帳戶之提款卡及密碼、網路銀行帳號及密碼後，即與其所屬 詐欺集團成員共同意圖為自己不法之所有，基於詐欺取財及 洗錢之犯意聯絡，由其所屬詐欺集團成員於如附表所示時間 ，分別向如附表所示之人佯稱如附表所示之內容，致如附表 所示之人均陷於錯誤，分別於如附表所示時間匯款如附表所 示之金額至本案帳戶內，並旋遭該詐欺集團成員轉匯至其他 帳戶，以此方式製造金流斷點，而掩飾或隱匿該等犯罪所得
之去向、所在（起訴書及移送併辦意旨書誤載部分，逕予更 正如附表所示）。嗣因如附表所示之人於匯款後察覺有異， 報警處理，始循線查悉上情。
二、本案證據：
㈠被告吳安琪於本院準備程序時之自白。
㈡證人即如附表編號1至22、24至25所示之人、如附表編號23所 示之人之女林秋屏於警詢時之證述。
㈢如附表所示之人提出之匯款單據、存摺影本或對話紀錄擷圖 。
㈣本案帳戶之開戶資料及交易明細。
三、論罪科刑：
㈠按刑法上之幫助犯，係對於犯罪與正犯有共同之認識，而以 幫助之意思，對於正犯資以助力，而未參與實施犯罪之行為 者而言（最高法院75年度台上字第1509號、88年度台上字第 1270號判決意旨參照）；如提供金融帳戶之行為人主觀上認 識該帳戶可能作為對方收受、提領特定犯罪所得使用，對方 提領後會產生遮斷金流以逃避國家追訴、處罰之效果，仍基 於幫助之犯意，提供該帳戶之提款卡及密碼，以利洗錢之實 行，應論以一般洗錢罪之幫助犯（最高法院108年度台上字 第3101號判決意旨參照）。經查，被告係將本案帳戶之提款 卡及密碼、網路銀行帳號及密碼提供予本案詐欺集團成員用 以實施詐欺取財之財產犯罪及掩飾隱匿犯罪所得去向、所在 ，係對他人遂行詐欺取財及洗錢犯行施以助力，且卷內證據 尚不足證明被告有為詐欺取財及洗錢犯行之構成要件行為， 或與詐欺集團有何犯意聯絡，依前揭說明，自應論以幫助犯 。
㈡核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、洗錢防制法第14條 第1項之幫助洗錢罪，及刑法第30條第1項前段、第339條第1 項之幫助詐欺取財罪。又被告以一行為提供本案帳戶予本案 詐欺集團成員使用，幫助該詐欺集團成員詐騙如附表所示之 人，侵害其等之財產法益，同時掩飾、隱匿詐騙所得款項去 向、所在而觸犯上開罪名，應認係以一行為觸犯數罪名，為 想像競合犯，應依刑法第55條前段規定，從一重之幫助洗錢 罪處斷。另檢察官移送併辦部分（即112年度偵字第35277號 、112年度偵字第30132號、112年度偵字第32552號、112年 度偵字第46861號、112年度偵字第58960號、112年度偵字第 69322號、111年度偵字第57901號、112年度偵字第2136、11 143、 13038、15828、15889、25485號、111年度偵字第551 42號、112年度偵字第50126、52780號、113年度偵字第7159 號）與本件經起訴部分（即112年度偵緝字第2055號）具有
裁判上一罪關係，本院自得併予審究，併此敘明。 ㈢被告未實際參與詐欺取財、洗錢犯行，所犯情節較正犯輕微 ，爰依刑法第30條第2項規定，按正犯之刑減輕之。 ㈣又被告行為後，洗錢防制法第16條第2項業於112年6月14日修 正公布，於同年月00日生效施行。修正前洗錢防制法第16條 第2項規定：「犯前二條之罪，在偵查或審判中自白者，減 輕其刑。」，修正後規定為：「犯前四條之罪，在偵查及歷 次審判中均自白者，減輕其刑。」，就被告於偵查及審理中 之自白得否減刑之認定，修正前之規定並不以被告於偵查及 歷次審判中均自白為必要，修正後則須「偵查及歷次審判」 中均自白始得減刑，是修正後之規定對被告較不利，依刑法 第2條第1項前段規定，應適用被告行為時即修正前洗錢防制 法第16條第2項之規定。查被告於本院準備程序時自白本件 幫助洗錢犯行（見金訴字卷第134至135頁），爰依修正前洗 錢防制法第16條第2項規定減輕其刑，並依刑法第70條規定 遞減輕之。
㈤爰以行為人之責任為基礎，審酌被告任意將金融帳戶提供詐 欺集團成員使用，不顧遭他人用以作為犯罪工具之可能性， 破壞社會治安及有礙金融秩序，使本案詐欺集團成員得順利 取得如附表所示之人因受騙而匯入本案帳戶之款項，且增加 司法單位追緝之困難而助長犯罪歪風，所為不足為取；兼衡 被告犯罪之動機、目的、手段，及其係提供1個帳戶容任本 案詐欺集團成員使用之犯罪情節、本件受害人數及其等因被 告提供帳戶而遭詐騙之金額，以及被告之素行（見臺灣高等 法院被告前案紀錄表）、自陳之教育程度及家庭經濟狀況（ 見金訴字卷第135頁）、犯後先否認嗣坦承犯行，然未積極 與如附表所示之人達成和解或賠償其等損害之犯後態度等一 切情狀，量處如主文所示之刑，並就罰金部分諭知如易服勞 役之折算標準，以資懲儆。
四、依刑事訴訟法第449條第2項、第3項，逕以簡易判決處刑如 主文。
五、如不服本判決，得自收受送達之日起20日內向本院提出上訴 狀，上訴於本院第二審合議庭（須附繕本）。
本案經檢察官吳姿穎提起公訴，檢察官賴建如、黃筵銘、范孟珊、蔡宜臻、王涂芝、鄭淑壬移送併辦，檢察官吳文正到庭執行職務。
中 華 民 國 113 年 3 月 11 日 刑事第十二庭 法 官 莊婷羽
上列正本證明與原本無異。如不服本判決，應於送達後20日內敘明上訴理由，向本院提出上
訴狀，上訴於本院第二審合議庭 (應附繕本) 。其未敘述上訴理由者，應於上訴期間屆滿後20日內向本院補提理由書「切勿逕送上級法院」。
書記官 謝旻汝
中 華 民 國 113 年 3 月 11 日附錄本案論罪科刑法條：
刑法第339條第1項
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。
洗錢防制法第2條第2款
本法所稱洗錢，指下列行為：
二、掩飾或隱匿特定犯罪所得之本質、來源、去向、所在、所有 權、處分權或其他權益者。
洗錢防制法第14條第1項
有第二條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺幣500萬元以下罰金。
附表：
編號 被害人 詐欺方式 匯款時間 匯款金額（新臺幣） 偵查案號 1 廖祥伯 於111年5月20日某時，以交友軟體向廖祥伯佯稱：可投資虛擬貨幣獲利等語。 111年6月18日16時22分許 5萬元 112年度偵緝字第2055號 2 賴思宇 於111年6月20日某時，以通訊軟體向賴思宇佯稱：可透過線上博奕遊戲獲利等語。 111年6月21日11時28分許 38萬元 112年度偵字第35277號 3 蔡孟樺 於111年6月5日某時，以通訊軟體向蔡孟樺佯稱：可至投資平臺投資獲利等語。 111年6月18日9時46分許 10萬元 112年度偵字第30132號 4 洪婉茜 於111年4月10日某時，以通訊軟體向洪婉茜佯稱：可購買虛擬貨幣獲利等語。 ⑴111年6月21日13時43分許 ⑵同日13時46分許 ⑶同日14時許 ⑷同日14時1分許 ⑴10萬元 ⑵9萬6,000元 ⑶5萬元 ⑷5萬元 112年度偵字第32552號 5 莊鈞淋 於111年6月初某時，以通訊軟體向莊鈞淋佯稱：可投資黃金獲利等語。 111年6月16日20時4分許 5萬元 112年度偵字第46861號 6 林佩君 於111年5月23日某時，以通訊軟體向林佩君佯稱：可投資獲利等語。 111年6月18日9時25分許 13萬3,222元 112年度偵字第58960號 7 林珈安 於111年5月19日某時，以通訊軟體向林珈安佯稱：可投資虛擬貨幣獲利等語。 ⑴111年6月18日10時22分許 ⑵同日10時24分許 ⑶同日13時28分許 ⑷同日13時57分許 ⑴5萬元 ⑵5萬元 ⑶3萬元 ⑷2萬元 112年度偵字第69322號 8 黃玉青 於111年6月5日21時14分許，以通訊軟體向黃玉青佯稱：可投資泰達幣獲利等語。 111年6月16日15時55分許 3萬元 9 王鈺菡 於111年6月中旬某時，以通訊軟體向王鈺菡佯稱：可進行投資獲利等語。 ⑴111年6月16日17時9分許 ⑵111年6月18日19時41分許 ⑴2萬元 ⑵3萬元 10 景思穎 於111年5月8日某時，以通訊軟體向景思穎佯稱：可投資加密貨幣獲利等語。 ⑴111年6月17日12時8分許 ⑵111年6月21日9時39分許 ⑴1萬元 ⑵1萬元 11 莊玉蓮 於111年6月10日某時，以通訊軟體向莊玉蓮佯稱：可投資虛擬貨幣獲利等語。 111年6月18日10時3分許 5萬元 12 翁千瑛 於111年6月14日某時，以通訊軟體向翁千瑛佯稱：可投資虛擬貨幣獲利等語。 111年6月18日10時13分許 5萬元 13 朱芷騏 於111年6月12日某時，以通訊軟體向朱芷騏佯稱：可投資虛擬貨幣獲利等語。 ⑴111年6月18日13時31分許 ⑵111年6月19日13時58分許 ⑶111年6月21日13時27分許 ⑴1萬元 ⑵2萬5,000元 ⑶14萬元 14 康馨心 於111年6月3日某時，以通訊軟體向康馨心佯稱：可投資虛擬貨幣獲利等語。 111年6月18日17時23分許 3萬元 15 卜彥廷 於111年6月中旬某時，以通訊軟體向卜彥廷佯稱：可投資虛擬貨幣獲利等語。 ⑴111年6月18日20時41分許 ⑵111年6月19日15時22分許 ⑴1萬元 ⑵2萬元 16 藍加錦 於111年5月初某時，以通訊軟體向藍加錦佯稱：可投資虛擬貨幣獲利等語。 ⑴111年6月17日10時23分許 ⑵111年6月18日8時59分許 ⑶111年6月18日9時14分許 ⑷111年6月19日9時22分許 ⑸111年6月19日9時30分許 ⑹111年6月20日9時42分許 ⑺111年6月20日10時1分許 ⑻111年6月21日10時7分許 ⑼111年6月21日10時25分許 ⑴10萬元 ⑵10萬元 ⑶10萬元 ⑷10萬元 ⑸10萬元 ⑹10萬元 ⑺10萬元 ⑻10萬元 ⑼10萬元 ⑴111年度偵字第57901號、112年度偵字第2136、11143、13038、15828、15889、25485號 ⑵112年度偵字第50126、52780號 17 徐巧庭 於111年5月底某時，以通訊軟體向徐巧庭佯稱：可投資獲利等語。 ⑴111年6月18日17時25分許 ⑵111年6月18日17時27分許 ⑴5萬元 ⑵5萬7,787元 18 詹婷茵 於111年4月6日某時，以通訊軟體向詹婷茵佯稱：可投資位在布拉格的希爾頓酒店獲利等語。 111年6月18日18時16分許 7萬3,904元 19 卓佩吟 於111年5月10日某時，以通訊軟體向卓佩吟佯稱：可投資獲利等語。 ⑴111年6月18日12時13分許 ⑵111年6月18日12時14分許 ⑴10萬元 ⑴8萬元 20 顏靖樺 於111年3月底某時，以通訊軟體向顏靖樺佯稱：可投資商品獲利等語。 ⑴111年6月18日11時19分許 ⑵同日11時20分許 ⑶同日11時30分許 ⑴5萬元 ⑵5萬元 ⑶5萬元 21 陳佳均 於000年0月間某時，以通訊軟體向陳佳均佯稱：可投資獲利等語。 111年6月19日18時20分許 3萬元 22 賴奕兆 於000年0月間某時，以通訊軟體向賴奕兆佯稱：可投資虛擬貨幣獲利等語。 ⑴111年6月18日9時48分許 ⑵同日9時50分許 ⑴5萬元 ⑵5萬元 23 林景鵬 於000年0月間某時，以通訊軟體向林景鵬佯稱：可投資股票獲利等語。 111年6月20日11時19分許 100萬元 111年度偵字第55142號 24 廖怡雅 於111年6月18日某時，以通訊軟體向廖怡雅佯稱：可付費獲得台彩539之開獎明牌等語。 111年6月18日15時8分許 5萬元 112年度偵字第50126、52780號 25 張育寧 於111年5月14日前某時，以通訊軟體向張育寧佯稱：可投資虛擬貨幣獲利等語。 111年6月17日14時9分許 30萬元 113年度偵字第7159號