臺灣嘉義地方法院刑事簡易判決
113年度金簡字第48號
公 訴 人 臺灣嘉義地方檢察署檢察官
被 告 葉欣怡
上列被告因違反洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴（ 112年
度偵字第11648號），因被告自白犯罪，本院認為宜以簡易判決
處刑，爰不經通常程序審理（113年度金訴字第75號），逕以簡
易判決處刑如下：
主 文
葉欣怡幫助犯洗錢防制法第十四條第一項之洗錢罪，處有期徒壹月，併科罰金新臺幣伍仟元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。緩刑貳年，緩刑期間付保護管束，並應於緩刑期間內接受法治教育參場次。
未扣案犯罪所得新臺幣貳仟元沒收，如全部或一部不能沒收或不宜執行沒收時，追徵其價額。
事 實
一、葉欣怡明知無正當理由徵求他人提供虛擬貨幣交易戶之帳號 密碼者，極有可能利用該帳戶為與財產有關之犯罪工具，而 可預見虛擬貨幣交易帳戶被他人利用以遂行詐欺犯罪，以及 遮斷金流斷點，竟仍容任所提供之虛擬貨幣交易帳戶可能被 利用，造成詐欺取財結果之發生，而基於幫助他人洗錢及實 施詐欺取財犯罪之不確定故意，以註冊通過即可獲取新臺幣 （下同）5,000元、15日後即可獲取50萬元之代價，先於民 國000年0月00日下午5時40分許，以其個人資料、行動電話 門號0000000000號、京城商業銀行帳號000-000000000000號 帳戶（下稱本案帳戶）向英屬維京群島商幣託科技有限公司 台灣分公司申請入金虛擬帳號為遠東國際商業銀行000-0000 000000000000號（下稱本案入金虛擬帳號）之BitiPro會員 帳號（下稱本案幣託帳號）後，經由通訊軟體LINE（下稱LI NE）將本件幣託帳號之帳號密碼提供與自稱「BitiPro客服 客服專員009」之某詐欺集團成員使用，並依該詐欺集團成 員指示，於111年5月3日至京城商業銀行某分行將本案入金 虛擬帳號申辦為約定轉帳帳戶，供該詐欺集團以本案幣託帳 號及本案帳戶作為向他人詐欺取財及洗錢之工具。嗣該詐欺 集團取得本案幣託帳號資料後，即共同意圖為自己不法之所有 ，基於詐欺取財及洗錢之犯意聯絡，自111年5月4日晚間10時3 0分許起，以LINE暱稱為「陳曉蕾 線上借款顧問」之帳號向
朱○○佯稱：貸款已經審核成功，需先購買金融商業保險始能 放貸，致朱○○陷於錯誤，於000年0月0日下午2時19分許，存 入10萬元至本案帳戶，再由某詐欺集團成員操作本案幣託帳 號，於同日下午2時24分許，以本案帳戶加值（即轉帳）99, 000元（不含手續費15元）用以購買約3,340顆泰達幣(USDT) ，復於同日下午2時32分許，將該等泰達幣提領至其他虛擬 貨幣錢包，而製造金流之斷點，葉欣怡事後並於111年4月30 日，以本案帳戶收取報酬2,000元。嗣朱○○驚覺受騙報警處 理，始查悉上情。
二、案經朱○○訴由嘉義縣警察局水上分局報請臺灣嘉義地方檢察 署檢察官偵查起訴。
理 由
一、得心證之理由：
上揭犯罪事實，業據被告葉欣怡於偵訊時坦承不諱（臺灣嘉 義地方檢察署112年度偵字第11648號偵卷【下稱偵卷】第19 頁），核與證人即告訴人朱○○於警詢時之證詞大致相符（見 嘉義縣警察局水上分局嘉水警偵字第1120023618號卷【下稱 警卷】第11至14頁），並有告訴人朱○○提供之京城銀行臨櫃 收付交易憑證、和「永豐信貸股份有限公司」之貸款申請畫 面照片、和「永豐信貸股份有限公司」在線客服對話紀錄、 和「陳曉蕾 線上借款顧問」LINE對話紀錄截圖、警示帳戶 通報單、新北市政府警察局三重分局光明派出所受理詐騙帳 戶通報警示簡便格式表、金融機構聯防機制通報單、內政部 警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、京城商業銀行客戶存提紀錄 單（見警卷第15至38、47頁）在卷可參，又有英屬維京群島 商幣託科技有限公司台灣分公司幣託法字第Z0000000000號 函及及葉欣怡本案幣託帳號之用戶資料、葉欣怡和「BitiPr o客服客服專員009」LINE對話紀錄截圖、京城商業銀行申辦 約定轉帳帳號資料（見偵卷第7至11、第20至23、27頁）附 卷可稽，足認被告所為任意性自白與事實相符，應值採信， 故事證明確，被告上開犯行洵堪認定，應予依法論科。 二、論罪科刑：
㈠按刑法上之幫助犯，係對於犯罪與正犯有共同之認識，而以 幫助之意思，對於正犯資以助力，未參與實施犯罪構成要件 之行為者而言。查被告將本案幣託帳戶及密碼，交由真實姓 名年籍不詳之人及其所屬詐欺集團成員用以作為收受詐欺所 得財物及洗錢之犯罪工具，過程中並無證據證明被告有直接 參與詐欺取財及洗錢之構成要件行為，充其量僅足認定係詐 欺取財及一般洗錢罪構成要件以外之幫助行為，尚難遽認與 實行詐欺取財及洗錢之詐欺集團成員間有犯意聯絡，而有參
與或分擔詐欺取財及洗錢之犯行。是本案既查無證據足資證 明被告有共同詐欺取財及一般洗錢之犯意聯絡及行為分擔， 自應認被告將本案幣託帳戶及密碼交由某不詳之人及其所屬 詐欺集團成員使用之犯行，僅止於幫助詐欺取財及幫助一般 洗錢之犯意，而為詐欺取財罪及一般洗錢構成要件以外之行 為。另被告提供本案幣託帳戶及密碼予他人，固非屬洗錢防 制法第2條所稱之洗錢行為，不成立一般洗錢罪之正犯，然 被告主觀上認識該帳戶可能作為收受、提領特定犯罪所得使 用，他人提領後會產生遮斷資金流動軌跡以逃避國家追訴、 處罰之效果，仍基於幫助之犯意而提供，應論以幫助犯一般 洗錢罪（最高法院108年度台上大字第3101號裁定意旨可資 參考）。
㈡核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339條第1項之幫 助詐欺取財罪、刑法第30條第1項前段、洗錢防制法第14條 第1項之幫助洗錢罪。又被告係以一提供虛擬貨幣交易帳戶 之行為，而同時觸犯上開數罪名及侵害告訴人之財產法益， 為想像競合犯，應依刑法第55條之規定，從一重論以幫助洗 錢罪。
㈢被告幫助他人犯一般洗錢罪，為幫助犯，爰依刑法第30條第2 項規定按正犯之刑減輕之。被告行為後，洗錢防制法第16條 第2項已於112年6月14日修正公布，並於同月16日生效，修 正前規定「犯前2條之罪，在偵查或審判中自白者，減輕其 刑」，修正後則規定「犯前4條之罪，在偵查及歷次審判中 均自白者，減輕其刑」。經比較新舊法結果，修正後之規定 並未較有利於被告，依刑法第2條第1項前段之規定，應適用 其行為時即修正前之規定。被告犯後於偵查中坦承犯行，核 與修正前洗錢防制法第16條第2項自白減刑規定相符，爰依 上開規定減輕其刑，並依法遞減之。
㈣爰以行為人之責任為基礎，審酌被告雖未實際參與詐欺取財 犯行，然其提供上開金融機構帳戶充為詐欺犯罪之用，助長 詐欺集團犯罪之橫行，造成民眾受有金錢損失，並掩飾犯罪 贓款去向，增加國家查緝犯罪及告訴人尋求救濟之困難，危 害社會秩序穩定及正常交易安全，所為實有不該；惟念及被 告犯後坦承犯行之態度，且雖未與告訴人達成調解，然而係 因與告訴人無法談妥賠償方式，而非未有賠償意願（見偵卷 第24至26頁），兼衡被告高中肄業之教育程度，目前從事家 管、經濟狀況勉持等一切情狀，量處如主文所示之刑，並諭 知罰金易服勞役之折算標準，以示懲儆。
㈤被告未曾因故意犯罪受有期徒刑以上刑之宣告，有臺灣高等 法院被告前案紀錄表在卷可稽，本院考量其僅因思慮未週，
誤蹈法網，且犯後已坦承犯行，本院認其經此偵審程序及刑 之宣告，當知警惕，而無再犯之虞，因認被告所宣告之刑以 暫不執行為適當，爰依刑法第74條第1項第1款之規定，諭知 緩刑2年，以啟自新。另由被告上開所為，足見其法治觀念 淡薄，為使被告能記取教訓，於緩刑期間內知所警惕、避免 再犯，認應依刑法第74條第2項第8款之規定，命被告應於緩 刑期間內接受法治教育3場次，併依刑法第93條第1項第2款 規定，於緩刑期間付保護管束，俾能由觀護人予以適當督促 ，以期符合本案緩刑目的。再依刑法第75條之1第1項第4款 規定，被告受緩刑之宣告，而違反本案依刑法第74條第2項 第1款至第8款所定負擔，情節重大，足認原宣告之緩刑難收 其預期效果，而有執行刑罰之必要者，得予撤銷緩刑之宣告 ，附此敘明。
三、沒收
㈠按犯罪所得，屬於犯罪行為人者，沒收之，前二項之沒收， 於全部或一部不能沒收或不宜執行沒收時，追徵其價額，刑 法第38條之1第1項、第3項定有明文。經查，被告於偵訊中 自承有收受報酬2,000元，並有京城商業銀行客戶存提記錄 單在卷可核（見偵卷第19頁、警卷第47頁），此屬被告提供 虛擬貨幣帳戶及密碼之犯罪所得，依據前開條文應沒收之， 如全部或一部不能沒收時，追徵其價額。
㈡洗錢防制法第18條第1項固規定「犯第14條之罪，其所移轉、 變更、掩飾、隱匿、收受、取得、持有、使用之財物或財產 上利益，沒收之；犯第15條之罪，其所收受、持有、使用之 財物或財產上利益，亦同。」，惟被告非實際上提款之人， 無掩飾隱匿詐欺贓款之犯行，非洗錢防制法第14條第1項之 正犯，自無上開條文適用，附此敘明。
四、依刑事訴訟法第449條第2項、第3項、第454條第1項，逕以 簡易判決處刑如主文。
五、如不服本判決，得於收受判決書送達後20日內，以書狀敘述 理由（須附繕本），經本庭向本院管轄第二審之合議庭提起 上訴。
本案經檢察官江金星提起公訴。
中 華 民 國 113 年 3 月 29 日 刑事第六庭 法 官 王榮賓
上列正本證明與原本無異。
如不服本判決，應於判決送達後20日內向本院提出上訴狀（應附繕本）。告訴人或被害人如對於本判決不服者，應具備理由請求檢察官上訴，其上訴期間之計算係以檢察官收受判決正本之日期為準。
中 華 民 國 113 年 3 月 29 日 書記官 吳明蓉
附錄本案論罪科刑法條：
中華民國刑法第339條
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處五年以下有期徒刑、拘役或科或併科五十萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處七年以下有期徒刑，併科新臺幣五百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。
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