臺灣臺中地方法院刑事簡易判決
113年度金簡字第16號
公 訴 人 臺灣臺中地方檢察署檢察官
被 告 張傳泳
上列被告因違反洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴（112年
度偵字第42667號），及移送併辦（112年度偵字第51173號、第5
2664號、113年度偵字第553號），因被告自白犯罪，本院認宜逕
以簡易判決處刑如下：
主 文
乙○○幫助犯洗錢防制法第十四條第一項之一般洗錢罪，處有期徒刑肆月，併科罰金新臺幣貳萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。
犯罪事實
一、本案犯罪事實及證據，除檢察官起訴書及移送併辦意旨書應 更正、補充如下外，其餘均引用如附件一檢察官起訴書及如 附件二、三檢察官移送併辦意旨書之記載：
㈠、起訴書犯罪事實欄一、第6至11行『於民國112年5月20日19時 許，在臺中市○區○○路0○000號統一超商權輝門市，將其申辦 中華郵政股份有限公司帳號00000000000000號帳戶(下稱郵 局帳戶)提款卡，寄送予真實姓名年籍不詳、通訊軟體LINE 暱稱「陳曉宜」、「林志雄」之人所屬詐欺集團成員使用， 並於電話中告知提款卡密碼』，應補充更正為『於民國112年5 月20日13時許，先以通訊軟體LINE將其申辦中華郵政股份有 限公司帳號00000000000000號帳戶(下稱郵局帳戶)之帳戶封 面，傳送與通訊軟體LINE暱稱「陳曉宜」之成年人，於同日 19時許，在臺中市○區○○路0○000號統一超商權輝門市，將其 郵局帳戶之提款卡，寄送與真實姓名年籍不詳、通訊軟體LI NE暱稱「林志雄」之成年人（無證據證明「陳曉宜」與「林 志雄」為不同人)，並以通訊軟體LINE告知提款卡密碼，而 以此方式容任「陳曉宜」或「林志雄」及其所屬詐欺集團（ 無證據證明乙○○知悉「陳曉宜」或「林志雄」屬三人以上詐 欺集團之成員，亦無證據證明該集團成員有未滿18歲之人） 』。
㈡、112年度偵字第51173號、第52664號移送併辦意旨書犯罪事實 欄㈠第7至11行『於民國112年5月24日11時1分許前某時，將其 所申請中華郵政股份有限公司帳號00000000000000號帳戶（ 下稱郵局帳戶）資料，提供予真實姓名年籍不詳、通訊軟體
LINE暱稱「陳曉宜」、「林志雄」之人所屬詐欺集圑成員使 用』，應補充更正為『於民國112年5月20日13時許，先以通訊 軟體LINE將其申辦中華郵政股份有限公司帳號000000000000 00號帳戶(下稱郵局帳戶)之帳戶封面，傳送與通訊軟體LINE 暱稱「陳曉宜」之成年人，於同日19時許，在臺中市○區○○ 路0○000號統一超商權輝門市，將其郵局帳戶之提款卡，寄 送與真實姓名年籍不詳、通訊軟體LINE暱稱「林志雄」之成 年人（無證據證明「陳曉宜」與「林志雄」為不同人)，並 以通訊軟體LINE告知提款卡密碼，而以此方式容任「陳曉宜 」或「林志雄」及其所屬詐欺集團（無證據證明乙○○知悉「 陳曉宜」或「林志雄」屬三人以上詐欺集團之成員，亦無證 據證明該集團成員有未滿18歲之人）』。
㈢、113年度偵字第553號移送併辦意旨書犯罪事實欄㈠第7至11行『 於民國112年5月26日9時許前某時，將其所申請中華郵政股 份有限公司帳號00000000000000號帳戶（下稱郵局帳戶）資 料，提供予真實姓名年籍不詳、通訊軟體LINE暱稱「陳曉宜 」、「林志雄」之人所屬詐欺集圑成員使用』，應補充更正 為『於民國112年5月20日13時許，先以通訊軟體LINE將其申 辦中華郵政股份有限公司帳號00000000000000號帳戶(下稱 郵局帳戶)之帳戶封面，傳送與通訊軟體LINE暱稱「陳曉宜 」之成年人，於同日19時許，在臺中市○區○○路0○000號統一 超商權輝門市，將其郵局帳戶之提款卡，寄送與真實姓名年 籍不詳、通訊軟體LINE暱稱「林志雄」之成年人（無證據證 明「陳曉宜」與「林志雄」為不同人)，並以通訊軟體LINE 告知提款卡密碼，而以此方式容任「陳曉宜」或「林志雄」 及其所屬詐欺集團（無證據證明乙○○知悉「陳曉宜」或「林 志雄」屬三人以上詐欺集團之成員，亦無證據證明該集團成 員有未滿18歲之人）』。
㈣、增列「告訴人丙○○之報案資料即彰化縣警察局和美分局和美 派出所受理各類案件紀錄表、受(處)理案件證明單、受理詐 騙帳戶通報警示簡便格式表、金融機構聯防機制通報單、「 永興e點通」APP頁面擷圖、被告乙○○提出之與暱稱「陳曉宜 」、「林志雄」之LINE對話紀錄擷圖、告訴人陳淑彥之報案 資料即臺中市政府警察局第六分局永福派出所受理各類案件 紀錄表、受(處)理案件證明單、投資網站頁面擷圖、告訴人 李美玲之報案資料即新北市政府警察局汐止分局汐止派出所 受(處)理案件證明單、告訴人侯雅宭之報案資料即LINE對話 紀錄擷圖及被告乙○○於本院訊問時之自白」為證據。二、論罪科刑
㈠、按金融帳戶乃個人理財工具，依我國現狀，申設金融帳戶並
無任何特殊限制，且可於不同之金融機構申請多數帳戶使用 ，是依一般人之社會通念，若見他人不以自己名義申請帳戶 ，反而收購或借用別人之金融帳戶以供使用，並要求提供提 款卡及提款、網路銀行轉帳交易密碼，則提供金融帳戶者主 觀上如認識該帳戶可能作為對方收受、提領、轉帳特定犯罪 所得使用，對方提領、轉帳後會產生遮斷金流以逃避國家追 訴、處罰之效果，仍基於幫助之犯意，而提供該帳戶之提款 卡及提款、網路銀行轉帳交易密碼，以利洗錢實行，仍可成 立一般洗錢罪之幫助犯（最高法院110年度台上字第5841號 判決意旨參照）。
㈡、被告乙○○僅提供中華郵政股份有限公司帳戶（下稱郵局帳戶 ）之帳號及提款卡（含密碼）與他人作為詐欺取財及一般洗 錢犯罪使用，並無證據證明其有參與詐欺取財或一般洗錢之 構成要件行為，或有與本案詐欺集團成員有詐欺取財、一般 洗錢之犯意聯絡，是被告基於幫助之意思，參與詐欺取財、 一般洗錢之構成要件以外之行為，為幫助犯；且被告對於詐 欺成員究竟由幾人組成，尚非其所能預見，依罪證有疑利於 被告之原則，本院認尚無從遽認被告主觀上係基於幫助三人 以上共同詐欺取財之犯意，而為幫助加重詐欺取財犯行。核 被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339條第1項之幫 助詐欺取財罪及刑法第30條第1項前段、洗錢防制法第14條 第1項之幫助一般洗錢罪。
㈢、被告以一提供郵局帳戶之帳號及提款卡（含密碼）之行為， 幫助詐欺正犯詐欺如附件一檢察官起訴書及如附表二、三移 送併辦意旨書所示不同告訴人及被害人等之財物及為一般洗 錢等犯行，侵害數個告訴人及被害人等之財產法益，係一行 為觸犯數個基本構成要件相同之幫助詐欺取財、幫助一般洗 錢罪名，及一行為觸犯數罪名，應依刑法第55條規定，從一 重之幫助一般洗錢罪處斷。
㈣、被告幫助他人犯一般洗錢罪，為幫助犯，其惡性及犯罪情節 均較正犯為輕，爰依刑法第30條第2項規定，按正犯之刑減 輕之。
㈤、又被告行為後，洗錢防制法第16條第2項規定於民國112年6月 14日修正公布，並於同年月00日生效施行。修正前該法第16 條第2項規定「犯前二條之罪，在偵查或審判中自白者，減 輕其刑。」，修正後則規定「犯前四條之罪，在偵查及歷次 審判中均自白者，減輕其刑。」，修正後條文規定限縮須被 告「偵查及歷次審判中」均自白者，始有該條項減輕其刑規 定之適用，該減輕其刑要件顯然較修正前為嚴苛，影響被告 實質之刑罰，自有比較新舊法之必要。而經比較新舊法之結
果，以修正前之規定較有利於被告，依刑法第2條第1項前段 規定，應適用行為時即修正前洗錢防制法第16條第2項規定 。被告於本院訊問時坦承不諱(見本院金訴卷第67頁)，應依 上開規定減輕其刑，並與前開減輕部分，依刑法第71條第2 項、第70條之規定遞減輕之。
㈥、臺灣臺中地方檢察署檢察官112年度偵字第51173號、第52664 號、113年度偵字第553號移送併辦意旨書所載之犯罪事實， 與經檢察官起訴且為本院認定有罪之犯罪事實，有想像競合 犯之裁判上一罪關係，為起訴效力所及，本院自應併予審究 。
三、爰審酌被告率爾提供郵局帳戶之帳號及提款卡（含密碼）等 資料供他人非法使用，致無辜之告訴人及被害人等遭詐欺受 有財產上損害，並使詐騙者得以掩飾真實身分，隱匿詐欺所 得之去向，助長社會犯罪風氣及增加查緝犯罪之困難，行為 殊屬不當，復考量被告未實際參與詐欺取財、一般洗錢犯行 ，兼衡其無前科之素行、犯罪動機、目的、手段、所生損害 、犯後坦承犯行，惟迄未與告訴人及被害人等達成和解並賠 償損害，及其自述之智識程度、職業、家庭生活經濟狀況（ 見本院金訴卷68頁）等一切情狀，量處如主文所示之刑，並 諭知罰金如易服勞役之折算標準，以示懲儆。 四、另被告於警詢時供稱：沒有收到「陳曉宜」所稱要匯給我的 10萬元港幣也沒有收取其他利益等語（見偵42667號卷第23 頁），且本案並無證據證明被告確有因幫助詐欺取財及幫助 一般洗錢之犯行而有任何犯罪所得，自無犯罪所得應予宣告 沒收、追徵之問題。至告訴人或被害人等遭詐欺之款項，非 被告所提領，亦非在其實際掌控中，其就所隱匿之財物不具 所有權及事實上處分權，無從依洗錢防制法第18條第1項規 定諭知沒收。又被告交付之郵局帳戶之帳號及提款卡（含密 碼）等資料，已由詐欺集團成員持用，未據扣案，而該物品 可隨時停用、掛失補辦，且就沒收制度所欲達成之社會防衛 目的亦無助益，不具刑法上之重要性，而無宣告沒收、追徵 之必要。
五、依刑事訴訟法第449條第2項、第3項、第454條第2項，逕以 簡易判決處刑如主文。
六、如不服本件判決，得自收受送達之日起20日內向本院提出上 訴狀，上訴於本院第二審合議庭（須附繕本）。 本案經檢察官甲○○提起公訴及移送併辦。
中 華 民 國 113 年 1 月 25 日 刑事第十六庭 法 官 張雅涵
以上正本證明與原本無異。
如不服本判決，應於收受送達後20日內向本院提出上訴書狀（應附繕本）。
告訴人或被害人如不服判決，應備理由具狀向檢察官請求上訴，上訴期間之計算，以檢察官收受判決正本之日起算。 書記官 黃佳莉
中 華 民 國 113 年 1 月 25 日附錄本案論罪科刑法條
洗錢防制法第14條：
有第二條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺幣5百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。刑法第30條：
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
刑法第339條：
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。