臺灣桃園地方法院刑事簡易判決
112年度金簡字第215號
公 訴 人 臺灣桃園地方檢察署檢察官
被 告 葉晉銘（原名葉佐哲）
上列被告因違反洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴（111年
度偵字第33500號、35279號、35287號)及移送併辦（臺灣桃園地
方檢察署111年度偵字第35286、41316號；112年度偵字第2414號
；112年度偵字第5951號；112年度偵字第9383號、9449號；112
年度偵字第22877號)，茲被告於準備程序時自白犯罪，本院認宜
以簡易判決處刑（原案號：112年度金訴字第146號），爰不經通
常審理程序，裁定逕以簡易判決處刑如下：
主 文
葉晉銘幫助犯洗錢防制法第十四條第一項之洗錢罪，處有期徒刑參月，併科罰金新臺幣參萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。
事實及理由
一、本件犯罪事實所憑之證據，除補充「被告葉晉銘於本院準備 程序時之自白」(見本院金訴字卷，第236頁)外，其餘均引 用本件檢察官起訴書及各移送併辦意旨書(詳如附件)所載。二、葉晉銘可預見提供金融帳戶之提款卡、密碼、網路銀行帳號 、密碼予他人使用，易成為他人掩飾詐欺款項之用，竟以縱 有人持其金融帳戶為詐騙、洗錢等之犯罪工具，亦不違背其本 意之幫助詐欺、幫助洗錢之不確定故意，於民國111年4月1日 前某日，在臺灣地區某不詳地點，將其名下之中華郵政帳號 000-00000000000000號（下稱郵局帳戶）、台灣中小企業銀 行帳戶000-00000000000號(下稱中小企銀帳戶)之提款卡、 密碼、網路銀行帳號、密碼，提供予某真實身分不詳之詐欺 集團成員，嗣該詐欺集團成員取得上開郵局帳戶後，即意圖 為自己不法之所有，共同基於詐欺取財、洗錢之犯意聯絡， 分別於附表各編號所示之時間，以附表各編號所示之詐欺手 法向附表各編號所示之告訴人施詐，致渠等均陷於錯誤後而 以附表各編號所示之方式交付財物(轉帳或匯款)至如附表各 編號所示之前揭帳戶，再由該詐欺集團之不詳成員使用郵局 帳戶之提款卡或操作網路銀行，將款項提領或轉匯至其他帳 戶，而掩飾上開詐欺取財罪犯罪所得之去向及所在。嗣附表 各編號所示之告訴人查覺受騙後，報警究辦，始循線查悉上 情。
三、新舊法比較
㈠按行為之處罰，以行為時之法律有明文規定者為限，刑法第1 條前段定有明文。查本件被告行為後，洗錢防制法雖於112 年6月14日新增公布第15條之2（同年月16日施行），增訂處 罰無正當理由交付、提供金融帳戶（帳號）予他人使用之罪 （第1、2項採行政裁處告誡先行，倘5年內再犯第1項或符合 第3項規定則逕科予刑責），參酌該條立法目的係考量現行 實務針對相類洗錢案件難以證明行為人主觀犯意，遂增訂本 條加以截堵，性質上核屬新增獨立處罰「無故交付帳戶」規 定，要非變更或取代原本可能成立之幫助詐欺或幫助洗錢犯 行，則本件被告行為時該處罰規定尚未生效，依刑法第1條 罪刑法定原則即無從另論以本罪，亦不生無新舊法比較之問 題，附此敘明。
㈡又本件被告行為後，洗錢防制法第16條第2項於112年6月14日 總統修正公布，並自同年月16日起生效。修正前洗錢防制法 第16條第2項原規定：「犯前二條之罪，在偵查或審判中自 白者，減輕其刑。」，修正後則規定：「犯前四條之罪，在 偵查及歷次審判中均自白者，減輕其刑。」經新舊法比較結 果，修正前之規定顯然較有利於被告，被告仍應適用行為時 即修正前洗錢防制法第16條第2項之規定。
四、論罪科刑
㈠論罪部分：
⒈按對於犯罪與正犯有共同之認識，而以幫助之意思，對於正 犯資以助力，而未參與實行犯罪之行為者，即屬刑法上之幫 助犯。查本件被告基於幫助之犯意，提供本案如附表所示之 郵局、中小企銀帳戶資料予本案詐欺集團成員用以詐騙如附 表各編號所示告訴人，作為收受、提領特定犯罪所得使用， 並提領或轉匯詐欺所得款項得手，雖非直接實行詐欺取財、 掩飾、隱匿詐欺犯罪所得之去向及所在之構成要件行為，惟 已對本案詐欺集團成員遂行詐欺取財、掩飾、隱匿詐欺犯罪 所得之去向及所在資以助力，有利詐欺取財及洗錢之實行， 依上說明，被告自應論以幫助犯。
⒉另依卷內資料，尚難認被告交付前揭金融帳戶時，主觀上可 以預見有刑法第339條之4第1項各款之加重行為態樣，自難 論以幫助加重詐欺取財罪名。
⒊是核被告所為，均係犯刑法第30條第1項前段、第339條第1項 之幫助詐欺取財罪，及刑法第30條第1項前段、洗錢防制法 第14條第1項之幫助洗錢罪。
⒋被告以單一提供帳戶之幫助行為，幫助本案詐欺集團成員詐 騙如附表各編號所示之告訴人，為同種想像競合犯；又同時
觸犯幫助詐欺取財及幫助洗錢等罪名，為異種想像競合犯， 依刑法第55條規定，應從一重論以幫助洗錢罪處斷。 ⒌臺灣桃園地方檢察署111年度偵字第35286、41316號；112年 度偵字第2414號；112年度偵字第5951號；112年度偵字第93 83號、9449號；112年度偵字第22877號移送併辦之事實，與 本案業經起訴並認定有罪之事實，具有想像競合之裁判上一 罪關係，為起訴效力所及，本院自得併予審理。 ㈡量刑：
⒈被告所犯幫助一般洗錢罪，應依刑法第30條第2項規定，按正 犯之刑減輕之。又被告於審判中自白洗錢犯罪，依修正前洗 錢防制法第16條第2項規定，減輕其刑，並依法遞減之。 ⒉爰以行為人之責任為基礎，審酌現今詐騙集團猖狂，渠等詐 取他人匯款，並利用人頭帳戶作為取得贓款之工具，除直接 造成被害人金錢損失、破壞人與人之間之信賴外，更因此得 以隱身幕後，檢警均甚難追查詐騙集團成員真正身分，被告 率爾提供金融帳戶交付他人使用，行為破壞金融秩序，並幫 助詐騙集團成員詐得款項，使如附表各編號所示之告訴人受 有財產損害，並增加求償之困難，確有不該；另考量被告犯 後終能坦承犯行之態度，並參酌被告已與本件部分告訴人林 芷云(原名林玉貞)、謝惠蓉、黃懷萱、王孺焱於本院達成調 解，有各調解筆錄附卷可參，及仍未與部分告訴人達成調解 等情形，暨兼衡被告自陳之智識程度、職業狀況、家庭經濟 生活狀況、其犯罪行為人之品行(詳參被告臺灣高等法院前 案紀錄表)等一切情狀，量處如主文所示之刑，並諭知罰金 如易服勞役之折算標準。又洗錢防制法第14條第1項法定刑 係7年以下有期徒刑，與刑法第41條第1項所定得易科罰金之 要件（最重本刑為5年以下有期徒刑以下之刑之罪）未合， 是被告縱受6月以下有期徒刑之宣告，仍不得諭知易科罰金 折算標準，惟依同條第3項規定得易服社會勞動，附予敘明 。
五、沒收部分
㈠按犯洗錢防制法第14條之罪，其所移轉、變更、掩飾、隱 匿、收受、取得、持有、使用之財物或財產上利益，沒收 之；犯同法第15條之罪，其所收受、持有、使用之財物或 財產上利益，亦同，洗錢防制法第18條第1項前段定有明 文。該條所稱財物或財產上利益，乃指特定犯罪之犯罪所 得而言，至於洗錢者本身之犯罪所得，則應適用刑法規定 沒收，此有該條修正理由可參。
㈡查被告僅構成幫助洗錢罪，而非洗錢罪之正犯，並未實際 參與移轉、變更、掩飾或隱匿之洗錢正犯行為，或取得財
物或財產上利益，是本案犯罪所得經移轉、變更、隱匿後 ，應於洗錢或詐欺正犯部分沒收，而非在被告本件犯行宣 告沒收。另依卷內現存證據，難認被告因本案犯行而取得 任何報酬或免除債務，自無從認定其等有實際獲取犯罪所 得，故亦無從依刑法規定沒收犯罪所得，附此敘明。 ㈢被告交付之銀行帳戶存摺、提款卡及密碼、網路銀行帳號 及密碼，雖係供犯罪所用之物，但未經扣案，且該物品本 身不具財產之交易價值，單獨存在亦不具刑法上之非難性 ，欠缺刑法上重要性，是本院認該等物品並無沒收或追徵 之必要，爰不予宣告沒收或追徵。
七、依刑事訴訟法第449條第2項、第3項、第454條第1項，逕以 簡易判決處如主文所示之刑。
本案經檢察官周彤芬提起公訴，檢察官何嘉仁、高健祐、康惠龍、李駿逸移送併辦。
中 華 民 國 113 年 1 月 2 日 刑事第七庭 法 官 黃弘宇
以上正本證明與原本無異。
如不服本判決，應於判決送達後20日內向本院提出上訴狀（應附繕本）。
書記官 吳梨碩中 華 民 國 113 年 1 月 3 日所犯法條：中華民國刑法第30條第1項前段、刑法第339條第1項、洗錢防制法第14條第1項
中華民國刑法第30條
（幫助犯及其處罰）
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
中華民國刑法第339條
（普通詐欺罪）
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺幣5百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。
附表：
編號 告訴人 詐騙方式 匯入時間 金額 匯入帳戶 偵查案號 1 蔡坤元 詐欺集團成員佯稱可提供貸款資金，惟需先繳交保證金云云，致蔡坤元陷於錯誤而依指轉帳匯款。 000年0月0日下午2時31分許 1萬元 葉晉銘申設之中華郵政帳戶：000-00000000000000號 臺灣桃園地方檢察署檢察官111年度偵字第33500、35279、35287號 2 林玉貞(已改名為林芷芸) 詐欺集團成員佯稱可提供貸款資金，惟需先繳交保證金云云，致林玉貞陷於錯誤而依指示轉帳匯款。 111年4月1日上午11時19分許 2萬元 葉晉銘申設之中華郵政帳戶：000-00000000000000號 臺灣桃園地方檢察署檢察官111年度偵字第33500、35279、35287號 3 黃韋涵 詐欺集團成員佯稱可提供貸款資金，惟需先提出財力證明云云，致黃韋涵陷於錯誤而依指示轉帳匯款。 111年4月1日上午10時48分許 1萬5,085元 葉晉銘申設之中華郵政帳戶：000-00000000000000號 臺灣桃園地方檢察署檢察官111年度偵字第33500、35279、35287號 4 鍾沄芮 詐欺集團成員佯稱可提供借款云云，致鍾沄芮陷於錯誤而依指示轉帳匯款。 111年4月1日上午11時2分許 （原移送併辦意旨書誤載為：匯款時間為11時6分） 5,000元 葉晉銘申設之中華郵政帳戶：000-00000000000000號 臺灣桃園地方檢察署檢察官111年度偵字第35286、41316號 5 謝惠蓉 詐欺集團成員佯稱可提供貸款資金云云，致謝惠蓉陷於錯誤而依指示轉帳匯款。 111年4月1日上午11時57分許 9,985元 葉晉銘申設之中華郵政帳戶：000-00000000000000號 臺灣桃園地方檢察署檢察官111年度偵字第35286、41316號 6 羅瑞瑜 詐欺集團成員佯稱：可提供貸款云云，致羅瑞瑜陷於錯誤而依指示匯款。 000年0月00日下午4時15分許 3萬元 葉晉銘申設之台灣中小企業銀行帳戶：000-00000000000號 臺灣桃園地方檢察署檢察官112年度偵字第2414號 7 劉柏修 詐欺集團成員佯稱：可透過「永利分期」APP提供貸款云云，致劉柏修陷於錯誤而依指示匯款。 000年0月0日下午2時24分許 2萬4,000元 葉晉銘申設之中華郵政帳戶：000-00000000000000號 臺灣桃園地方檢察署檢察官112年度偵字第5951號 8 黃懷萱 詐欺集團成員佯稱：可透過「永利分期」APP提供線上貸款，須繳交手續費、違約金云云，致黃懷萱陷於錯誤而依指示匯款。 111年3月31日晚間8時15分許 5萬元 葉晉銘申設之中華郵政帳戶：000-00000000000000號 臺灣桃園地方檢察署檢察官112年度偵字第9383、9449號 111年3月31日晚間8時16分許 5萬元 9 王孺焱 詐欺集團成員佯稱：可提供貸款，須繳交手續費、保證金云云，致王孺焱陷於錯誤而依指示匯款。 111年4月1日上午10時17分許 3萬元 葉晉銘申設之台灣中小企業銀行帳戶：000-00000000000號 臺灣桃園地方檢察署檢察官112年度偵字第9383、9449號 10 俞鈞朧 詐欺集團成員佯稱：可提供貸款，須繳交保證金云云，致俞鈞朧陷於錯誤而依指示匯款。 111年4月1日上午10時14分許 3萬8,000元 葉晉銘申設之台灣中小企業銀行帳戶：000-00000000000號 臺灣桃園地方檢察署檢察官112年度偵字第22877號
附件：臺灣桃園地方檢察署111年度偵字第33500號、35249號、3 5287號起訴書；同署111年度偵字第35286、41316號；112 年度偵字第2414號；112年度偵字第5951號；112年度偵字 第9383號、9449號；112年度偵字第22877號移送併辦意旨 書。
臺灣桃園地方檢察署檢察官起訴書
111年度偵字第33500號
111年度偵字第35279號
111年度偵字第35287號
被 告 葉晉銘 男 41歲（民國00年00月0日生） 住○○市○○區○○街00巷00號 國民身分證統一編號：Z000000000號上列被告因違反洗錢防制法等案件，業經偵查終結，認應提起公訴，茲將犯罪事實及證據並所犯法條分敘如下： 犯罪事實
一、葉晉銘可預見提供金融帳戶之提款卡、密碼、網路銀行帳號 、密碼予他人使用，易成為他人掩飾詐欺款項之用，竟以縱 有人持其金融帳戶為詐騙、洗錢等之犯罪工具，亦不違背其本 意之幫助詐欺、幫助洗錢之不確定故意，於民國111年4月1日 前某日，在臺灣地區某不詳地點，將其名下之中華郵政帳號 000-00000000000000號（下稱郵局帳戶）之提款卡、密碼、 網路銀行帳號、密碼，提供予真實身分不詳之詐欺集團成員 ，嗣該詐欺集團成員取得上開郵局帳戶後，即意圖為自己不 法之所有，共同基於詐欺取財之犯意聯絡，分別於附表所示 之時間，以附表所示之手法詐欺如附表所示之被害人，致渠 等陷於錯誤而轉帳或匯款至郵局帳戶，再由該詐欺集團成員 使用郵局帳戶之提款卡或操作網路銀行，將款項提領或轉匯 至其他帳戶，而掩飾上開詐欺取財罪犯罪所得之去向。二、案經蔡坤元、林玉貞及黃韋涵訴由桃園市政府警察局中壢分 局報告偵辦。
證據並所犯法條
一、證據清單
編號 證據名稱 待證事實及證據內容 1 被告葉晉銘於偵訊中之供述 坦承郵局帳戶是伊所申辦，惟否認交付該帳戶之提款卡、密碼、網路銀行帳號、密碼予他人，辯稱帳戶及提款卡係遺失。 2 證人即告訴人蔡坤元、林玉貞及黃韋涵於警詢時之證述 證明告訴人3人有遭詐欺及轉帳匯款進入被告郵局帳戶之事實。 3 ⑴告訴人蔡坤元提供之對話紀錄1份 ⑵告訴人林玉貞提供之對話紀錄及網路轉帳成功通知畫面截圖1份 ⑶告訴人黃韋涵提供之對話紀錄及交易明細單據1份 證明告訴人3人有遭詐欺及轉帳匯款進入被告郵局帳戶之事實。 4 被告郵局帳戶之開戶基本資料及交易明細1份 證明郵局帳戶係被告所申辦，且告訴人3人遭詐欺之款項確實有匯入被告郵局帳戶之事實。 5 ⑴受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表3份 ⑵金融機構聯防機制通報單3份 ⑶內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表3份 證明告訴人3人有遭詐欺及轉帳匯款進入被告郵局帳戶之事實。 二、得心證之理由：
被告雖辯稱該郵局帳戶係遺失，並未交付他人等語，然查， 訊之被告何時遺失，先稱於111年4月底遺失，後經檢察官提 示交易明細告知被害人係於111年4月1日匯款，被告始改稱
郵局帳戶係111年3月底遺失，並稱所有自己方才所述之日期 都要往前推一個月等語；又被告稱當時係連同其身分證一併 遺失，惟當庭檢視被告之身分證，可見其最近一次換發日為 111年8月29日，距被告所稱之遺失日相距甚久，實難認被告 有於000年0月間或4月間遺失上開物品；再者，被告辯稱係 因伊將密碼寫在紙上放在皮夾內，故遺失皮夾時對方能知悉 伊的提款卡密碼，然被告於偵訊時能直接告知檢察官伊所設 定的密碼數字，也能清楚說明該組數字設定之依據，顯見被 告已將密碼牢記於心，其再將密碼書寫於紙上，徒增款項遭 人盜領之風險，顯與常情相違。綜上所述，被告之辯解均與 一般社會通念相去甚遠，其所辯應屬臨訟卸責之詞，實不足 採。
三、核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339條第1項之 幫助詐欺取財及刑法第30條第1項前段、洗錢防制法第14條 第1項之幫助洗錢罪嫌。被告以一提供郵局帳戶之行為，幫助 他人向附表所示之告訴人為詐欺取財犯行，為想像競合犯； 又被告係以一幫助行為同時幫助犯詐欺取財罪與幫助犯洗錢 罪，亦為想像競合犯，請依刑法第55條規定，從一重之幫助 洗錢罪處斷。又被告上開犯行，為幫助犯，請依刑法第30條 第2項規定，按正犯之刑減輕之。
四、依刑事訴訟法第251條第1項提起公訴。 此 致
臺灣桃園地方法院
中 華 民 國 111 年 9 月 30 日 檢 察 官 周彤芬本件證明與原本無異
中 華 民 國 111 年 10 月 11 日 書 記 官 楊潔茹
所犯法條
中華民國刑法第30條
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
中華民國刑法第339條
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處 5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科 50 萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。
附表：
編號 被害人 詐騙時間 詐騙方式 匯款時間 匯款金額 （新臺幣） 卷證資料 1 蔡坤元 （提告） 111年4月1日 詐欺集團成員佯稱可提供貸款資金，惟需先繳交保證金云云，致蔡坤元陷於錯誤而依指示轉帳匯款。 000年0月0日下午2時31分許 1萬元 111偵33500 2 林玉貞 （提告） 111年4月1日 詐欺集團成員佯稱可提供貸款資金，惟需先繳交保證金云云，致林玉貞陷於錯誤而依指示轉帳匯款。 111年4月1日上午11時19分許 2萬元 111偵35279 3 黃韋涵 （提告） 111年4月1日 詐欺集團成員佯稱可提供貸款資金，惟需先提出財力證明云云，致黃韋涵陷於錯誤而依指示轉帳匯款。 111年4月1日上午10時48分許 1萬5,085元 111偵35287 臺灣桃園地方檢察署檢察官移送併辦意旨書
111年度偵字第35286號
111年度偵字第41316號
被 告 葉晉銘 男 41歲（民國00年00月0日生） 住○○市○○區○○街00巷00號 國民身分證統一編號：Z000000000號上列被告因詐欺等案件，認應移請移請臺灣桃園地方法院併案審理，茲將犯罪事實、證據、所犯法條及併案理由分敘如下：一、犯罪事實：
葉晉銘可預見提供金融帳戶之提款卡、密碼、網路銀行帳號 、密碼予他人使用，易成為他人掩飾詐欺款項之用，竟以縱 有人持其金融帳戶為詐騙、洗錢等之犯罪工具，亦不違背其本 意之幫助詐欺、幫助洗錢之不確定故意，於民國111年4月1日 前某日，在臺灣地區某不詳地點，將其名下之中華郵政帳號 00000000000000號（下稱郵局帳戶）及台灣中小企業銀行帳 號00000000000號（下稱中小企銀帳戶）之提款卡、密碼、 網路銀行帳號、密碼，提供予真實身分不詳之詐欺集團成員 ，嗣該詐欺集團成員取得上開中小企銀帳戶後，即意圖為自 己不法之所有，共同基於詐欺取財之犯意聯絡，分別於附表 所示之時間，以附表所示之手法詐欺如附表所示之被害人， 致渠等陷於錯誤而轉帳或匯款至郵局帳戶，再由該詐欺集團 成員使用郵局帳戶之提款卡或操作網路銀行，將款項提領或 轉匯至其他帳戶，而掩飾上開詐欺取財罪犯罪所得之去向。 嗣因鍾沄芮、謝惠蓉察覺有異，報警處理，始循線查悉上情。 案經鍾沄芮訴由桃園市政府警察局中壢分局、謝惠蓉訴由雲 林縣警察局臺西分局報告偵辦。
二、證據：
㈠被告葉晉銘於偵查中之供述。
㈡證人即告訴人鍾沄芮於警詢時之證述。
㈢證人即告訴人謝惠蓉於警詢時之證述。
㈣郵局帳戶之客戶基本資料及交易明細表各1份。 ㈤中小企銀帳戶之客戶基本資料及交易明細表各1份。 ㈥受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、金融機構聯防機制通報單、 告訴人鍾沄芮提供之交易明細表、告訴人謝惠蓉提供之LINE 對話紀錄及交易明細表各1份。
三、所犯法條：
核被告葉晉銘所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339條第 1項之幫助詐欺取財及刑法第30條第1項前段、洗錢防制法第
14條第1項之幫助洗錢罪嫌。被告以一提供帳戶之行為，幫助 他人向附表所示之告訴人為詐欺取財犯行，為想像競合犯； 又被告係以一幫助行為同時幫助犯詐欺取財罪與幫助犯洗錢 罪，亦為想像競合犯，請依刑法第55條規定，從一重之幫助 洗錢罪處斷。再被告上開犯行，為幫助犯，請依刑法第30條 第2項規定，按正犯之刑減輕之。
四、併案理由：
被告葉晉銘前因涉犯幫助一般洗錢罪嫌等案件，業經本署檢 察官以111年度偵字第33500號、第35279號及第35287號案件 提起公訴，現由貴院審理中（尚未分案），有該案起訴書、 及全國刑案資料查註表各1份等在卷可查。本案被告所提供之 郵局帳戶與被告於上開案件所提供之帳戶相同，又被告所提 供之中小企銀帳戶與被告於上開案件所提供之郵局帳戶係出 於同一次交付行為，僅被害人不同，是本案與前案核屬一行為 侵害數法益之想像競合犯關係，為裁判上一罪之法律上同一案 件，應為前案起訴之效力所及，自應移請併案審理。 此 致
臺灣桃園地方法院
中 華 民 國 111 年 10 月 16 日 檢 察 官 周彤芬所犯法條：
中華民國刑法第30條
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
中華民國刑法第339條
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處 5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科 50 萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處 7 年以下有期徒刑，併科新臺幣 5 百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。附表：
編號 被害人 詐騙時間 詐騙方式 匯款時間 匯款金額 （新臺幣） 卷證資料 1 鍾沄芮 （提告） 111年3月31日 詐欺集團成員佯稱可提供借款云云，致鍾沄芮陷於錯誤而依指示轉帳匯款。 111年4月1日上午11時6分許 5,000元 111偵35286 2 謝惠蓉 （提告） 111年3月11日 詐欺集團成員佯稱可提供貸款資金云云，致謝惠蓉陷於錯誤而依指示轉帳匯款。 111年4月1日上午11時57分許 9,985元 111偵41316
臺灣桃園地方檢察署檢察官聲請移送併辦意旨書 112年度偵字第2414號
被 告 葉晉銘 男 42歲（民國00年00月0日生） 住○○市○○區○○街00巷00號 國民身分證統一編號：Z000000000號上列被告因詐欺等案件，認應移請移請臺灣桃園地方法院併案審理（111年度審金訴字第1560號，樂股），茲將犯罪事實、證據、所犯法條及併案理由分敘如下：
一、犯罪事實：
葉晉銘可預見提供金融帳戶之提款卡、密碼、網路銀行帳號 、密碼予他人使用，易成為他人掩飾詐欺款項之用，竟以縱 有人持其金融帳戶為詐騙、洗錢等之犯罪工具，亦不違背其本 意之幫助詐欺、幫助洗錢之不確定故意，於民國111年4月1日 前某日，在臺灣地區某不詳地點，將其名下之中華郵政帳號 00000000000000號（下稱郵局帳戶）及台灣中小企業銀行帳 號00000000000號（下稱中小企銀帳戶）之提款卡、密碼、 網路銀行帳號、密碼，提供予真實身分不詳之詐欺集團成員 ，嗣該詐欺集團成員取得上開中小企銀帳戶後，即意圖為自 己不法之所有，共同基於詐欺取財之犯意聯絡，於附表所示 之時間，以附表所示之手法詐欺羅瑞瑜，致其陷於錯誤，於 附表所示時間匯款至中小企銀帳戶，再由該詐欺集團成員將 款項提領或轉匯至其他帳戶，而掩飾上開詐欺取財罪犯罪所 得之去向。案經羅瑞瑜訴由桃園市政府警察局中壢分局報告 偵辦。
二、證據：
㈠被告葉晉銘於偵查中之供述。
㈡證人即告訴人羅瑞瑜於警詢時之證述。
㈢中小企銀帳戶之客戶基本資料及交易明細表各1份。 ㈣告訴人羅瑞瑜提供之LINE對話紀錄及交易明細表各1份。三、所犯法條：
核被告葉晉銘所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339條第 1項之幫助詐欺取財及刑法第30條第1項前段、洗錢防制法第 14條第1項之幫助洗錢罪嫌。被告以一提供帳戶之行為，幫助 他人向附表所示之告訴人為詐欺取財犯行，為想像競合犯； 又被告係以一幫助行為同時幫助犯詐欺取財罪與幫助犯洗錢 罪，亦為想像競合犯，請依刑法第55條規定，從一重之幫助 洗錢罪處斷。再被告上開犯行，為幫助犯，請依刑法第30條 第2項規定，按正犯之刑減輕之。
四、併案理由：
被告葉晉銘前因涉犯幫助一般洗錢罪嫌等案件，業經本署檢
察官以111年度偵字第33500號、第35279號及第35287號案件 提起公訴，現由貴院(樂股)以111年度審金訴字第1560號案 件審理中，有該案起訴書、及全國刑案資料查註表各1份等在 卷可查。本案被告所提供之郵局帳戶與被告於上開案件所提 供之帳戶相同，又被告所提供之中小企銀帳戶與被告於上開 案件所提供之郵局帳戶係出於同一次交付行為，僅被害人不 同，是本案與前案核屬一行為侵害數法益之想像競合犯關係， 為裁判上一罪之法律上同一案件，應為前案起訴之效力所及， 自應移請併案審理。
此 致
臺灣桃園地方法院
中 華 民 國 112 年 2 月 10 日 檢 察 官 何嘉仁所犯法條：
中華民國刑法第30條
（幫助犯及其處罰）
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
中華民國刑法第339條
（普通詐欺罪）
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處 5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科 50 萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處 7 年以下有期徒刑，併科新臺幣 5 百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。附表：
編號 告訴人 詐騙時間 詐騙方式 匯款時間 匯款金額 （新臺幣） 1 羅瑞瑜 111年3月30日晚間7時許 詐欺集團成員佯稱：可提供貸款云云，致羅瑞瑜陷於錯誤而依指示匯款。 000年0月00日下午4時15分許 3萬元 臺灣桃園地方檢察署檢察官移送併辦意旨書
112年度偵字第5951號
被 告 葉晉銘 男 42歲（民國00年00月0日生） 住○○市○○區○○街00巷00號 國民身分證統一編號：Z000000000號上列被告因詐欺等案件，認應移請臺灣桃園地方法院（112年度金訴字第146號）併案審理，茲將犯罪事實、證據、所犯法條及併案理由分敘如下：
一、犯罪事實：
葉晉銘可預見提供金融帳戶之提款卡、密碼、網路銀行帳號 、密碼予他人使用，易成為他人掩飾詐欺款項之用，竟以縱 有人持其金融帳戶為詐騙、洗錢等之犯罪工具，亦不違背其本 意之幫助詐欺、幫助洗錢之不確定故意，於民國111年4月1日 前某日，在臺灣地區某不詳地點，將其名下之中華郵政帳號 00000000000000號（下稱郵局帳戶）及台灣中小企業銀行帳 號00000000000號（下稱中小企銀帳戶）之提款卡、密碼、 存摺、網路銀行帳號和密碼，提供予真實身分不詳之詐欺集 團成員，嗣該詐欺集團成員取得上開郵局帳戶後，即意圖為 自己不法之所有，共同基於詐欺取財之犯意聯絡，於附表所 示之時間，以附表所示之手法詐欺劉柏修，致其陷於錯誤， 於附表所示時間匯款至上開郵局帳戶，再由該詐欺集團成員 將款項提領或轉匯至其他帳戶，而掩飾上開詐欺取財罪犯罪 所得之去向。案經劉柏修訴由桃園市政府警察局中壢分局報 告偵辦。
二、證據：
㈠被告葉晉銘於偵查中之供述。
㈡證人即告訴人劉柏修於警詢時之證述。
㈢上開郵局帳戶之客戶基本資料及交易明細表各1份。 ㈣告訴人提供之LINE對話紀錄、「永利分期」APP頁面截圖、簡 訊截圖及匯款交易明細各1份。
三、所犯法條：
核被告葉晉銘所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339條第 1項之幫助詐欺取財及刑法第30條第1項前段、洗錢防制法第 14條第1項之幫助洗錢罪嫌。被告以一提供帳戶之行為，幫助 他人向告訴人劉柏修為詐欺取財犯行，為想像競合犯；又被 告係以一幫助行為同時幫助犯詐欺取財罪與幫助犯洗錢罪， 亦為想像競合犯，請依刑法第55條規定，從一重之幫助洗錢 罪處斷。再被告上開犯行，為幫助犯，請依刑法第30條第2 項規定，按正犯之刑減輕之。
四、併案理由：
被告葉晉銘前因涉犯幫助一般洗錢罪嫌等案件，業經本署檢 察官以111年度偵字第33500號、第35279號及第35287號案件 提起公訴，現由貴院(法股)以112年度金訴字146號案件審理 中，有該案起訴書及全國刑案資料查註表各1份等在卷可查。 本案被告所提供之郵局帳戶與被告於上開案件所提供之帳戶 相同，係出於同一次交付行為，僅被害人不同，是本案與前 案核屬一行為侵害數法益之想像競合犯關係，為裁判上一罪之 法律上同一案件，應為前案起訴之效力所及，自應移請併案審 理。
此 致
臺灣桃園地方法院
中 華 民 國 112 年 2 月 18 日 檢 察 官 何嘉仁所犯法條：
中華民國刑法第30條
（幫助犯及其處罰）
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
中華民國刑法第339條
（普通詐欺罪）
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處 5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科 50 萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處 7 年以下有期徒刑，併科新臺幣 5 百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。附表：
編號 告訴人 詐騙時間 詐騙方式 匯款時間 匯款金額 （新臺幣） 1 劉柏修 111年3月30日晚間8時許起 詐欺集團成員佯稱：可透過「永利分期」APP提供貸款云云，致劉柏修陷於錯誤而依指示匯款。 000年0月0日下午2時24分許 2萬4,000元 臺灣桃園地方檢察署檢察官移送併辦意旨書
112年度偵字第9383號
112年度偵字第9449號
被 告 葉晉銘 男 42歲（民國00年00月0日生） 住○○市○○區○○街00巷00號 國民身分證統一編號：Z000000000號上列被告因詐欺等案件，認應移請臺灣桃園地方法院（112年度金訴字第146號）併案審理，茲將犯罪事實、證據、所犯法條及併案理由分敘如下：
一、犯罪事實：
葉晉銘可預見提供金融帳戶之提款卡、密碼、網路銀行帳號 、密碼予他人使用，易成為他人掩飾詐欺款項之用，竟以縱 有人持其金融帳戶為詐騙、洗錢等之犯罪工具，亦不違背其本 意之幫助詐欺、幫助洗錢之不確定故意，於民國111年4月1日 前某日，在臺灣地區某不詳地點，將其名下之中華郵政股份 有限公司00000000000000號帳號（下稱郵局帳戶）及台灣中
小企業銀行00000000000號帳號（下稱中小企銀帳戶）之提 款卡、密碼、存摺、網路銀行帳號和密碼，提供予真實身分 不詳之詐欺集團成員，嗣該詐欺集團成員取得上開郵局帳戶 、中小企銀帳戶後，即意圖為自己不法之所有，共同基於詐 欺取財之犯意聯絡，於附表所示之時間，以附表所示之手法 詐欺黃懷萱、王孺焱，致其等陷於錯誤，於附表所示時間匯 款至上開郵局帳戶、中小企銀帳戶，再由該詐欺集團成員將 款項提領或轉匯至其他帳戶，而掩飾上開詐欺取財罪犯罪所 得之去向。案經黃懷萱訴由新北市政府警察局板橋分局、王 孺焱訴由高雄市政府警察局小港分局報告偵辦。二、證據：
㈠被告葉晉銘於偵查中之供述。
㈡證人即告訴人黃懷萱、王孺焱於警詢時之證述。 ㈢上開郵局帳戶、中小企銀帳戶之客戶基本資料及交易明細表 各1份。
㈣告訴人黃懷萱提供之LINE對話紀錄及匯款交易明細各1份（參 本署112年度偵字第9383號卷）。
㈤告訴人王孺焱提供之LINE對話紀錄、「榮安分期」APP頁面截 圖、簡訊截圖及匯款交易明細各1份（參本署112年度偵字第 9449號卷）。