臺灣新北地方法院刑事簡易判決
113年度審金簡字第1號
公 訴 人 臺灣新北地方檢察署檢察官
被 告 徐琪威
上列被告因違反洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴（112年
度調院偵字第1480號），因被告自白犯罪，本院認宜以簡易判決
處刑，判決如下：
主 文
徐琪威共同犯洗錢防制法第十四條第一項之洗錢罪，處有期徒刑參月，併科罰金新臺幣壹萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。
事實及理由
一、徐琪威依其社會生活經驗，可預見若將自己所有之金融帳戶提 供予他人使用，可能成為該人作為不法收取他人款項之工具 ，且依他人指示轉匯、提領來源不明之款項，再以該款項購 入虛擬貨幣，亦可能參與犯罪集團或不法份子遂行詐欺取財犯行 ，並因此產生遮斷資金流動軌跡而逃避國家追訴、處罰之洗錢 效果，竟仍不違背其本意之不確定故意，而與真實姓名年籍 不詳、通訊軟體LINE暱稱「資訊師-Peter」之成年人，共同 意圖為自己不法所有，基於詐欺取財及洗錢之犯意聯絡，於 民國112年5月4日22時18分前某時許，將其申辦之玉山商業 銀行帳號0000000000000號帳戶（下稱本案帳戶）之帳號提 供予「資訊師-Peter」。嗣「資訊師-Peter」所屬之詐欺集 團成員取得上開帳號後，於112年4月30日15時許，以LINE暱 稱「國際品牌彩妝」向游靜慈佯稱：可至DigitMin博奕網站 下注獲利云云，致游靜慈陷於錯誤，依指示於如附表所示之 時間，將如附表所示之金額，匯入本案帳戶，再由徐琪威於 如附表所示之時間，轉匯、提領如附表所示之款項購買虛擬 貨幣，以此方式製造金流之斷點，掩飾及隱匿詐欺犯罪所得 之去向及所在。嗣游靜慈察覺有異，報警處理，始悉上情。二、證據：
㈠被告徐琪威警詢、偵查及本院準備程序時自白。 ㈡證人即被害人游靜慈於警詢時之證述。
㈢被害人游靜慈提出之LINE對話紀錄截圖及國泰世華銀行客戶 交易明細表照片1份。
㈣被告提款之監視器錄影畫面截圖1張。
㈤玉山銀行集中管理部112年6月1日玉山個（集）字第11200712
82號函附被告開戶資料及交易明細1份。
㈥被告提出之LINE對話紀錄截圖1份。
三、論罪：
㈠按行為後法律有變更者，適用行為時之法律。但行為後之法 律有利於行為人者，適用最有利於行為人之法律，刑法第2 條第1項定有明文。查被告行為後，洗錢防制法第16條第2項 業於112年6月14日修正公布，並於同年月00日生效施行，修 正前該條規定：「犯前二條之罪，在偵查或審判中自白者， 減輕其刑。」；修正後則規定：「犯前四條之罪，在偵查及 歷次審判中均自白者，減輕其刑。」，經比較修正前後之規 定，修正後須於「偵查及歷次審判中」均自白犯罪始得減輕 其刑，修正後之規定並未有利於被告，依刑法第2條第1項前 段規定，自應適用被告行為時即修正前洗錢防制法第16條第 2項之規定。
㈡核被告所為，係犯刑法第339條第1項之詐欺取財罪及洗錢防 制法第14條第1項之洗錢罪。
㈢被告如附表所示多次提領、轉匯告訴人匯入之款項，係於密 切接近之時間、地點所為，侵害同一之法益，各行為之獨立 性極為薄弱，依一般社會健全觀念，在時間差距上，難以強 行分開，在刑法評價上，以視為數個舉動之接續施行，合為 包括之一行為予以評價，較為合理，屬接續犯，僅論以一罪 。
㈣被告以一行為同時觸犯上開2罪名，為想像競合犯，應依刑法 第55條規定，從一重之洗錢罪處斷。
㈤被告與「資訊師-Peter」間，就上開犯行，有犯意聯絡及行 為分擔，應論以共同正犯。
㈥被告於偵查及本院審理中自白上開洗錢犯行，應依修正前洗 錢防制法第16條第2項規定減輕其刑。
㈦公訴意旨漏未列入被害人於112年5月5日1時12分許，轉匯新 臺幣（下同）1萬元至本案帳戶部分，惟該部分款項亦經被 告於附表所示時間轉匯、提領，與已起訴部分，具有接續犯 之實質上一罪關係，為起訴效力所及，本院自得併予審理， 附此敘明。
四、爰以行為人之責任為基礎，審酌被告提供金融帳戶予他人使 用，復依指示轉匯、提領詐欺款項購買虛擬貨幣，不僅助長 社會詐欺財產犯罪之風氣，致使無辜民眾受騙而受有財產上 損害，亦擾亂金融交易往來秩序，危害社會正常交易安全， 並使詐欺集團成員得以掩飾、隱匿該等詐欺所得之來源、去 向，增加檢警機關追查之困難，所為應予非難，惟念其犯後 坦承犯行，雖有意願與告訴人調解，然因告訴人未到庭而舞
法進行調解，兼衡其犯罪之動機、目的、手段、所生損害， 暨其大學肄業之智識程度（見被告之個人戶籍資料）、自陳 目前從事裝潢工作，月收入約3萬元，需扶養弟弟之生活狀 況等一切情狀，量處如主文所示之刑，並諭知罰金如易服勞 役之折算標準。
五、沒收：
㈠查被告於警詢時供稱並未獲得任何報酬等語（見偵字卷第11 頁），卷內復無證據證明被告就此獲有報酬，自無從遽認被 告有何實際獲取之犯罪所得，爰不予宣告沒收或追徵犯罪所 得。
㈡至被告雖有轉匯、提領如附表所示之詐欺款項，惟被告供稱 上開款項已依「資訊師-Peter」指示用以購買虛擬貨幣等語 （見偵字卷第11、135頁），且依卷內證據亦無從認定被告 對於上開不法所得具有管理、處分等權限，自無從依洗錢防 制法第18條第1項規定予以宣告沒收或追徵，附此說明。六、依刑事訴訟法第449條第2項、第3項、第454條第1項，逕以 簡易判決處刑如主文。
七、如不服本判決，得自收受送達之日起20日內，具狀向本院提 出上訴狀，上訴於本院第二審合議庭（須附繕本）。本案經檢察官王宗雄提起公訴，檢察官余佳恩到庭執行職務。中 華 民 國 113 年 1 月 9 日 刑事第二十三庭 法 官 朱學瑛
上列正本證明與原本無異。
書記官 楊喻涵
中 華 民 國 113 年 1 月 11 日
附錄本案論罪科刑法條全文：
中華民國刑法第339條
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第2條
本法所稱洗錢，指下列行為：
一、意圖掩飾或隱匿特定犯罪所得來源，或使他人逃避刑事追訴 ，而移轉或變更特定犯罪所得。
二、掩飾或隱匿特定犯罪所得之本質、來源、去向、所在、所有
權、處分權或其他權益者。
三、收受、持有或使用他人之特定犯罪所得。
洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺幣5百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。
附表：
編號 匯款時間 匯款金額 (新臺幣) 轉帳/提款時間 轉帳/提款金額 （新臺幣） 1 112年5月4日 ①22時18分許 ②22時40分許 ③22時52分許 ①2萬9,985元 ②3萬元 ③4萬元 112年5月5日 ①0時2分許 ②0時3分許 ③1時50分許 ④2時7分許 ①轉帳5萬元 ②轉帳5萬15元 ③轉帳3萬15元 ④提領2萬元 112年5月5日 ①0時33分許 ②1時12分許 ③1時13分許 （起訴書漏載②部分，應予補充） ①2萬9,985元 ②1萬元 ③1萬元 （起訴書漏載②部分，應予補充）