臺灣基隆地方法院刑事判決
112年度金訴字第599號
公 訴 人 臺灣基隆地方檢察署檢察官
被 告 余孟哲
上列被告因加重詐欺等案件，經檢察官提起公訴（112年度偵字
第10947號），被告於準備程序中，就被訴事實為有罪之陳述，
經本院合議庭裁定由受命法官獨任進行簡式審判程序，茲判決如
下：
主 文
余孟哲三人以上共同犯詐欺取財未遂罪，處有期徒刑拾月。扣案如附表編號二至四「應沒收」欄所示之物，均沒收。 犯罪事實及理由
一、余孟哲於民國000年00月間加入「TAXI」、「陳宏翔」、「 夏韻芬」、「助理黃雅婷」、「營業員黃志雄」及其他真實 姓名年籍不詳等成年成員所組成之3人以上以實施詐術為手 段，具有持續性、牟利性及有結構性之詐欺集團犯罪組織 （其參與犯罪組織部分，由臺灣臺北地方法院112年度審訴 字第2736號案件審理中），且於該詐欺集團中負責車手任務 （即向被害人拿取詐得之財物，再轉交上手並取得報酬等任 務）。該詐欺集團成員先於112年8月間，於臉書張貼投資廣 告，並以通訊軟體LINE與陳萱穎聯絡，佯稱可投資股票獲利 云云，向陳萱穎詐騙所匯款及面交之款項共計新臺幣（下同 ）300萬3,792元得手（此詐騙既遂部分及參與犯罪組織部分 ，均不在本案起訴範圍）。該詐騙集團食髓知味，進行角色 任務安排，並擬以上述相同方式行騙，余孟哲即與上開成員 共同意圖為自己不法所有，基於行使偽造私文書、偽造特種 文書、3人以上共同犯詐欺取財及隱匿特定犯罪所得去向之 洗錢等犯意聯絡，於112年10月17日上午11時許，該集團某 成員聯繫陳萱穎，彼等沿用前述投資股票之藉口，佯稱因投 資獲利需繳交稅款云云，要求陳萱穎交付現金100萬元，且 指示時間、地點面交。因陳萱穎前於112年10月13日發現遭 詐騙後，已於當日下午4時41分許報警處理並製作警詢筆錄 ，於接獲上開聯繫後乃不動聲色，虛意應和並遵警方指導， 假意備妥現金前往指定地點交付款項。余孟哲乃依指示於11 2年10月17日中午12時許，在基隆市○○區○○街00號「路易莎 咖啡廳」，自稱「耀輝投資股份有限公司」員工，擬向陳萱 穎取款，並將附表編號2所示已用印完成之收據交付陳萱穎 而行使之，嗣余孟哲將離去之際，旋即遭埋伏員警逮捕而扣
得如附表所示等物，因而詐欺取財、洗錢未遂。上開行使偽 造完印收據之行為及偽造之識別證，並均足以生損害於耀輝 投資股份有限公司及陳萱穎。
二、證據
㈠被告余孟哲於警詢、偵查中及本院審理之自白。 ㈡證人即告訴人陳萱穎於警詢之供述。
㈢基隆市警察局第三分局搜索扣押筆錄、扣押物品目錄表、現 場蒐證照片、被告與暱稱「陳宏翔」之對話紀錄畫面擷取照 片、告訴人與詐欺成員對話紀錄畫面擷取照片、勘察採證同 意書、扣案手機之GOOGLE搜尋畫面擷取照片、扣案識別證照 片、耀輝投資股份有限公司之經濟部商工登記公示資料查詢 服務列印資料等件及如附表所示扣案物品等件在卷可佐。三、論罪科刑
㈠按洗錢防制法所稱洗錢，指下列行為：一、意圖掩飾或隱匿 特定犯罪所得來源，或使他人逃避刑事追訴，而移轉或變更 特定犯罪所得。二、掩飾或隱匿特定犯罪所得之本質、來源 、去向、所在、所有權、處分權或其他權益者。三、收受、 持有或使用他人之特定犯罪所得，洗錢防制法第2條定有明 文。而現行洗錢防制法第14條第1項之一般洗錢罪，祇須有 同法第2 條各款所示行為之一，而以同法第3條規定之特定 犯罪作為聯結即為已足；倘行為人意圖掩飾或隱匿特定犯罪 所得來源，而將特定犯罪所得直接消費處分，甚或交予其他 共同正犯，或由共同正犯以虛假交易外觀掩飾不法金流移動 ，即難認單純犯罪後處分贓物之行為，應仍構成新法第2條 第1或2款之洗錢行為（最高法院109年度臺上字第57號、第4 36號判決意旨參照）。查被告所為之犯行，依其等計畫分工 ，係於告訴人受騙而交付款項，由被告取得，再依指示交予 其他詐欺集團成員，以此迂迴之方式將詐欺所得款項層層上 繳詐欺集團上游成員，其目的顯在製造金流斷點，使偵查機 關難以追查金流，藉以隱匿詐欺犯罪所得之去向、所在，核 被告此部分所為顯已著手實施洗錢防制法第14條第1項之一 般洗錢罪。
㈡另刑法第212條所謂「特種文書」，係指操行證書、工作證書 、畢業證書、成績單、服務證、差假證或介紹工作之書函等 （最高法院110年度臺上字第1350號判決意旨參照）。又刑 法處罰行使偽造私文書罪之主旨，重在保護文書公共之信用 ，非僅保護制作名義人之利益，故所偽造之文書，如足以生 損害於公眾或他人，其罪即應成立，不問實際上有無制作名 義人其人，縱令制作文書名義人係屬架空虛造，亦無妨於本 罪之成立。查被告向告訴人取款時，所交付之「耀輝現儲憑
證收據」，於「收款公司蓋印欄」，蓋有「耀輝投資股份有 限公司」之印文，無論該公司是否存在（實際上確有該公司 存在，有經濟部商工登記公示資料查詢服務在卷可參〔見偵 查卷第169頁〕），上開收據，自屬偽造耀輝投資股份有限公 司名義之私文書（其上之「經辦人員簽章」欄內為被告本人 即「余孟哲」之印文），上開收據並已填載金額，用以表示 被告代表該公司收取款項之意，自屬偽造之私文書，再持以 交付告訴人收執而行使之，足生損害於耀輝投資股份有限公 司及告訴人至明。另以扣案如附表編號4所示識別證屬「特 種文書」，又被告於本院審理中供稱：當天我職員證放在包 包裡面，沒有拿出來給告訴人看，我只有拿收據給告訴人而 已，告訴人有收下收據等語（見本院卷第136頁），可見上 開特種文書尚未及於行使階段。
㈢是核被告所為，係犯刑法第216條、第210條行使偽造私文書 罪、刑法第212條偽造特種文書罪、刑法第339條之4第2項、 第1項第2款三人以上共同犯詐欺取財未遂罪及洗錢防制法第 14條第2項、第1項之一般洗錢未遂罪。被告及其所屬集團偽 造「耀輝投資股份有限公司」印章，及以之蓋用於「耀輝現 儲憑證收據」之偽造印文行為，為偽造私文書之部分行為， 且偽造私文書之低度行為為其後行使之高度行為所吸收，僅 論以行使偽造私文書罪。又被告夥同詐欺集團成員所為上開 行使偽造私文書、偽造特種文書、加重詐欺取財未遂及一般 洗錢未遂等犯行，旨在詐得告訴人之財物，係在同一犯罪決 意及預定計畫下所為階段行為，因果歷程並未中斷，應僅認 係一個犯罪行為，是被告係以一行為同時犯上開各罪，為想 像競合犯，應依刑法第55條規定，從一重依刑法第339條之4 第2項、第1 項第2款之3人以上共同犯詐欺取財未遂罪論處 。又上開行使偽造私文書、偽造特種文書部分，起訴書犯罪 事實欄雖未敘及，惟因其與已起訴且經本院認為有罪之部分 有想像競合犯裁判上一罪關係，為起訴效力所及，本院並予 被告辨明犯罪事實及辯論之機會（見本院卷第135頁至第136 頁），基於審判不可分原則，自得併予審酌，一併敘明。
㈣被告參與本案詐欺集團，雖未親自實施電話詐騙行為，而推 由同詐欺集團之其他成員為之，但被告與「TAXI」、「陳宏 翔」、「夏韻芬」、「助理黃雅婷」、「營業員黃志雄」及 其他詐欺集團不詳成員之間，就上開犯行分工擔任層轉遭詐 騙款項之任務，堪認被告與上開參與犯行之詐欺集團不詳成 員間，各具有相互利用之共同犯意，而各自分擔部分犯罪行 為。是被告就所犯上開加重詐欺未遂等犯行，具有犯意聯絡
與行為分擔，為共同正犯。
㈤另按已著手於犯罪行為之實行而不遂者，為未遂犯，刑法第 25條第1項定有明文。又刑法上財產犯罪之既未遂，係以財 產已否入行為人實力支配下區別，是以詐欺正犯著手於詐欺 行為之實施而未遂其目的，為未遂犯。換言之，刑法上詐欺 取財罪之著手，以行為人實行以詐財為目的之詐術行為，為 其著手實行與否之認定標準，至於被害人是否因行為人之詐 欺行為而陷於錯誤，則不影響詐欺取財未遂罪之成立。查告 訴人於112年10月17日前遭該詐欺集團行騙300萬餘元得逞後 ，前於112年10月13日即已報警，有警詢筆錄可稽（見偵查 卷第79頁至第80頁）；嗣告訴人之後再接獲詐欺集團聯繫施 詐時不動聲色，且依聯繫之詐欺集團成員指示，攜帶員警備 妥之假鈔前往指定地點，被告依指示於上開時、地取款，遭 警方當場查獲，足見告訴人此次並未因詐欺集團之施詐而陷 於錯誤交付現金，而是欲將詐欺集團成員繩之以法，配合警 方辦案，順應詐欺集團之說詞，是被告本案犯行應僅止於未 遂階段。而被告上述加重詐欺取財未遂犯行，本院核其犯罪 手段、犯罪結果及與法定刑間之相當性與衡平性，依刑法第 25條第2項之規定減輕其刑（另本案詐欺集團已於112年10月 17日前詐騙被害人300萬餘元得逞，事後欲再向告訴人行騙 時，依告訴人所述，詐欺集團成員係沿用前次詐術內容，佐 以告訴人警詢稱：面交都是不同人等語［見偵查卷第26頁］， 依卷存證據資料，既無證據證明被告亦同參與上述詐騙告訴 人300萬餘元一情，應推認其係事後加入詐欺集團，附此敘 明）。
㈥洗錢防制法第16條第2項固規定：犯前4條之罪，在偵查及歷 次審判中均自白者，減輕其刑。而查被告雖於偵查及本院審 理中，自白上開犯行，然被告既從一重之刑法加重詐欺未遂 罪處斷，且該重罪並無（除未遂規定得減輕外）法定減刑事 由（參照最高法院108年度臺上大字第3563號裁定、110年度 臺上字第1648號、第1662號判決意旨之見解），自無從再適 用上開條項規定減刑（但於量刑時一併審酌），一併敘明。 ㈦爰審酌被告自陳：國小畢業之智識程度，未婚，尚未生育子 女，之前打零工維生，月薪約1,400元至1,500元，家中有重 度殘障之胞姊需其扶養等家庭生活經濟狀況（見本院卷第14 5頁至第146頁）；其不思正途賺取所需，竟貪圖可輕鬆得手 之不法利益，參與詐欺集團，擔任車手而分領報酬之工作， 利用告訴人之信任，而從事本案犯行，並計畫以迂迴之方式 擬將詐欺所得上繳詐欺集團，隱匿詐欺所得之所在、去向， 此部分雖尚未造成告訴人實際財產損失，惟人民信任感已蕩
然無存，並嚴重損害金融秩序、社會成員間之互信基礎，與 檢警追查不法犯罪之便利性，就整體詐欺取財犯罪之階層分 工及參與程度而言，非共犯結構之主導或核心地位，被告擔 任第一線收取款項之角色，及其犯後態度等一切情狀，核情 量處如主文第1項所示之刑。
四、沒收
㈠按犯洗錢防制法第14條之罪，其所移轉、變更、掩飾、隱匿 、收受、取得、持有、使用之財物或財產上利益，沒收之， 同法第18條第1項固有明文。然而本案被告尚未實際取得洗 錢之標的即尚未收取贓款，被告對於洗錢標的既然並無支配 占有，或實際管領，依法自無從對被告宣告沒收該等洗錢標 的。
㈡另按「犯罪所得，屬於犯罪行為人者，沒收之」、「前2項之 沒收，於全部或一部不能沒收或不宜執行沒收時，追徵其價 額」刑法第38條之1 第1項前段、第3項分別定有明文。依卷 存證據資料，無證據證明被告有何犯罪所得，爰不予宣告沒 收、追徵。
㈢另按供犯罪所用、犯罪預備之物或犯罪所生之物，屬於犯罪 行為人者，得沒收之。刑法第38條第2項前段定有明文。而 查，被告有攜帶扣案附表編號4所示識別證到場（惟尚未行 使）備用，且於上開時、地，有以扣案附表編號3所示行動 電話與其他指示之成員聯絡，當時始終以手機保持聯繫一情 ，此據被告陳明在卷（見本院卷第70頁、第136頁），是該 附表編號3所示行動電話（含SIM卡1枚）、編號4所示識別證 ，均應依上開規定，併予宣告沒收。
㈣又按刑法第219條規定，偽造之印文或署押，不問屬於犯人與 否，沒收之。係採義務沒收主義，凡偽造之印文或署押，不 論是否屬於犯人所有，亦不論有無搜獲扣案，苟不能證明其 已滅失，均應依法宣告沒收（最高法院51年度臺上字第1134 號判決、94年度臺上字第3518號判決意旨參照）。另按偽造 之文書，既已交付於被害人收受，則該物非屬被告所有，除 該偽造文書上偽造之印文、署押，應依刑法第219條予以沒 收外，依同法第38條第3項之規定，即不得再就該文書諭知 沒收（最高法院89年度臺上字第3757號判決意旨參照）。經 查，如附表編號2所示收據之「收款公司蓋印欄」內偽造之 「耀輝投資股份有限公司」之印文共計1枚，依刑法第219條 之規定及前開說明，不問屬於犯人與否，沒收之。又如附表 編號2所示之憑證收據，既交予告訴人，已非屬被告及本案 詐欺集團所有，自不予宣告沒收。其餘扣案物，無證據證明 與本案有何關聯，爰不予宣告沒收，一併敘明。
五、依刑事訴訟法第273條之1第1項、第299條第1項前段、第310 條之2、第454條第1項，判決如主文。 六、如不服本判決，得自收受送達之日起20日內，以書狀敘明理 由，向本院提出上訴（須附繕本），上訴於本院合議庭。本案經檢察官林渝鈞提起公訴，檢察官林明志到庭執行職務。 中 華 民 國 113 年 1 月 9 日 刑事第五庭 法 官 呂美玲
以上正本證明與原本無異。
如不服本判決應於收受送達後20日內向本院提出上訴書狀，並應敘述具體理由；其未敘述上訴理由者，應於上訴期間屆滿後20日內向本院補提理由書（均須按他造當事人之人數附繕）「切勿逕送上級法院」。
中 華 民 國 113 年 1 月 11 日 書記官 蕭靖蓉
論罪科刑附錄法條：
中華民國刑法第339條之4
犯第339條詐欺罪而有下列情形之一者，處1年以上7年以下有期徒刑，得併科1百萬元以下罰金：
一、冒用政府機關或公務員名義犯之。
二、三人以上共同犯之。
三、以廣播電視、電子通訊、網際網路或其他媒體等傳播工具， 對公眾散布而犯之。
四、以電腦合成或其他科技方法製作關於他人不實影像、聲音或 電磁紀錄之方法犯之。
前項之未遂犯罰之。
中華民國刑法第216條
（行使偽造變造或登載不實之文書罪）
行使第210條至第215條之文書者，依偽造、變造文書或登載不實事項或使登載不實事項之規定處斷。
中華民國刑法第210條
（偽造變造私文書罪）
偽造、變造私文書，足以生損害於公眾或他人者，處5年以下有期徒刑。
中華民國刑法第212條
偽造、變造護照、旅券、免許證、特許證及關於品行、能力、服務或其他相類之證書、介紹書，足以生損害於公眾或他人者，處1年以下有期徒刑、拘役或9千元以下罰金。
洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺幣5百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。附表：
編號 物品名稱及數量 應沒收 備註 一 現金5,000元。 無。 無證據證明與本案有何關聯。 二 耀輝現儲憑證收據壹張。 所列收據其上偽造之「耀輝投資股份有限公司」印文壹枚，應予沒收。 本案使用。 三 行動電話壹支（含門號0000000000號SIM卡壹枚）。 行動電話壹支（含門號0000000000號SIM卡壹枚），應予沒收。 本案使用。 四 識別證壹個。 識別證壹個，應予沒收。 本案使用（攜帶到場，尚未行使）。
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