臺灣高雄地方法院刑事判決
112年度金簡上字第122號
上 訴 人 臺灣高雄地方檢察署檢察官
被 告 陳薏全
上列上訴人因被告洗錢防制法等案件，不服本院高雄簡易庭民國
112年4月27日111年度金簡字第717號刑事簡易判決（聲請簡易判
決處刑案號：111年度偵字第26600號、第30307號、第30551號；
移送併辦案號：112年度偵字第281號、第835號、第6543號、第1
1336號），提起上訴，再經檢察官移送併辦（移送併辦案號：11
2年度偵字第16623至16625號、第21153號），本院管轄之第二審
合議庭判決如下：
主 文
原判決撤銷。
陳薏全幫助犯洗錢防制法第十四條第一項之洗錢罪，處有期徒刑
伍月，併科罰金新臺幣拾萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟
元折算壹日。緩刑伍年，緩刑期間應履行如附表二所示之負擔。
未扣案之犯罪所得新臺幣伍仟伍佰元沒收，於全部或一部不能沒
收或不宜執行沒收時，追徵其價額。
事 實
一、陳薏全已預見一般取得他人金融帳戶常與財產犯罪有密切關聯，
亦知悉詐欺集團等不法份子經常利用他人存款帳戶、密碼以轉
帳方式詐取他人財物，並藉此逃避追查，竟仍不違其本意，
基於幫助詐欺取財及幫助洗錢之不確定故意，於民國111年6
月某日，將其身分證、京城商業銀行帳號000000000000號帳
戶（下稱本案京城銀行帳戶）、第一商業銀行帳號00000000
000號帳戶（下稱本案第一銀行帳戶）之存摺、網路銀行帳
號及密碼等資料，約定以每月新臺幣（下同）5萬元之報酬
，租予真實姓名年籍不詳、通訊軟體LINE暱稱「陳俐玲」之
詐欺集團成員使用。該詐欺集團成員共同意圖為自己不法之
所有，基於詐欺取財、洗錢之犯意聯絡，於附表一編號1至1
9所示時間，對附表一編號1至19所示之人施以詐術，致附表
一編號1至19所示之人陷於錯誤，分別於附表一編號1至19所
示時間，各匯款如附表一編號1至19所示金額至本案京城銀
行帳戶或本案第一銀行帳戶內，旋遭不詳詐欺集團成員轉匯
一空，以掩飾、隱匿詐欺所得之去向及所在。嗣附表一編號
1至19所示之人發覺受騙報警，始悉上情。
二、案經張○○訴由桃園市政府警察局大園分局、陳○○訴由新北市
政府警察局三重分局、黃○○、吳○○訴由新北市政府警察局林
口分局、林○○、陳○○、陳○○、李○○、徐○○訴由臺北市政府警
察局刑事警察大隊、梁○○、楊○○、王○○、杜○○、劉○○分別訴
由臺北市政府警察局中山分局、萬華分局、應○○訴由高雄市
政府警察局鼓山分局、陳○○、李○○、趙○○訴由高雄市政府警
察局鼓山分局、張○○訴由桃園市政府警察局大溪分局報告臺
灣高雄地方檢察署檢察官聲請簡易判決處刑及移送併辦。
理 由
壹、證據能力
按被告以外之人於審判外之陳述，雖不符刑事訴訟法第159
條之1至第159條之4規定，而經當事人於審判程序同意作為
證據，法院審酌該言詞陳述或書面陳述作成時之情況，認為
適當者，亦得為證據，刑事訴訟法第159條之5第1項定有明
文。經查，本判決所引用之傳聞證據，檢察官及被告陳薏全
於本院審理時均同意有證據能力（金簡上院卷二第252至301
頁），本院審酌該等證據作成時之情況並無違法不當取證之
瑕疵，以之作為證據應屬適當，依上開規定，應均有證據能
力。又卷內所存經本院引用為證據之非供述證據，與本件待
證事實間均具有關連性，且無證據證明係公務員違背法定程
序所取得，是依刑事訴訟法第158條之4反面解釋，自有證據
能力。
貳、實體部分
一、認定事實所憑之證據及理由：
上開事實，業據被告於本院坦承不諱（金簡上院卷二第251
頁、第304頁），並經證人即附表一編號1至19所示告訴人或
被害人於警詢證述在卷（警一卷第37至38頁，警二卷第1至3
頁、第15至17頁，警三卷第25至30頁，警四卷第27至29頁、
第77至81頁、第125至131頁、第171至174頁、第241至242頁
，警五卷第9至12頁，警六卷第19至25頁，警七卷第13至16
頁、第57至60頁、第85至86頁、第141至142頁、第167至169
頁，警八卷第13至16頁，警九卷第11至13頁，警十卷第13至
22頁），並有被告本案第一銀行帳戶及本案京城銀行帳戶之
開戶基本資料與交易明細（警二卷第43至47頁，警八卷第5
至6頁）、被告與詐騙集團成員暱稱「SVIP」及「陳俐玲」
之LINE對話紀錄（金簡上院卷一第163至199頁、第201至415
頁）、附表一編號1至19所示告訴人或被害人之受理案件證
明單、與詐欺集團聯繫之通訊軟體對話明細、遭詐騙後匯款
之相關單據（警一卷第19至33頁、第40至71頁，警二卷第5
頁、第13至41頁，警三卷第37至73頁，警四卷第75頁、第83
至100頁、第105至111頁、第115至119頁、第133至163頁、
第175至227頁、第243至285頁，警五卷第13至119頁，警六
卷第27至61頁，警七卷第17至55頁、第63至83頁、第89至13
5頁、第144至166頁、第171頁、第177頁、第189至232頁，
警八卷第16至30頁，警九卷第14至49頁，警十卷第26至50頁
，偵十四卷第31至79頁、第84至137頁）等附卷可稽，足認
被告前揭任意性之自白與事實相符，應屬可信。從而，本案
事證明確，被告犯行洵堪認定，應依法論科。
二、論罪科刑：
㈠核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339條第1項之幫
助詐欺取財罪，及刑法第30條第1項前段、洗錢防制法第2條
第2款、同法第14條第1項之幫助洗錢罪。被告供稱其係先提
供本案第一銀行帳戶資料，隔1週後再提供本案京城銀行帳
戶資料等語（偵一卷第26頁），其先後提供本案2個帳戶之
行為，時間密接，且侵害同一法益，應論以接續犯之一行為
。被告以提供本案京城銀行帳戶、本案第一銀行帳戶之一行
為，幫助詐欺集團詐得如附表一編號1至19所示之人之財產
，並使詐欺集團得利用人頭帳戶提領款項而掩飾、隱匿詐欺
贓款之去向、所在，係以一行為觸犯幫助詐欺取財罪、幫助
洗錢罪，為想像競合犯，應依刑法第55條之規定，從一重之
幫助洗錢罪處斷。
㈡檢察官移送併案審理部分（即附表一編號5至19），與原聲請
簡易判決處刑事實（即附表一編號1至4）有想像競合犯之裁
判上一罪關係，為聲請簡易判決處刑效力所及，本院自應併
予審理。
㈢刑罰減輕事由：
⒈被告行為後，洗錢防制法第16條第2項業於112年6月14日修正
公布，於同年月00日生效，修正前原規定：「犯前2條之罪
，在偵查或審判中自白者，減輕其刑」，修正後則規定：「
犯前4條之罪，在偵查及歷次審判中均自白者，減輕其刑」
，是修正後之規定增加自白減輕其刑之要件限制，經比較新
舊法結果，並無較有利於行為人，依刑法第2條第1項前段規
定，應適用行為時即修正前之規定。查被告於本院審理中坦
承犯行，爰依修正前洗錢防制法第16條第2項之規定，減輕
其刑。
⒉又被告係幫助犯，所犯情節較正犯輕微，爰依刑法第30條第2
項之規定，按正犯之刑減輕之，並與前開減輕事由依法遞減
之。
㈣撤銷原判決之理由：
原審以被告犯行明確，予以論罪科刑，固非無見。惟查，檢
察官於本院第二審審理期間移送併辦部分（即附表一編號16
至19），為原聲請簡易判決處刑效力所及，故本案審理之犯
罪事實已有擴張，又被告於本院轉而承認犯行，並與部分告
訴人達成和解（詳後述），此為原審未及審酌，並影響量刑
輕重，且原審認定應沒收之犯罪所得亦有誤會（詳後述），
自應由本院將原判決撤銷改判。
㈤爰以行為人之責任為基礎，審酌被告提供2個金融帳戶資料予
詐欺集團幫助遂行詐欺取財，並幫助詐欺集團掩飾、隱匿贓
款金流，除助長犯罪歪風、增加司法單位追緝犯罪之困難，
亦造成本案告訴人或被害人共19人受到金錢損失，且本案告
訴人或被害人受騙匯入之款項，經詐欺集團轉匯後，加深追
查其去向之難度，複雜化犯罪所得與犯罪行為人間之關係，
更增加本案告訴人或被害人向施用詐術者求償之困難，所為
應值非難；惟念被告於本院終能坦承犯行，並與附表一編號
3、12、14、15所示之告訴人達成調解，有調解筆錄在卷可
佐（金簡上院卷二第41至42頁、第77至78頁、第107至108頁
、第137至138頁），兼衡被告自陳之犯罪動機、目的、犯罪
情節、本案告訴人或被害人遭詐騙款項，及被告於本院自述
之教育程度及家庭經濟狀況（詳本院審理筆錄）、無前科之
素行（有臺灣高等法院被告前案紀錄表可佐）等一切情狀，
量處如主文第二項所示之刑，並就罰金刑部分諭知如主文第 二項所示之易服勞役折算標準。
三、緩刑：
被告未曾因故意犯罪而受有期徒刑以上刑之宣告，有臺灣高 等法院前案紀錄表在卷可按，茲念其因一時失慮，致罹刑章 ，犯後已坦承犯行，並與部分告訴人達成調解，堪認其已知 悔悟，信被告經此偵、審程序及罪刑之宣告，當知所警惕， 本院認前開宣告之刑以暫不執行為適當，爰諭知緩刑，以啟 自新，並審酌被告與告訴人約定分期賠償之期間，認應宣告 緩刑期間為5年，且為使被告記取教訓並確實履行調解賠償 條件，認以附帶條件之緩刑宣告為適當，爰依刑法第74條第 2項第3款之規定，課予被告如附表二所示之緩刑負擔條件。 若被告未能遵守上開緩刑所附之條件，情節重大者，檢察官 得聲請本院撤銷緩刑之宣告，附此敘明。
四、沒收：
㈠被告供稱因提供本案2筆帳戶資料獲得5,500元等語（偵一卷 第26頁，金簡上院卷一第133頁），核屬其犯罪所得，應依 刑法第38條之1第1項前段、同條第3項規定宣告沒收，並於 全部或一部不能或不宜執行沒收時，追徵其價額。然倘若日 後被告已遵照調解條件履行，而未再保有前開犯罪所得，檢 察官自無庸再為執行沒收，併此敘明。
㈡又本案匯入被告本案京城銀行帳戶及本案第一銀行帳戶之詐 欺贓款，業由詐欺集團成員轉匯一空，業如前述，已非在被 告實際掌控中，其就幫助掩飾、隱匿之財物不具所有權及事 實上處分權，自無從依洗錢防制法第18條第1項之規定對被 告宣告沒收，附此敘明。
據上論斷，應依刑事訴訟法第455條之1第1項、第3項、第369條第1項前段、第364條、第299條第1項前段，判決如主文。本案經檢察官廖春源聲請簡易判決處刑及移送併辦，檢察官蕭琬頤移送併辦及提起上訴，檢察官董秀菁移送併辦，檢察官劉河山到庭執行職務。
中 華 民 國 112 年 12 月 29 日 刑事第三庭 審判長 法 官 胡慧滿
法 官 戴筌宇
法 官 胡家瑋以上正本證明與原本無異。
不得上訴。
中 華 民 國 112 年 12 月 29 日 書記官 簡雅文附錄本判決論罪科刑法條：
刑法第30條：
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
刑法第339條第1項：
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。
洗錢防制法第2條第2款：
本法所稱洗錢，指下列行為：
二、掩飾或隱匿特定犯罪所得之本質、來源、去向、所在、所有 權、處分權或其他權益者。
洗錢防制法第14條：
有第二條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺幣500萬元以下罰金。前項之未遂犯罰之。
附表一：本案告訴人或被害人一覽表（日期：民國；金額：新臺 幣）
編號 告訴人/ 被害人 詐騙方式 匯款時間 匯款金額及 匯入帳戶 備註 1 告訴人 張○○ 詐欺集團成員於111年5月27日20時前某時許，在臉書刊登投資股票廣告，張○○瀏覽後，點選該廣告連結後即被導引至與詐欺集團成員聯繫，並透過通訊軟體LINE向張○○佯稱：依指示下載「和利」APP註冊會員，並匯款至指定帳戶即可操作買賣股票獲利云云，致其陷於錯誤，於右列時間，匯款右列金額至本案第一銀行帳戶。 111年6月13日12時49分許、同日14時7分許 3萬5,000元、5,000元 111年度偵字第30551號 本案第一銀行帳戶 2 被害人 陳○○ 陳○○於111年4月12日15時許，透過臉書與詐欺集團成員LINE暱稱「jack」之人互加LINE好友，「jack」向陳○○佯稱：依指示匯款到指定帳戶，跟著推薦之網路投資平台操作買賣股票，即可投資獲利云云，致其陷於錯誤，於右列時間，匯款右列金額至本案第一銀行帳戶。 111年6月14日9時31分許 15萬元 111年度偵字第30307號 本案第一銀行帳戶 3 告訴人 黃○○ (和解) 詐欺集團成員於111年6月間，在臉書刊登投資股票廣告，黃○○瀏覽後，點選該廣告連結後即被導引至與詐欺集團成員聯繫，並透過通訊軟體LINE向黃○○佯稱：依指示下載「和利」APP註冊會員，並匯款至指定帳戶即可操作買賣股票獲利云云，致其陷於錯誤，於右列時間，匯款右列金額至本案第一銀行帳戶。 111年6月17日13時11分許 10萬元 111年度偵字第26600號 本案第一銀行帳戶 4 告訴人 吳○○ 吳○○於111年4月間，透過網路廣告與詐欺集團成員LINE暱稱「梅哲仁」、「Annie」之人互加LINE好友，「Annie」向吳○○佯稱：依指示下載「和利」APP註冊會員，並匯款至指定帳戶即可操作買賣股票獲利云云，致其陷於錯誤，於右列時間，匯款右列金額至本案第一銀行帳戶。 111年6月20日8時54分許、同日8時55分許 111年6月20日8時55分許 5萬元、5萬元 111年度偵字第26600號 本案第一銀行帳戶 5 告訴人 梁○○ 梁○○於111年4月間，透過手機簡訊連結網址與詐欺集團成員LINE暱稱「李嘉明」、「黃馨儀」等人聯繫，「李嘉明」、「黃馨儀」等人向梁○○佯稱加入金股領航A5(68)投資股票，並依和利客服通知指示下單操作股票，即可投資獲利云云，致其陷於錯誤，於右列時間，匯款右列金額至本案第一銀行帳戶。 111年6月13日11時51分許 7萬元 112年度偵字第281號併辦 本案第一銀行帳戶 6 告訴人 楊○○ 楊○○於111年4月9日某時許，透過網路投資訊息與詐欺集團成員LINE暱稱「劉秀芳」之人互加LINE好友，「劉秀芳」向楊○○佯稱：楊○○云云，致其陷於錯誤，於右列時間，匯款右列金額至本案第一銀行帳戶。 111年6月15日12時1分許 5萬元 112年度偵字第281號併辦 本案第一銀行帳戶 7 告訴人 王○○ 詐欺集團成員於111年5月底某時許，在臉書刊登投資股票廣告，王○○瀏覽後，點選該廣告連結後即被導引至與詐欺集團成員聯繫，並透過通訊軟體LINE向王○○佯稱：加入金股領航A5(68)投資股票，並依和利客服通知指示下單操作股票，即可投資獲利云云，致其陷於錯誤，於右列時間，匯款右列金額至本案第一銀行帳戶。 111年6月16日14時28分許 85萬元 112年度偵字第281號併辦 本案第一銀行帳戶 8 告訴人 杜○○ 杜○○於111年4月25日某時許，與詐欺集團成員LINE暱稱「湯芊妤」之人互加LINE好友，「湯芊妤」向杜○○佯稱：加入推薦之投資平台註冊會員，匯款入金操作股票即可獲利云云，致其陷於錯誤，於右列時間，匯款右列金額至本案第一銀行帳戶。 111年6月17日10時32分許、同日11時8分許、同日11時9分許 10萬元、5萬元、5,270元 112年度偵字第281號併辦 本案第一銀行帳戶 9 告訴人 劉○○ 詐欺集團成員於111年4月22日某時許，在臉書刊登投資股票廣告，劉○○瀏覽後，點選該廣告連結後即被導引至與詐欺集團成員聯繫，並透過通訊軟體LINE向劉○○佯稱：：有特殊管道得知股票明牌，依提供之投資網站入金，會指導如何以飆股方式獲利云云，致其陷於錯誤，於右列時間，匯款右列金額至本案第一銀行帳戶。 111年6月13日11時56分許、111年6月14日9時32分許 30萬元、50萬元 112年度偵字第835號併辦 本案第一銀行帳戶 10 告訴人 應○○ 應○○於111年6月15日12時20分前某時許，透過手機下載和利APP與詐欺集團成員LINE暱稱「張淑芬」之人互加LINE好友，「張淑芬」向應○○佯稱：依和利客服指示儲值，即可投資獲利云云，致其陷於錯誤，於右列時間，匯款右列金額至本案第一銀行帳戶。 111年6月15日12時18分許 10萬元 112年度偵字第6543號併辦 本案第一銀行帳戶 11 被害人 徐○○ 詐欺集團成員於111年5月初，以LINE暱稱「陳心怡」與徐○○聯繫，並佯稱可加入投資網站獲利云云，致其陷於錯誤，於右列時間，匯款右列金額至本案第一銀行帳戶。 111年6月13日12時51分許 200萬元 112年度偵字第11336號併辦 本案第一銀行帳戶 12 告訴人 林○○ (和解) 詐欺集團成員於111年5月中，以LINE暱稱「王玉婷」與林○○聯繫，並佯稱可加入投資網站獲利云云，致其陷於錯誤，於右列時間，匯款右列金額至本案第一銀行帳戶。 111年6月13日16時13分許 30萬元 112年度偵字第11336號併辦 本案第一銀行帳戶 13 告訴人 陳○○ 詐欺集團成員於111年4月21日9時30分許，以LINE暱稱「夏嘉惠」與陳○○聯繫，並佯稱可加入投資網站獲利云云，致其陷於錯誤，於右列時間，匯款右列金額至本案第一銀行帳戶。 111年6月14日9時59分許 3萬元 112年度偵字第11336號併辦 本案第一銀行帳戶 14 告訴人 陳○○ (和解) 陳○○於111年5月6日，透過投資簡訊與詐欺集團成員LINE暱稱「黃依依及黃美美」人互加LINE好友，並向陳○○佯稱：可加入投資網站獲利云云，致其陷於錯誤，於右列時間，匯款右列金額至本案第一銀行帳戶。 111年6月15日12時57分許、111年6月17日10時27分許 10萬元、36萬元 112年度偵字第11336號併辦 本案第一銀行帳戶 15 告訴人 李○○ (和解) 詐欺集團成員於111年6月6日10時2分前某時許，以LINE與李○○聯繫，並佯稱可至「和利」投資網站投資，保證獲利、穩賺不賠云云，致其陷於錯誤，於右列時間，匯款右列金額至本案第一銀行帳戶。 111年6月16日14時11分許 30萬元 112年度偵字第11336號併辦 本案第一銀行帳戶 16 告訴人 陳○○ 不詳詐欺集團成員於111年6月某日，透過通訊軟體LINE暱稱「劉國華分析師」聯繫陳○○佯稱：依指示匯款投資可獲利等語，致陳○○陷於錯誤，於右列時間，匯款右列金額至本案京城銀行帳戶。 111年6月20日11時38分 1萬8,888元 112年度偵字第16623號併辦 本案京城銀行帳戶 17 告訴人 李○○ 不詳詐欺集團成員於111年4月20日14時26分許，透過通訊軟體LINE暱稱「奧丁叔叔-股海戰略家」聯繫李○○佯稱：依指示匯款投資可獲利等語，致李○○陷於錯誤，於右列時間，匯款右列金額至本案京城銀行帳戶。 111年6月20日10時9分 5萬元 112年度偵字第16624號併辦 本案京城銀行帳戶 18 告訴人 趙○○ 不詳詐欺集團成員於111年5月7日14時26分許，透過通訊軟體LINE暱稱「楊榮城」聯繫趙○○佯稱：依指示匯款投資可獲利等語，致趙○○陷於錯誤，於右列時間，匯款右列金額至本案京城銀行帳戶。 111年6月20日10時55分、同日11時14分 2萬元、3萬元 112年度偵字第16625號併辦 本案京城銀行帳戶 19 告訴人 張○○ 不詳詐欺集團成員於111年6月8日某時許，透過通訊軟體LINE暱稱「陳靜妍」聯繫張○○佯稱：依指示匯款投資可獲利等語，致張○○陷於錯誤，於右列時間，匯款右列金額至本案京城銀行帳戶。 111年6月17日15時32分 60萬元 112年度偵字第21153號併辦 本案京城銀行帳戶 附表二：被告陳薏全緩刑條件一覽表（日期：民國；金額：新臺幣）
編號 緩刑負擔內容 1 陳薏全應給付附表一編號15告訴人李○○30萬元，以分期付款方式匯入指定帳戶（詳卷），自112年12月10日起至全部清償完畢為止，共分6期，每月為一期，按月於每月10日前給付5萬元，如有一期未付，尚未到期部分視為全部到期。（此為本院112年度雄司附民移調字第1347號調解筆錄之履行條件，金簡上院卷二第41至42頁） 2 陳薏全應給付附表一編號12告訴人林○○30萬元，以分期付款方式匯入指定帳戶（詳卷），自113年1月15日起至全部清償完畢為止，共分24期，每月為一期，按月於每月15日前給付1萬2,500元，如有一期未付，尚未到期部分視為全部到期。（此為本院112年度雄司附民移調字第1477號調解筆錄之履行條件，金簡上院卷二第77至78頁） 3 陳薏全應給付附表一編號14告訴人陳○○15萬元，以分期付款方式匯入指定帳戶（詳卷），自113年2月15日起至全部清償完畢為止，共分30期，每月為一期，按月於每月15日前給付5,000元，如有一期未付，尚未到期部分視為全部到期。（此為本院112年度雄司附民移調字第1478號調解筆錄之履行條件，金簡上院卷二第107至108頁） 4 陳薏全應給付附表一編號3告訴人黃○○8萬元，以分期付款方式匯入指定帳戶（詳卷），自113年2月15日起至全部清償完畢為止，共分16期，每月為一期，按月於每月15日前給付5,000元，如有一期未付，尚未到期部分視為全部到期。（此為本院112年度雄司附民移調字第1479號調解筆錄之履行條件，金簡上院卷二第137至138頁）