臺灣花蓮地方法院刑事判決
111年度金訴字第121號
公 訴 人 臺灣花蓮地方檢察署檢察官
被 告 周豐碩
上列被告因違反洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴（111年
度偵字第5441號），本院裁定進行簡式審判程序，判決如下：
主 文
周豐碩幫助犯洗錢防制法第十四條第一項之洗錢罪，處有期徒刑3月，併科罰金新臺幣10,000元，罰金如易服勞役，以新臺幣1,000元折算1日。
事 實
周豐碩可預見將金融帳戶資料提供他人使用，該他人可能將之作為詐欺社會大眾後收受特定犯罪所得使用，且經提領犯罪所得後會產生遮斷金流以逃避國家追訴、處罰，而掩飾、隱匿詐欺犯罪所得之真正去向及所在，卻為了能夠取得降低自己貸款抽成成數之利益，而基於幫助詐欺取財與幫助掩飾、隱匿詐欺犯罪所得去向及所在、使他人逃避刑事追訴之洗錢不確定故意，於民國000年0月間，在花蓮縣花蓮市中山路408號國安郵局前，收取洪順發所申辦之中國信託商業銀行股份有限公司000000000000號帳戶之存摺、提款卡、提款卡密碼後，又於同年3月至4月12日間某日，在不詳地點，以不詳方式，交付給為其申辦貸款之傅振育，容任他人作為詐欺取財及洗錢之工具。而傅振育所屬詐欺集團成員於取得上開帳戶資料後，即共同意圖為自己不法之所有，於附表所示時間，向附表所示之人，以附表所示方式施用詐術，致渠等陷於錯誤，於附表所示匯款時間，將附表所示金額匯入上開帳戶內。
理 由
壹、程序方面
查被告周豐碩本案所犯非死刑、無期徒刑、最輕本刑為3年 以上有期徒刑之罪，或高等法院管轄第一審之案件，其於本 院審理程序進行中，就被訴事實為有罪之陳述，經本院告以 簡式審判程序之旨，並聽取檢察官及被告之意見後，由本院 裁定改依簡式審判程序進行審理，是本案之證據調查，依刑 事訴訟法第273條之2、法院辦理刑事訴訟案件應行注意事項 第138條規定，不受同法第159條第1項、第161條之2、第161 條之3、第163條之1及第164條至第170條規定之限制，合先 敘明。
貳、實體方面
一、認定事實所憑之證據及理由
上開犯罪事實，業據被告於本院審理時坦承不諱，核與證人 即附表所示之被害人於警詢之證述、證人洪順發於警詢及偵 訊之證述相符，並有上開帳戶之基本資料、交易明細、指認 犯罪嫌疑人紀錄表、被害人提出之轉帳匯款證明、與詐欺集 團之對話紀錄、存摺交易明細在卷可參。足認被告之任意性 自白與事實相符，應堪採信，本案事證明確，被告之犯行洵 堪認定，應予依法論科。
二、論罪科刑
㈠核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、同法第339條第1項 幫助詐欺取財及同法第30條第1項前段、洗錢防制法第14條 第1項幫助洗錢等罪。
㈡被告本案犯行，同時涉犯幫助詐欺取財與幫助洗錢等罪，乃 一行為觸犯數罪名之想像競合犯，依刑法第55條規定，應從 一重之幫助洗錢罪處斷。
㈢被告前因施用第一級毒品罪案件，經本院以108年度訴字第23 3號判決處有期徒刑4月確定，並於108年12月30日易科罰金 執行完畢，有臺灣高等法院被告前案紀錄表在卷供參，其於 5年以內故意再犯本案有期徒刑以上之罪，核屬刑法第47條 第1項所定之累犯。考量被告本案所犯者，與構成累犯之施 用毒品犯行之罪質及侵害法益不同，參諸司法院大法官釋字 第775號解釋所定法院就個案應裁量是否加重最低本刑之意 旨，爰裁量不依刑法第47條第1項規定加重其刑。 ㈣被告係對詐欺及洗錢之正犯資以助力而未參與其犯罪行為之 實行，屬幫助犯，爰依刑法第30條第2項規定，減輕其刑。 ㈤被告行為後，洗錢防制法第16條第2項業於112年6月14日修正 公布施行，並於同年月00日生效。修正前洗錢防制法第16條 第2項規定：「犯前二條之罪，在偵查或審判中自白者，減 輕其刑。」修正後則規定：「犯前四條之罪，在偵查及歷次 審判中均自白者，減輕其刑。」經比較新舊法結果，修正後 洗錢防制法第16條第2項自白減刑規定之要件較為嚴格，需 於偵查及歷次審判中均自白始得減刑，修正前規定顯較有利 於被告，本案自應適用修正前之洗錢防制法第16條第2項規 定，並依法遞減之。
㈥爰以行為人之責任為基礎，審酌被告雖未實際參與詐欺取財 及洗錢犯行，然其介紹提供他人帳戶資料供詐欺集團充為詐 欺犯罪之用，助長詐欺集團犯罪之橫行，並協助掩飾犯罪贓 款去向，增加國家查緝犯罪及被害人尋求救濟之困難，危害 社會秩序穩定及正常交易安全，造成被害人受有金錢損失，
所為實不足取。惟念及被告於本院審理時坦承犯行，然未能 與被害人達成和解，兼衡其智識程度、家庭經濟狀況等一切 情狀，另考量被告因介紹他人提供帳戶可降低自己貸款抽成 成數之犯罪動機、介紹提供帳戶數量、被害人所受損害等一 切情狀，量處如主文所示之刑，並就罰金刑部分，諭知易服 勞役之折算標準。
據上論斷，應依刑事訴訟法第273條之1第1項、第299條第1項前段，判決如主文。
本案經檢察官林英正提起公訴，檢察官江昂軒、蕭百麟、黃曉玲到庭執行職務。
中 華 民 國 112 年 12 月 22 日 刑事第五庭 法 官 陳佩芬
以上正本證明與原本無異。
如不服本判決應於收受送達後20日內向本院提出上訴書狀，並應敘述具體理由。其未敘述上訴理由者，應於上訴期間屆滿後20日內向本院補提理由書(均須按他造當事人之人數附繕本)「切勿逕送上級法院」。告訴人或被害人如對於本判決不服者，應具備理由請求檢察官上訴，其上訴期間之計算係以檢察官收受判決正本之日期為準。
中 華 民 國 112 年 12 月 22 日
書記官 吳琬婷
附錄本案論罪科刑法條全文
中華民國刑法第339條
（普通詐欺罪）
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺幣5百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。附表(均為111年)
編號 被害/告訴人 詐騙時間 詐騙方式 匯款時間 匯款金額(新臺幣) 1 賴家輝 4月8日起 佯稱：得加入「Kasmi」平臺投資匯率期貨獲利云云。 4月12日19時14分 10,000元 4月12日19時16分 10,000元 4月12日19時19分 10,000元 2 劉妤嫻 3月22日起 佯稱：得加入「www.systtnen.com」投資網站，可投資購買配套獲利云云。 4月13日12時36分 300,000元 4月13日13時17分 300,000元 3 黃鈺婷 3月底 佯稱：得加入「FANBCTTW」、「GEMIN」投資網站投資虛擬貨幣獲利云云。 4月13日16時6分 50,000元 4月13日16時8分 25,000元 4月13日16時35分 25,000元 4 張依婷 4月6日起 佯稱：得加入「FANBTCTW」投資網站操作投資獲利云云。 4月13日16時17分 50,000元 5 謝宛庭 4月14日起 佯稱為投資顧問，可以協助操作投資虛擬貨幣云云。 4月14日 2時7分 940,000元 6 朱宣叡 3月30日起 佯稱：得加入「FANBTCTW」投資網站操作投資獲利云云。 4月15日13時47分 50,000元