臺灣新北地方法院刑事判決
112年度金訴字第2021號
公 訴 人 臺灣新北地方檢察署檢察官
被 告 文凱俊
上列被告因違反洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴（111年
度偵緝字第4915號、112年度偵字第40591號），因被告於準備程
序中就被訴事實為有罪之陳述，經告以簡式審判之旨，並聽取意
見後，裁定進行簡式審判程序，本院判決如下：
主 文
文凱俊幫助犯洗錢罪，處有期徒刑參月，併科罰金新臺幣壹萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。 事實及理由
一、本件之犯罪事實、證據及應適用的法條，除證據部分補充被 告文凱俊於本院準備程序及審理中之自白外，餘均引用檢察 官起訴書之記載（如附件）。
二、法律適用的補充與量刑理由：
㈠洗錢防制法第16條第2項之規定，於被告行為後之民國112年6 月14日修正公布，修正前之條文為：「犯前二條之罪，在偵 查或審判中自白者，減輕其刑。」，修正後之條文為：「犯 前四條之罪，在偵查及歷次審判中均自白者，減輕其刑。」 比較修正前後之條文，修正後之條文並未較有利於被告，故 應適用修正前之條文。
㈡刑之減輕：
1.被告提供帳戶供詐欺集團使用，本身並未親自從事詐欺行 為，犯罪可責性較低，可依刑法第30條第2項之規定，就 其所犯幫助詐欺取財罪以及幫助洗錢罪均減輕其刑。 2.被告就其幫助洗錢犯行於本院審理時自白犯罪，可依修正 前洗錢防制法第16條第2項之規定減輕其刑。被告所犯幫 助洗錢罪有上開2項減刑事由，應依法遞減其刑。 ㈢競合：
被告以一個提供帳戶的行為，幫助詐欺集團對如附件犯罪事 實欄所示2位被害人施用詐術，並試圖隱匿犯罪所得之去向 、所在，是以一行為同時觸犯2個幫助詐欺罪與2個幫助洗錢 罪，應從一重之幫助洗錢罪處斷。
㈣量刑：
本院以行為人之責任為基礎，並審酌一切情狀，並特別注意 下列事項，認為應分別量處主文所示之刑，並就罰金諭知易 服勞役之折算標準，以示懲戒：
1.犯罪之動機、目的與手段：被告知道詐欺集團已經嚴重侵 蝕社會治安，破壞人際間的信任，也造成很多人損失巨額 財產，痛苦不堪，卻仍然為了賺錢，隨便將自己的金融機 構帳戶交出。
2.犯罪所生之損害：被告的行為使如附件犯罪事實欄所示之 人受有財產損害，犯罪所生之損害不輕。
3.犯罪後之態度：被告於本院準備程序及審理時坦承犯行， 有面對司法裁判的勇氣，然未能與被害人達成調解。 4.品行、智識程度及生活狀況：被告前因違反毒品危害防制 條例案件經法院判處罪刑確定，有臺灣高等法院被告前案 紀錄表可查，素行不佳，其學歷為高職畢業，目前在工地 上班。
三、卷內並無積極證據可證被告因本案犯行獲有犯罪所得，故無 庸就此宣告沒收。
據上論斷，應依刑事訴訟法第273條之1第1項、第299條第1項前段，判決如主文。
本案經檢察官陳旭華偵查起訴，由檢察官吳文正到庭執行職務。中 華 民 國 112 年 12 月 26 日 刑事第十六庭 法 官 黃志中
上列正本證明與原本無異。
如不服本判決，應於判決送達後20日內敘明上訴理由，向本院提出上訴狀 (應附繕本) ，上訴於臺灣高等法院。其未敘述上訴理由者，應於上訴期間屆滿後20日內向本院補提理由書「切勿逕送上級法院」。
書記官 黃莉涵
中 華 民 國 113 年 1 月 2 日附錄本案論罪科刑法條全文：
中華民國刑法第30條
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
中華民國刑法第339條
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處 5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科 50 萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第2條
本法所稱洗錢，指下列行為：
一、意圖掩飾或隱匿特定犯罪所得來源，或使他人逃避刑事追訴 ，而移轉或變更特定犯罪所得。
二、掩飾或隱匿特定犯罪所得之本質、來源、去向、所在、所有 權、處分權或其他權益者。
三、收受、持有或使用他人之特定犯罪所得。
洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處 7 年以下有期徒刑，併科新臺幣 5 百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。附件
臺灣新北地方檢察署檢察官起訴書
111年度偵緝字第4915號
112年度偵字第40591號
被 告 文凱俊 男 24歲（民國00年0月00日生）
選任辯護人 顏詒軒律師
上列被告因違反洗錢防制法等案件，業經偵查終結，認應提起公訴，茲將犯罪事實及證據並所犯法條分敘如下： 犯罪事實
一、文凱俊依一般社會生活通常經驗，本可預見將帳戶提供給不相 識之人，可能幫助犯罪集團或不法分子作為不法收取他人款項 之用，坊間每每發生有人遭詐騙將款項匯入人頭帳戶後遭提 領一空，致追索不能一事，而對所提供之帳戶可能因而幫助他 人從事詐欺不法犯罪有所預見，仍不違背其本意，基於幫助詐 欺、洗錢之不確定故意，於民國110年9月2日前某日，在不詳 地點，以不詳方式，將其申辦之中國信託商業銀行帳號0000 00000000號帳戶（下稱中信銀行帳戶）之存摺、提款卡及密 碼，交付予真實姓名年籍不詳之詐欺集團成員使用，而幫助 該詐欺集團掩飾渠等因詐欺犯罪所得之財物。嗣上開詐欺集 團成員於取得前揭帳戶資料後，即共同意圖為自己不法之所 有，為下列犯行：
(一)於110年7月7日23時9分許，以通訊軟體LINE聯絡楊煥文，佯 稱：在投資網站投資獲利甚豐云云，致楊煥文陷於錯誤，依 指示於110年8月23日14時41分許，匯款新臺幣（下同）10萬 元至陳昀琴（另案偵辦中）所有之台北富邦商業銀行帳號00 000000000000號帳戶，經該詐欺集團成員於同日15時58分許
轉匯40萬元至郭孟秀（另案偵辦中）所有之國泰世華商業銀 行000000000000號帳戶，再於同日16時許轉匯33萬元至上開 中信銀行帳戶，旋遭提領一空。
(二)於110年8月25日11時許，以通訊軟體LINE聯絡陳君逸，佯稱 ：在投資網站投資獲利甚豐云云，致陳君逸陷於錯誤，依指 示於110年9月2日17時36分許、17時42分許、18時3分許，匯 款3萬元3筆（共9萬元）至張瓔樺（另案偵辦中）所有之台 北富邦商業銀行帳號00000000000000號帳戶，再經該詐欺集 團成員於同日17時41分許、18時8分許轉匯9萬5000元、6萬5 000元至上開中信銀行帳戶，旋遭提領一空。二、案經陳君逸訴由高雄市政府警察局湖內分局、苗栗縣警察局 大湖分局報告偵辦。
證據並所犯法條
一、證據清單暨待證事實
編號 證 據 清 單 待 證 事 實 1 被告文凱俊於偵查中之供述 被告固坦承上開中信銀行帳戶為其所申辦，惟矢口否認有何幫助詐欺等犯行 ，先辯稱：上開中信銀行帳戶之提款卡平時放在伊家中，由伊及女友黃欣萍一起使用，若有錢匯入伊不會過問，不清楚為何有上開款項匯入等語；再辯稱：伊在家中找不到上開中信銀行帳戶之提款卡，可能於不詳時間打掃時丟掉等語，是被告始終無法提出上開中信銀行帳戶之提款卡以實其說，而黃欣 萍經本署合法傳喚未到庭 ，則被告上開所辯，顯係臨訟卸責之詞，不足採信 。 2 被害人楊煥文於警詢時之供述 被害人於犯罪事實一(一)所示時間遭詐騙匯款至被告之上開中信銀行帳戶內之事實。 3 告訴人陳君逸於警詢時之供述 告訴人於犯罪事實一(二)所示時間遭詐騙匯款至被告之上開中信銀行帳戶內之事實。 5 被告中信銀行帳戶開戶資料及交易明細、告訴人及被害人提出之匯款資料各1份 佐證全部犯罪事實。 二、核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339條第1項之 幫助詐欺取財、以及為幫助洗錢防制法第2條第2款之洗錢行 為，而涉犯同法第14條第1項之幫助洗錢罪嫌。被告係以一 提供上開帳戶之幫助掩飾他人詐欺犯罪所得去向及幫助詐欺 取財之行為，詐騙被害人、告訴人及掩飾該等詐欺取財犯罪 之犯罪所得去向之行為，係一行為觸犯數罪名，為想像競合犯 ，請依刑法第55條規定，從一重之幫助洗錢罪嫌論處。另被 告係以幫助他人犯罪之意思而實施犯罪構成要件以外之幫助 洗錢行為，為幫助犯，請審酌依刑法第30條第2項之規定減輕 其刑。
三、依刑事訴訟法第251條第1項提起公訴。 此 致
臺灣新北地方法院
中 華 民 國 112 年 8 月 19 日 檢 察 官 陳旭華