臺灣新北地方法院刑事判決
112年度審金訴字第2033號
公 訴 人 臺灣新北地方檢察署檢察官
被 告 周平
選任辯護人 蔡文玲律師
上列被告因違反洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴（111年
度偵字第41814號、第48040號、第51182號、第51894號、112年
度偵字第2126號、第2437號），及移送併辦（111年度偵字第610
65號、112年度偵字第8359號、第11138號、第20855號、第25100
號、第31292號），被告於本院準備程序進行中，就被訴事實為
有罪之陳述，經本院告知簡式審判程序意旨，並聽取當事人之意
見後，經本院裁定依簡式審判程序審理，判決如下：
主 文
周平幫助犯洗錢防制法第十四條第一項之一般洗錢罪，處有期徒刑肆月，併科罰金新臺幣參萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。
事 實
一、周平可預見提供個人金融帳戶資料，依一般社會生活之通常 經驗，此金融帳戶恐淪為詐欺等財產犯罪之工具，且可預見 將自己的提款卡、密碼、存摺、網路銀行帳號及密碼提供不 認識之人使用，可能幫助掩飾或隱匿他人因犯罪所得財物， 致使被害人及警方追查無門，詎其仍不違背其本意，基於幫 助他人犯詐欺取財罪、洗錢罪之不確定故意，於民國000年0 月間某日，將其申辦之中國信託商業銀行000000000000號帳 戶（下稱本案帳戶）之提款卡、密碼、存摺、網路銀行帳號 及密碼，放在臺北市○○區○○○路○段000號之夾娃娃機店置物 櫃上，由友人王新賀（另行審理）前往收取後再轉交真實姓 名不詳、自稱「潘偉傑」及「賴奎榕」之詐欺集團成員使用 。嗣上開詐欺集團成員取得本案帳戶後，即意圖為自己不法 之所有，基於詐欺取財、洗錢之犯意，向如附表「告訴人」 欄所示賴家輝、張庭維、韓翼嶸、郭乃綾、黃塵凡、簡子晴 、陳柏辰、陳詩韻、陳文馨、吳貞璇、林素如、黃燦輝、李 凱琳、關家祥等14人（下稱如附表所示之人）施用詐術，致 使其等均陷於錯誤，依指示將款項匯至本案帳戶內（詐騙方 式、匯款時間、金額均詳如附表所示）。嗣如附表所示之人 發覺有異，報警查獲，始悉上情。
二、案經賴家輝訴由花蓮縣警察局花蓮分局、張庭維訴由新北市 政府警察局三重分局、韓翼嶸訴由彰化縣警察局芳苑分局、
郭乃綾、黃塵凡訴由臺南市政府警察局佳里分局、簡子晴訴 由臺中市政府警察局第一分局、陳柏辰訴由臺北市政府警察 局萬華分局報請臺灣新北地方檢察署檢察官偵查起訴，暨陳 詩韻訴由臺北市政府警察局萬華分局、陳文馨訴由臺南市政 府警察局第一分局、吳貞璇訴由臺中市政府警察局第二分局 、林素如訴由臺北市政府警察局南港分局、黃燦輝、李凱琳 、關家祥訴由新北市政府警察局三重分局報請臺灣新北地方 檢察署檢察官移送併辦。因周平於本院準備程序中為有罪之 陳述，經本院裁定以簡式審判程序審理。
理 由
一、上揭事實業據被告周平於本院準備程序及審理中坦承不諱， 核與證人王新賀即偵查中證述之情節相符（見偵字第48040 號卷第123頁至第126頁），復有如附表「證據及頁碼」欄所 示之證據、被告提供之通訊軟體飛機「U幣車-周」群組對話 紀錄、被告將本案帳戶存摺、提款卡放置在娃娃機台之監視 器截圖、本案帳戶之開戶資料、交易明細在卷可稽（見花蓮 警卷第106頁、第115頁至第147頁、第149頁至第160頁、偵 字第48040號卷第35頁、偵字第2437號卷第29頁、偵字第212 6號卷第24頁、偵字第51894號卷第13頁背面、偵字第51182 號卷第18頁背面、偵字第11138號卷第176頁、偵字第31292 號卷第12頁、偵字第25100號卷第31頁、偵字第61065號卷第 32頁背面、偵字第8359號卷第13頁背面、偵字第20855號卷 第45頁），足認被告前述任意性自白與事實相符，堪以採信 。本案事證明確，被告犯行洵堪認定，應依法論科。二、論罪科刑部分：
㈠按行為後法律有變更者，適用行為時之法律，但行為後之法 律有利於行為人者，適用最有利之法律，刑法第2條第1項定 有明文。本件被告行為後，洗錢防制法第16條規定業於112 年6月14日修正公布，於同年月00日生效施行，修正前洗錢 防制法第16條第2項規定：「犯前二條之罪，在偵查或審判 中自白者，減輕其刑。」修正後洗錢防制法第16條第2項則 規定：「犯前四條之罪，在偵查及歷次審判中均自白者，減 輕其刑。」經比較修正前、後之規定，修正後須於「偵查及 歷次審判」中均自白犯罪始得依該條規定減輕其刑，顯見修 正後適用偵審自白減刑之要件較為嚴格，故應以修正前之規 定較有利於被告。
㈡按刑法上之幫助犯，係對於犯罪與正犯有共同之認識，而以 幫助之意思，對於正犯資以助力，未參與實施犯罪構成要件 之行為者而言（最高法院88年度台上字第1270號判決意旨參 照）。本案被告基於幫助收受詐欺所得及掩飾、隱匿詐欺所
得之不確定故意，將本案帳戶之提款卡、密碼、存摺、網路 銀行帳號及密碼提供他人使用，雖非直接實行詐欺取財、掩 飾、隱匿詐欺犯罪所得之去向及所在之構成要件行為，惟其 主觀上可預見所提供之本案帳戶可能作為對方犯詐欺罪而收 受、取得特定犯罪所得使用，並因此遮斷金流而逃避追緝， 是核被告所為，係犯刑法第30條、第339條第1項之幫助詐欺 取財罪，及刑法第30條、洗錢防制法第14條第1項之幫助一 般洗錢罪。
㈢被告以一幫助行為，致如附表編號6、7、12、13所示之人依 詐欺集團成員指示，多次轉帳至本案帳戶內，係於密接時、 地所為，且持續侵害同一法益，各行為間獨立性極為薄弱， 依一般社會健全觀念，難以強行分開，應視為數個舉動之接 續施行，合為包括一行為予以評價較為合理，此部分為接續 犯，僅成立單純一罪。
㈣被告提供本案帳戶資料予詐騙集團成員，僅屬單一之幫助行 為，而其以單一之幫助行為，助使詐騙集團成員先後成功詐 騙如附表所示之人，並掩飾、隱匿該特定詐欺犯罪所得之去 向及所在，係以一行為同時觸犯數罪名，為想像競合犯，應 依刑法第55條之規定，從一重之幫助一般洗錢罪處斷。臺灣 新北地方檢察署111年度偵字第61065號、112年度偵字第835 9號、第11138號、第20855號、第25100號、第31292號移送 併辦部分，與業經起訴部分具有想像競合犯之裁判上一罪關 係，為起訴效力所及，本院自得併予審理，附此說明。 ㈤被告以幫助之意思，參與構成要件以外之行為，為幫助犯， 爰依刑法第30條第2項之規定，依正犯之刑減輕之。又被告 於本院審理中已自白其幫助洗錢犯行，應依修正前洗錢防制 法第16條第2項之規定減輕其刑，並依刑法第70條規定遞減 輕之。
㈥爰審酌被告輕率提供金融帳戶資料予詐騙集團為不法使用， 非但助長社會詐欺之風氣，致使無辜民眾受騙而受有財產上 損害，亦造成執法機關難以追查詐騙集團成員之真實身分， 且該特定詐欺犯罪所得遭掩飾、隱匿而增加被害人求償上之 困難，實無可取，兼衡其素行、犯罪之動機、目的、情節、 本件被害人數14人、遭詐騙金額非微、被告於本院審理中終 能坦承犯行，且與告訴人韓翼嶸、張庭維、簡子晴3人調解 成立，有本院調解筆錄存卷可按，然迄未與其餘11名告訴人 達成和解或賠償所受損失，復參酌被告於警詢中自陳大學畢 業之智識程度、於本院審理中陳稱目前從事吊掛貨櫃機器之 維修工作、尚有雙親需其扶養照顧之家庭經濟及生活狀況等 一切情狀，量處如主文所示之刑，並就併科罰金部分諭知如
易服勞役之折算標準，以資懲儆。
三、本件被告固將其金融帳戶資料交付他人，幫助他人遂行詐欺 取財，惟其並未因此獲取對價，此據被告於警詢中供述明確 （見花蓮警卷第6頁），卷內復查無其他積極事證，足證被 告有因交付本件帳戶而取得任何不法利益，不生利得剝奪之 問題，自無庸依刑法第38條之1等規定宣告沒收或追徵。至 被告所幫助之詐欺正犯雖向被害人詐得金錢，然幫助犯僅對 犯罪構成要件以外之行為加以助力，而無共同犯罪之意思， 自不適用責任共同原則，對於正犯所有因犯罪所得之物，毋 庸為沒收之宣告，最高法院著有86年度台上字第6278號、89 年度台上字第6946號判決可資參照，是以本案就詐欺集團成 員之犯罪所得，不併予宣告沒收。另被告並非提領詐欺款項 之人，對於該等贓款未具有所有權或事實上處分權限，亦無 從依洗錢防制法第18條第1項就此部分諭知沒收，併予敘明 。
據上論斷，應依刑事訴訟法第273條之1第1項、第299條第1項前段，判決如主文。
本案經檢察官吳姿穎提起公訴，檢察官黃筵銘移送併辦，檢察官黃明絹到庭執行職務。
中 華 民 國 112 年 12 月 22 日 刑事第二十四庭 法 官 劉安榕
上正本證明與原本無異。
如不服本判決應於收受送達後20日內向本院提出上訴書狀，並應敘述具體理由；其未敘述上訴理由者，應於上訴期間屆滿後20日內向本院補提理由書（均須按他造當事人之人數附繕本）「切勿逕送上級法院」。
書記官 石秉弘
中 華 民 國 112 年 12 月 22 日附錄本案所犯法條全文：
洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺幣5百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。
中華民國刑法第339條
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。
前二項之未遂犯罰之。
附表：
編號 告訴人 詐騙方式 匯款時間 匯款金額 (新臺幣) 證據及頁碼 1 賴家輝 詐欺集團成員於111年4月8日14時許，透過臉書刊登廣告吸引賴家輝加入LINE暱稱「加薪計畫」後，佯稱：可以投資獲利云云，致賴家輝陷於錯誤，依指示匯欵至本案帳戶。 111年4月18日17時14分許 13000元 賴家輝於警詢中之證述、告訴人賴家輝之帳戶交易明細、與詐欺集團成員LINE對話紀錄（見花蓮警卷第15頁至第16頁、第47頁、第49頁至第58頁） 2 張庭維 詐欺集團成員於111年4月8日21時57分許，透過通訊軟體LINE聯繫張庭維，佯稱：可以透過網路投資獲利云云，致張庭維陷於錯誤，依指示匯欵至本案帳戶。 111年4月19日16時30分許 30000元 張庭維於警詢中之證述、與詐欺集團成員LINE對話紀錄（偵字第48040號卷第5頁至第6頁、第12頁至第14頁） 3 韓翼嶸 詐欺集團成員於111年4月17日18時許，透過臉書刊登投資廣告吸引韓翼嶸加入LINE暱稱「你的采研兒」後，佯稱：可以投資獲利云云，致韓翼嶸陷於錯誤，依指示匯欵至本案帳戶。 111年4月19日16時35分許 30000元 韓翼嶸於警詢中之證述、與詐欺集團成員LINE對話紀錄（偵字第2437號卷第22頁至第23頁、第65頁至第71頁、第72頁） 4 郭乃綾 詐欺集團成員於111年4月17日某時許，透過臉書刊登投資廣告吸引郭乃綾加入LINE後，佯稱：可以從事網路兼職匯款投資云云，致郭乃綾陷於錯誤，依指示匯欵至本案帳戶。 111年4月18日14時40分許 11000元 郭乃綾於警詢中之證述、交易明細截圖、與詐欺集團成員LINE對話紀錄、假投資平台提款紀錄截圖（偵字第2126號卷第4頁至第5頁、第11頁背面至第14頁） 5 黃塵凡 詐欺集團成員於111年4月17日某時許，透過臉書刊登投資廣告吸引黃塵凡之友人郭乃綾參與投資後，即推薦黃塵凡加入，並以LINE暱稱「77」連繫黃塵凡，佯稱：可以使用投資網站獲利云云，致黃塵凡陷於錯誤，依指示匯欵至本案帳戶。 111年4月18日13時59分許 11000元 黃塵凡於警詢中之證述、交易明細截圖、與詐欺集團成員LINE對話紀錄（偵字第2126號卷第6頁至第7頁、第15頁、第21頁、第22頁） 6 簡子晴 詐欺集團成員於111年4月6日某時許，在網路上投放投資廣告吸引簡子晴加入LINE暱稱「妮可」後，佯稱：可以參與網路投資獲利云云，致簡子晴陷於錯誤，依指示匯欵至本案帳戶。 ①111年4月19日14時58分許 ②111年4月19日14時59分許 ①100000元 ② 60000元 簡子晴於警詢中之證述、存摺影本（偵字第51894號卷第6頁至第7頁、第9頁） 7 陳柏辰 詐欺集團成員於111年4月初在交友軟體上對陳柏辰佯稱：可以透過網路投資平台投資云云，致陳柏辰陷於錯誤，依指示匯欵至本案帳戶。 ①111年4月19日15時52分許 ②111年4月19日15時54分許 ①50000元 ②50000元 陳柏辰於警詢中之證述、轉帳交易明細截圖（偵字第51182號卷第9頁至第10頁、第12頁至第13頁） 8 陳詩韻 詐欺集團成員於111年4月2日13時22分許，使用通訊軟體LINE與陳詩韻聯繫，佯稱：可以參與投資可獲利云云，致陳詩韻陷於錯誤，依指示匯欵至本案帳戶。 111年4月18日 13時16分許 150000元 陳詩韻於警詢中之證述、與詐欺集團成員對話紀錄（偵字第11138號卷第13頁至第16頁、第37頁至第165頁） 9 陳文馨 詐欺集團成員於111年4月11日某時許，在網路上投放投資廣告吸引陳文馨加入LINE暱稱「妮可」後，佯稱：可以參與網路投資獲利云云，致陳文馨陷於錯誤，依指示匯欵至本案帳戶。 111年4月18日 13時38分許 30000元 陳文馨於警詢中之證述、與詐欺集團成員對話紀錄（偵字第31292號卷第3頁至第6頁 10 吳貞璇 詐欺集團成員於111年4月3日10時50分許，使用FB與吳貞璇聯繫，佯稱：可以參與網站投資獲利云云，致吳貞璇陷於錯誤，依指示匯欵至本案帳戶。 111年4月18日 14時30分許 280000元 吳貞璇於警詢中之證述、匯款交易明細、與詐欺集團成員對話紀錄（偵字第25100號卷第7頁至第8頁、第11頁、第12頁） 11 林素如 詐欺集團成員於111年2月17日18時30分許，使用通訊軟體LINE與林素如聯繫，佯稱：參與投資外幣可獲利云云，致林素如陷於錯誤，依指示匯欵至本案帳戶。 111年4月18日 14時53分許 500000元 林素如於警詢中之證述、與詐欺集團成員對話紀錄、彰化銀行匯款回條聯（偵字第61065號卷第43頁至第45頁、第46頁至第51頁、第63頁） 12 黃燦輝 詐欺集團成員於111年4月17日14時許，使用臉書與通訊軟體LINE與黃燦輝聯繫，佯稱：可以參與網路投資獲利云云，致黃燦輝陷於錯誤，依指示匯欵至本案帳戶。 ①111年4月19日14時21分許 ②111年4月19日14時21分許 ①50000元 ②50000元 黃燦輝於警詢中之證述、與詐欺集團成員對話、紀錄手機轉帳擷圖照片（偵字第20855號卷第7頁至第8頁、第16頁至第17頁） 13 李凱琳 詐欺集團成員於111年4月19日15時34分許前之某不詳時間，使用通訊軟體LINE與李凱琳聯繫，佯稱：可以參與網站投資獲利云云，致李凱琳陷於錯誤，依指示匯欵至本案帳戶。 ①111年4月19日15時34分許 ②111年4月19日15時35分許 ①50000元 ②30000元 李凱琳於警詢中之證述、手機轉帳擷圖照片、與詐欺集團成員對話紀錄（偵字第8359號卷第4頁至第5頁、第8頁至第9頁） 14 關家祥 詐欺集團成員於111年4月15日某時許，在網路上投放投資廣告吸引關家祥加入通訊軟體LINE後，佯稱：可以代操黃金投資獲利云云，致關家祥陷於錯誤，依指示匯欵至本案帳戶。 111年4月19日 15時37分許 30000元 關家祥於警詢中之證述、轉帳交易明細表、與詐欺集團成員對話紀錄（偵字第20855號卷第21頁至第22頁、第29頁、第33頁至第42頁）