臺灣士林地方法院刑事簡易判決
112年度金簡字第178號
公 訴 人 臺灣士林地方檢察署檢察官
被 告 張富期
上列被告因違反洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴（110年
度偵字第12071號），因被告於本院訊問時自白犯罪（112年度金
訴緝字第59號），本院認宜逕以簡易判決處刑，爰裁定改行簡易
程序，並判決如下：
主 文
張富期幫助犯洗錢防制法第十四條第一項之洗錢罪，處有期徒刑壹月，併科罰金新臺幣貳萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。未扣案之犯罪所得新臺幣貳仟肆佰肆拾貳元追徵其價額。
事實及理由
一、本案犯罪事實：張富期依其智識、經歷及社會生活經驗，知 悉金融機構帳戶資料係供個人使用之重要理財及交易工具， 關係個人財產及信用之表徵，並可預見提供自己之金融帳戶 予陌生人士使用，常與詐欺等財產犯罪密切相關，可作為犯 罪集團遂行詐欺犯罪之人頭戶，藉此躲避警方追查，並掩飾 犯罪所得之所在及去向，竟仍基於縱使他人將其提供之金融 機構帳戶用以從事詐欺取財、洗錢等犯罪行為，亦不違反其 本意之幫助詐欺取財及洗錢不確定故意，於民國109年10月3 1日前某時許，在不詳之地點，將其所申請之中國信託銀行 帳號000-000000000000號帳戶（下稱本案帳戶）提供予詐欺 集團成員使用。嗣該詐騙集團真實姓名年籍不詳之成員，基 於詐欺、洗錢之犯意，向附表所示之人等施以如附表所示之 詐術，致附表所示之人等陷於錯誤，於附表所示之時間、匯 款如附表所示之金額至本案帳戶內，並旋遭詐欺集團不詳成 員轉匯一空，以此方式掩飾、隱匿上開犯罪所得之所在及去 向。嗣因附表所示之之告訴人等於匯款後察覺受騙，報警處 理而循線查悉上情。
二、本案證據：引用起訴書之記載，並補充「被告張富期於本院 之自白」、「中國信託商業銀行股份有限公司112年2月3日 中信銀字第112224839023356號函暨所附附件」（本院112年 度金訴緝字第59號【下稱金訴緝59卷】第34、35頁，本院11 2年度金訴緝字第3號【下稱金訴緝3卷】第67至69頁）。三、論罪科刑：
（一）按刑法上之幫助犯，係對於犯罪與正犯有共同之認識，而 以幫助之意思，對於正犯資以助力，未參與實施犯罪構成 要件之行為者而言；是以，如未參與實施犯罪構成要件之 行為，且係出於幫助之意思提供助力，即屬幫助犯，而非 共同正犯。本案被告提供本案帳戶予詐欺集團用以遂行詐 欺取財及洗錢犯行所用，然此交付帳戶資料之行為尚非詐 欺取財罪或一般洗錢罪之構成要件行為，卷內亦無證據證 明被告有參與、分擔詐欺本案被害人或於事後轉匯、分得 詐騙款項之舉，且被告交付帳戶雖有幫助他人實現詐欺、 洗錢犯罪之故意，然畢竟未有為自己實行詐欺、洗錢犯罪 之意思。核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339 條第1項之幫助犯詐欺取財罪，及刑法第30條第1項前段、 洗錢防制法第14條第1項之幫助犯一般洗錢罪。被告以一 提供本案帳戶之行為，幫助詐欺集團詐欺如附表所示之人 ，同時掩飾、隱匿詐欺所得款項之所在、去向，係以一行 為觸犯數罪名，為想像競合犯，應從一重之幫助一般洗錢 罪處斷。
（二）次按洗錢防制法第16條第2項規定於112年6月14日修正公 布，同年月17日施行。修正前洗錢防制法第16條第2項規 定：「犯前二條之罪，在偵查或審判中自白者，減輕其刑 。」修正後則規定：「犯前四條之罪，在偵查及歷次審判 中均自白者，減輕其刑。」經比較新舊法結果，修正後須 於偵查「及歷次」審判中均自白，方得依該條規定減輕其 刑，相較於修正前僅須於偵查或審判中曾經自白即可減刑 之規定而言，自以修正前洗錢防制法第16條第2項之規定 對被告較為有利。查被告於本院準備程序時，就上開犯行 坦承不諱，爰依修正前洗錢防制法第16條第2項之規定， 減輕其刑。又被告係基於幫助犯意為上開犯行，為幫助犯 ，應依刑法第30條第2項規定，按正犯之刑減輕之，並依 刑法第70條之規定遞減之。
（三）爰以行為人之責任為基礎，審酌被告提供本案帳戶予他人 使用，使犯罪集團得以從事詐財行為，不僅造成無辜民眾 受騙而有金錢損失，亦助長詐欺犯罪之氣焰，致此類犯罪 手法層出不窮，造成人心不安、社會互信受損，危害交易 秩序與社會治安，並使詐欺集團成員得以掩飾、隱匿該等 詐欺所得之來源、去向，增加檢警機關追查之困難，實有 不該；併審酌如附表所示告訴人楊逸傑、被害人陳偉民所 受損失之數額，及被告犯後終能於本院訊問時坦承犯行， 惟未能與如告訴人、被害人和解或賠償其等損害，兼衡被 告自陳之智識程度、家庭生活、經濟狀況（金訴卷第98頁
），暨其犯罪動機、目的、犯罪手段、素行等一切情狀， 量處如主文所示之刑，並就併科罰金部分諭知易服勞役之 折算標準。
四、沒收之說明：
（一）被告固有將本案帳戶提款卡及提款卡密碼提供詐欺集團成 員遂行詐欺之犯行，惟其否認有因而取得報酬（本院112 年度金訴緝字第3號卷第40頁），且卷內查無積極證據證 明被告就此獲有報酬，然就告訴人楊逸傑於109年12月26 日匯入受騙款項於本案帳戶，經詐欺集團提領後尚餘新臺 幣2,442元，該款項嗣經中國信託商業銀行依法務部行政 執行署士林分署109罰00000000字第1100114203X號函文開 票支付予指定單位完畢，被告因而獲取免繳納上開款項之 利益，此部分屬被告之犯罪所得，且不能原物沒收，故依 刑法第38條之1第1項前段及第3項之規定追徵其價額。五、依刑事訴訟法第449條第2項、第3項、第454條第2項，逕以 簡易判決處刑如主文。
六、如不服本判決，應於收受送達後20日內向本院提出上訴書狀 。
本案經檢察官詹于槿提起公訴。
中 華 民 國 112 年 12 月 22 日 刑事第一庭法 官 謝當颺以上正本證明與原本無異。
如不服本判決，應於判決送達後20日內向本院提出上訴書狀，上訴於本院合議庭，並按他造當事人之人數附具繕本。告訴人或被害人如對於本判決不服者，應具備理由請求檢察官上訴，其上訴期間之計算係以檢察官判決正本送達之日期為準。 書記官 郭如君
中 華 民 國 112 年 12 月 22 日附錄本案論罪科刑法條：
中華民國刑法第30條第1項
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，亦同。
中華民國刑法第339條第1項
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處五年以下有期徒刑、拘役或科或併科五十萬元以下罰金。
洗錢防制法第14條第1項
有第二條各款所列洗錢行為者，處七年以下有期徒刑，併科新臺幣五百萬元以下罰金。
附表：
編號 告訴人/ 被害人 詐欺方式 匯款時間 匯款金額(新臺幣) 1 告訴人 楊逸傑 詐欺集團成員於109年12月26日下午8時30分許，向左列告訴人佯稱：舉辦聯誼活動需先繳納報名費云云，致左列告訴人陷於錯誤而依指示為右列之匯款。 109年12月26日下午10時31分許 6,800元 2 被害人 陳偉民 詐欺集團成員利用色情應召向左列被害人詐財，致左列被害人陷於錯誤而依指示為右列之匯款。 109年10月31日夜間1時44分許 5,000元