臺灣嘉義地方法院刑事簡易判決
112年度金簡字第210號
公 訴 人 臺灣嘉義地方檢察署檢察官
被 告 蔡嘉興
上列被告因違反洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴（112年
度偵緝字第259號），被告自白犯罪，本院認宜以簡易判決處刑
，爰不經通常程序，逕以簡易判決處刑如下：
主 文
蔡嘉興幫助犯洗錢防制法第十四條第一項之洗錢罪，處有期徒刑參月，併科罰金新臺幣壹萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。
犯罪事實及理由
一、蔡嘉興明知將金融帳戶存摺、金融卡及密碼提供給他人使用 ，依一般的社會生活經驗，可以預見將幫助他人利用作為人 頭帳戶、掩飾或隱匿他人實施詐欺之犯罪所得，但仍基於他 人利用其所提供之金融帳戶實施詐欺取財，並作為掩飾犯罪 所得去向之用，亦不違反其本意之幫助詐欺及幫助洗錢之不 確定故意，為求獲取新臺幣（下同）1萬元現金，於民國110 年11月30日某時許至同年12月10日前某時許，先向蔣漢文取 得蔣漢文所申辦之中華郵政股份有限公司斗南石龜帳戶000- 00000000000000號（下稱本案帳戶）之存摺、印章、提款卡 、密碼、國民身分證等資料後（蔣漢文部分由檢察官另為不 起訴處分），於不詳時間、地點，將上開資料連同自己之郵 局帳戶存摺、國民身分證，交付徐梓閎使用，後徐梓閎即再 交付高子翔（無證據證明蔡嘉興知悉徐梓閎以外之人，亦無 從認蔡嘉興知悉或有其餘行騙者而已達3人以上或有未滿18 歲之人，徐梓閎、高子翔部分另由檢察官偵辦中）。嗣高子 翔取得前開資料後，即與徐梓閎於110年12月10日，先向一 卡通票證股份有限公司註冊（下稱一卡通公司）註冊一卡通 Money會員電子支付帳戶（電支帳號：0000000000號，下稱 一卡通帳戶），並綁定本案帳戶，再以李東伸（李東伸另由 警方調查中）申辦之行動電話門號0000000000號作為認證後 ，即分別對乙○○、甲○○施以如附表編號1、2所示之詐術，致 乙○○等人均陷於錯誤，而分別於如附表編號1、2所示時間， 轉帳如附表編號1、2所示金額至一卡通帳戶內，再由高子翔 轉帳至其他帳戶後予以提領一空。復於附表編號3所示之時 間、方式向丙○○施以詐術，致丙○○陷於錯誤，而轉帳附表編
號3所示金額至本案帳戶，復再經徐梓閎、高子翔間之某行 騙者轉匯一空，致警方難以追查前揭詐欺取財犯罪所得之來 源及去向，順利利用本案帳戶隱匿該犯罪所得。二、上揭犯罪事實，業據被告蔡嘉興在本院坦白承認，並有證人 即告訴人乙○○、甲○○、丙○○、證人蔣漢文、徐梓閎、高子翔 在警詢或偵訊之證述在卷可佐（警字第545號卷第9至11頁； 警字第512號卷第2至4頁；警字第714號卷第9至11頁；偵緝 字第369號卷第7至8頁、第19至20頁；偵緝字第259號卷第41 至47頁、第116頁背面至第118頁、第130至139頁、第152至1 69頁；本院金訴卷第43至44頁）。復據遊戲橘子數位科技股 份有限公司函暨所附遊戲歷程、會員資料、IP位置、道具接 收者會員資料、道具流向及道具接收者IP位置、一卡通帳戶 之會員資料、交易明細及會員帳戶交易紀錄、台灣大哥大資 料查詢之使用者資料、雙向通聯記錄、通訊數據上網歷程查 詢、臺灣嘉義地方檢察署檢察官110年度偵字第11660號、11 1年度偵字第3143號起訴書、111年度偵字第4595號、第8139 號追加起訴書、國聲有線電視股份有限公司112年7月1日國 線工字第1120000047號函暨所附「旺NET光纖寬頻網路租用 合約書」影本、臺灣雲林地方檢察署檢察官111年度偵字第2 936號起訴書、個人戶籍資料（完整姓名）查詢結果、中華 電信資料查詢、臺灣橋頭地方檢察署檢察官111年度偵緝字 第946至955號聲請簡易判決處刑書、房屋租賃契約書影本、 本案帳戶基本資料、客戶歷史交易清單影本各1份、告訴人 乙○○提供之轉帳明細截圖2張、與行騙者之LINE對話紀錄截 圖7張、告訴人甲○○提供之轉帳明細截圖1張、與行騙者之LI NE對話紀錄截圖22張、告訴人丙○○提供之與行騙者LINE對話 紀錄截圖9張、網路銀行轉帳明細截圖2張存卷可憑（警字第 545號卷第19至23頁、第25至31頁、第33至37頁；警字第512 號卷第5至10頁；偵字第4281號卷第15至42頁；偵緝字第259 號卷第20至34頁、第106至109頁、第124頁、第126至129頁 、第196至200頁、第202至203頁；本院金訴卷第45至47頁、 第49頁）。足認被告之任意性自白堪信為真實，從而，本案 事證明確，被告犯行堪以認定。
三、論罪科刑：
㈠洗錢防制法雖修正增訂第15條之2，然本條係屬另一獨立之犯 罪型態，被告為本案幫助詐欺、幫助洗錢犯行時，既無前揭 規定，自不適用其行為後增訂之洗錢防制法第15條之2規定 科刑，而無新舊法比較之問題（最高法院112年度台上字第2 673號判決意旨參照）。
㈡刑法第30條之幫助犯，係以行為人主觀上有幫助故意，客觀
上有幫助行為，即對於犯罪與正犯有共同認識，而以幫助意 思，對於正犯資以助力，但未參與實行犯罪之行為者而言。 幫助犯之故意，除需有認識其行為足以幫助他人實現故意不 法構成要件之「幫助故意」外，尚需具備幫助他人實現該特 定不法構成要件之「幫助既遂故意」，惟行為人只要概略認 識該特定犯罪之不法內涵即可，無庸過於瞭解正犯行為之細 節或具體內容。此即學理上所謂幫助犯之「雙重故意」。金 融帳戶乃個人理財工具，依我國現狀，申設金融帳戶並無任 何特殊限制，且可於不同之金融機構申請多數帳戶使用，是 依一般人之社會通念，若見他人不以自己名義申請帳戶，反 而收購或借用別人之金融帳戶以供使用，並要求提供提款卡 及告知密碼，則提供金融帳戶者主觀上如認識該帳戶可能作 為對方收受、提領特定犯罪所得使用，對方提領後會產生遮 斷金流以逃避國家追訴、處罰之效果，仍基於幫助之犯意， 而提供該帳戶之提款卡及密碼，以利洗錢實行，仍可成立一 般洗錢罪之幫助犯。被告將本案帳戶資料交給行騙者，被告 主觀上應可預見可能係作為不法用途，且金流經由人頭帳戶 被提領後將產生追溯困難之情，卻仍提供本案帳戶資料以利 洗錢實行，應成立幫助一般洗錢罪。
㈢被告雖藉由提供本案帳戶供行騙者為詐欺取財使用，然被告 並未參與實行詐術之行為，且亦無證據證明被告有參與詐欺 取財犯行之構成要件行為，是被告上開所為，僅係參與詐欺 取財構成要件以外之行為，自應論以幫助犯，而非共同正犯 。
㈣核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339條第1項之幫 助詐欺取財罪，以及刑法第30條第1項前段、洗錢防制法第1 4條第1項之幫助一般洗錢罪。
㈤被告以上開一行為，同時觸犯上揭2罪名，並有數人受騙，為 想像競合犯，應依刑法第55條規定，從一重論以刑法第30條 第1項前段、洗錢防制法第14條第1項之幫助一般洗錢罪。 ㈥查被告行為後，洗錢防制法第16條第2項已於112年6月14日修 正公布，並於同月16日生效，修正前規定「犯前2條之罪， 在偵查或審判中自白者，減輕其刑」，修正後則規定「犯前 4條之罪，在偵查及歷次審判中均自白者，減輕其刑」。是 依修正後之規定，須「在偵查及歷次審判中」均自白，始能 適用該條項減輕其刑，並未較有利於被告，自應適用修正前 之減輕規定，並依法遞減之。
㈦又公訴意旨就被告所為之犯罪事實，雖未述及如附表編號3所 示之人遭詐欺取財而匯款至本案帳戶等犯罪事實，然此部分 犯罪事實，與業經起訴之本案犯罪事實間，亦有前述想像競
合之裁判上一罪關係，而為起訴效力所及，並經本院當庭告 知被告（本院金訴卷第56至57頁），無礙於其防禦權之行使 ，本院自得擴張審理該部分犯罪事實，併此敘明。 ㈧爰審酌被告不顧政府近年來為查緝犯罪，大力宣導民眾勿提 供帳戶給不具信任關係之人，為賺取報酬，仍將本案帳戶交 給實施詐騙犯行之行騙者，容任行騙者得將本案帳戶作為贓 款匯入之人頭帳戶使用，並加以轉匯其內所得款項，造成無 辜民眾受騙並受有財產上損失，助長詐騙犯行之氾濫，復掩 飾犯罪贓款去向，實危害交易秩序與社會治安，所為實屬不 當；惟念及被告犯後在本院坦承犯行；暨兼衡被告在本院自 陳之智識程度、職業，以及家庭經濟狀況等一切情狀，量處 如主文所示之刑，併諭知罰金易服勞役之折算標準，以示懲 儆。
四、被告雖自陳係為獲取1萬元現金而為本案，惟在本院自承實 際上並未取得金錢等語（本院金訴卷第57頁），經查卷內並 無證據足以證明被告確已收取1萬元報酬，是應以有利於被 告認定，不予宣告沒收。又被害人所匯入之受騙款項，業於 匯款後遭行騙者轉匯殆盡，自無從依洗錢防制法第18條第1 項前段規定宣告沒收，併此敘明。
五、依刑事訴訟法第449條第2項，洗錢防制法第14條第1項、（ 修正前）第16條第2項，刑法第2條第1項前段、第11條、第3 0條第1項前段、第2項、第339條第1項、第55條、第42條第3 項前段，刑法施行法第1條之1第1項，逕以簡易判決處如主 文所示之刑。
六、如對本判決上訴，須於判決送達後20日內向本院提出上訴狀 （應附繕本）。
本案經檢察官姜智仁起公訴，檢察官吳心嵐到庭執行職務中 華 民 國 112 年 12 月 27 日 簡 易 庭 法 官 方宣恩
上列正本證明與原本無異。
如不服本判決，應於判決送達後20日內向本院提出上訴狀（應附繕本）。告訴人或被害人如對於本判決不服者，應具備理由請求檢察官上訴，其上訴期間之計算係以檢察官收受判決正本之日期為準。
中 華 民 國 112 年 12 月 27 日 書記官 廖婉君
附錄本判決論罪科刑法條：
洗錢防制法第2條
本法所稱洗錢，指下列行為：
一、意圖掩飾或隱匿特定犯罪所得來源，或使他人逃避刑事追訴
，而移轉或變更特定犯罪所得。
二、掩飾或隱匿特定犯罪所得之本質、來源、去向、所在、所有 權、處分權或其他權益者。
三、收受、持有或使用他人之特定犯罪所得。
洗錢防制法第14條第1項
有第二條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺幣 5 百萬元以下罰金。
中華民國刑法第339條第1項
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處 5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科 50 萬元以下罰金。
附表：
編號 告訴人 詐騙過程 轉帳時間 轉帳金額 （新臺幣） 1 乙○○ 行騙者於110年12月12日17時50分許，以遊戲暱稱「龍肉好吃0u0」，在「新楓之谷」網路遊戲發送出售虛擬寶物之不實訊息，俟乙○○依訊息加入通訊軟體LINE暱稱「文」聯繫後誤信為真，轉帳至一卡通帳戶。 110年12月12日18時9分許 3萬7,000元 2 甲○○ 行騙者於110年12月11日14時54分許(起訴書誤載為16時54分許)，以遊戲暱稱「台大小猴子」，在「楓之谷」網路遊戲發送出售虛擬寶物之不實訊息，俟甲○○依訊息加入通訊軟體LINE暱稱「文（蔣漢文）」聯繫後誤信為真，轉帳至一卡通帳戶。 110年12月12日0時20分許 2萬3,000元 3 丙○○ 行騙者於110年12月10日23時33分許以通訊軟體LINE加丙○○為好友後，佯稱係遊戲虛擬商品賣家，致丙○○陷於錯誤，欲與對方買入虛擬商品，便網路匯款至本案帳戶。 110年12月10日23時52分許 4萬2,000元
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