臺灣臺東地方法院刑事簡易判決
112年度金簡字第24號
公 訴 人 臺灣臺東地方檢察署檢察官
被 告 陳雨新
上列被告因違反洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴（112年
度偵字第1504號、第1751號、112年度偵緝字第164號）及移送併
辦（臺灣臺北地方檢察署112年度偵字第17557號），而被告於準
備程序中自白犯罪，經本院合議庭認宜以簡易判決處刑（原案號
：112年度金訴字第71號），爰不經通常審判程序，裁定由受命
法官獨任逕以簡易判決處刑如下：
主 文
陳雨新幫助犯洗錢防制法第十四條第一項之一般洗錢罪，處有期徒刑肆月，併科罰金新臺幣貳萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。緩刑參年，並應依如附表所示之內容向李旭宥、楊志祥支付損害賠償。
犯罪事實及理由
一、本件除起訴書附表編號3、4「匯款時間」欄分別更正為：10 時「59分」許、「11時18分」許、併辦意旨書犯罪事實第10 行至第11行時間更正為：10時「49分」許、起訴書及併辦意 旨書犯罪事實第6行被告陳雨新提供詐欺集團之資料補充為 ：存摺、提款卡「、證件、印章」及密碼；證據部分應補充 「被告於本院準備程序時之自白」外，其餘犯罪事實、證據 及應適用之法條，均引用如附件1檢察官起訴書、附件2併辦 意旨書之記載。
二、論罪科刑：
㈠按行為後法律有變更者，適用行為時之法律。但行為後之法 律有利於行為人者，適用最有利於行為人之法律，刑法第2 條第1項定有明文。又所謂行為後法律有變更者，除構成要 件之擴張、限縮或法定刑度之增減外，尚包括累犯加重、自 首減輕暨其他法定加減原因與加減例之變更。查被告行為後 ，洗錢防制法第16條第2項於民國112年6月14日修正公布， 自同年月16日生效施行。修正前洗錢防制法第16條第2項原 規定：「犯前二條之罪，在偵查或審判中自白者，減輕其刑 」，修正後則規定：「犯前四條之罪，在偵查及歷次審判中 均自白者，減輕其刑」，比較新舊法之結果，修正前規定僅 需於偵查「或」審判中其一自白，而修正後規定則需於偵查
「及」「歷次」審判中均自白，始得有本條減刑規定之適用 ，修正後之規定顯較修正前之規定，限縮自白減刑之適用範 圍，是被告行為後之法律即修正後洗錢防制法第16條第2項 之規定，顯非有利於被告，依刑法第2條第1項前段規定，本 件自應適用修正前洗錢防制法第16條第2項規定。 ㈡核被告所為係犯刑法第30條第1項前段、洗錢防制法第14條第 1項之幫助一般洗錢罪及刑法第30條第1項前段、第339條第1 項之幫助詐欺取財罪。被告以一提供帳戶之行為，對告訴人 李旭宥、蘇峻瑩、楊志祥、蕭美蓮、被害人李春宏、潘孝勇 同時觸犯上開2罪名，屬想像競合犯，應依刑法第55條前段 規定，從一重論以刑法第30條第1項前段、洗錢防制法第14 條第1項之幫助一般洗錢罪。至臺灣臺北地方檢察署112年度 偵字第17557號移送併辦意旨書所載之犯罪事實，與起訴書 所載之犯罪事實均有前述想像競合犯之裁判上一罪關係，為 起訴效力所及，本院自應併予審究。
㈢被告以幫助他人洗錢之意思，而為提供金融帳戶之非構成要 件行為，為幫助犯，應依刑法第30條第2項之規定，按正犯 之刑減輕之。又被告於偵訊及本院準備程序時，均自白涉犯 幫助洗錢犯行（見偵緝卷第33頁，本院金訴卷第91頁），應 依修正前洗錢防制法第16條第2項規定減輕其刑，並依刑法 第70條之規定，遞減輕之。
㈣爰以行為人之責任為基礎，審酌被告對於新聞報導詐欺集團 以徵工作、貸款、虛擬貨幣炒作等名義取得金融帳戶等情已 有所知悉，猶心存僥倖，將金融帳戶提供予詐欺集團使用， 使詐欺集團可以藉由他人金融帳戶作為犯罪工具，躲避檢警 追緝，因而造成本件告訴人及被害人6人受有財產損失，所 為實屬不該；惟念及被告犯後坦承犯行之態度，另參酌被告 於本院準備程序時自陳幫叔叔經營民宿維生，月薪約新臺幣 （下同）3萬元，房租開銷1萬元，家中有患有癌症的父親須 要扶養、照顧，家庭經濟狀況勉持等語（見本院金訴卷第92 頁），及被告戶役政資料所示高中畢業之智識程度等情（見 本院金訴卷第13頁），暨其臺灣高等法院被告前案紀錄表所 示之前科紀錄（見本院金訴卷第17頁至第22頁），犯罪動機 、目的、手段、犯罪所生損害與如被害人（告訴人）意見表 所示之意見等一切情狀，量處如主文所示之刑，並就罰金刑 部分，諭知易服勞役之折算標準。
㈤按受2年以下有期徒刑、拘役或罰金之宣告，而前因故意犯罪 受有期徒刑以上刑之宣告，執行完畢或赦免後，5年以內未 曾因故意犯罪受有期徒刑以上刑之宣告，認以暫不執行為適 當者，得宣告2年以上5年以下之緩刑，其期間自裁判確定之
日起算，刑法第74條第1項第2款定有明文。經查，被告曾於 105年間因重利案件，經法院定應執行有期徒刑1年4月，如 易科罰金，以新臺幣1,000元折算1日，並於106年6月9日易 科罰金執行完畢，而被告於5年以內未曾因故意犯罪受有期 徒刑以上刑之宣告，有臺灣高等法院被告前案紀錄表可佐（ 出處同前），爰審酌被告因一時失慮，致罹刑章，經此偵審 後，應當知所警惕，而無再犯之虞，又經本院聯繫李旭宥、 楊志祥、蘇峻瑩、潘孝勇，其等表示同意給予緩刑機會等情 （見本院金訴卷第55頁至第65頁、第103頁），是本院衡酌 上情，認就上開刑之宣告，以暫不執行為適當，爰依刑法第 74條第1項第2款規定，宣告緩刑3年。復為使被告能知所警 惕，兼以督促被告確實履行調解、賠償條件以保護李旭宥、 楊志祥權益，併依同條第2項第3款規定，命被告應為如附表 所示內容之支付（李春宏部分未表示意見；蕭美蓮部分另移 送本院民事庭），如未依約履行，情節重大，足認原宣告之 緩刑難收其預期效果，檢察官得依同法第75條之1第1項第4 款之規定，聲請撤銷前開緩刑之宣告，併予敘明。 三、被告固提供其申辦之中國信託銀行帳號000-000000000000號 帳戶（下稱本件帳戶）之存摺、證件、印章、提款卡及密碼 供詐欺集團成員使用，使告訴人及被害人6人因受詐欺而匯 款至本件帳戶，然遭詐欺款項匯入被告本件帳戶後旋遭提領 、轉匯一空。至告訴人蘇峻瑩、被害人潘孝勇固稱其遭詐經 款項經銀行圈存等語，然告訴人蘇峻瑩於111年8月22日10時 59分匯入本件帳戶之10萬元、被害人潘孝勇於同日11時18分 匯入本件帳戶之15萬元，分別於同日11時5分、同日11時52 分許遭詐欺集團成員以網路銀行提領一空，未經圈存等情， 有被告本件帳戶之交易明細及中國信託商業銀行股份有限公 司112年10月27日中信銀字第1122011967號函可佐（見偵三 卷第149頁，本院金簡卷第15頁），足見告訴人蘇峻瑩、被 害人潘孝勇遭詐欺款項並未經圈存於本件帳戶內，反係遭詐 欺集團成員提領完畢。而被告既已提供提款卡、存摺與詐欺 集團，自無從持提款卡、存摺提領告訴人及被害人6人遭詐 欺款項，復依卷內現存證據，亦不足認定被告交付帳戶及提 款卡後，有獲得報酬或有自帳戶取得詐欺所得，本件即無從 就被告之犯罪所得部分宣告沒收，附此敘明。
四、依刑事訴訟法第449條第2項、第3項、第454條第2項，逕以 簡易判決處刑如主文。
五、如不服本判決，得自收受送達之翌日起20日內，向本院提出 上訴狀，上訴於本院第二審合議庭（須附繕本）。 本案經檢察官陳筱茜提起公訴、檢察官姜長志移送併辦，檢察官
林永到庭執行職務。
中 華 民 國 112 年 11 月 13 日 刑事第二庭 法 官 藍得榮
以上正本證明與原本無異。
如不服本判決應於收受本判決後20日內向本院提出上訴書狀（須附繕本）。「切勿逕送上級法院」。告訴人或被害人對於本判決如有不服，請書具不服之理由狀，請求檢察官上訴者，其上訴期間之計算係以檢察官收受判決正本之日期為準。中 華 民 國 112 年 11 月 13 日 書記官 邱仲騏
附錄本案論罪科刑法條：
中華民國刑法第30條
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
中華民國刑法第339條
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處五年以下有期徒刑、拘役或科或併科五十萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處七年以下有期徒刑，併科新臺幣五百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。附表：
編號 支付對象 支付金額（新臺幣） 支付方式 1 李旭宥 4萬元 陳雨新應支付李旭宥新臺幣4萬元。給付方式為匯款至郵局帳號0000000-0000000，戶名李旭宥之帳戶，自民國112年12月起至113年3月止，每月20日以前按月給付新臺幣1萬元。如有一期逾期未付，視為全部到期。 2 楊志祥 2萬元 陳雨新應支付楊志祥新臺幣2萬元。給付方式為匯款至台新銀行古亭分行帳號0000-00-0000000-0，戶名楊志祥之帳戶，自本判決確定之日起，自民國113年4月起至113年5月止，每月20日以前按月給付新臺幣1萬元。如有一期逾期未付，視為全部到期。 附件1：
臺灣臺東地方檢察署檢察官起訴書
112年度偵字第1504號
112年度偵字第1751號
112年度偵緝字第164號
被 告 陳雨新 男 47歲（民國00年0月00日生） 住臺東縣○○市○○路000巷00號(指 定送達地址) 國民身分證統一編號：Z000000000號上列被告因違反洗錢防制法等案件，已經偵查終結，認應提起公訴，茲將犯罪事實及證據並所犯法條分敘如下： 犯罪事實
一、陳雨新能預見一般人取得他人金融機構帳戶之行為，常與財
產犯罪之需要密切相關，且取得他人存摺帳戶之目的在於取 得贓款及掩飾犯行不易遭人追查，仍基於幫助詐欺取財、幫 助洗錢之不確定故意，於民國111年8月11日前某時，在不詳 地點，將其名下中國信託銀行帳號000-000000000000號帳戶 (下稱中信帳戶)存摺、提款卡及密碼提供予真實姓名年籍不 詳之詐欺集團成員。嗣該詐騙集團成員即共同基於意圖為自 己不法所有之犯意聯絡，以附表所示方式致李春宏、李旭宥 、蘇峻瑩、潘孝勇、楊志祥等人陷於錯誤，依該詐騙集團指 示，於附表所示時間，分別匯款如附表所示款項至上開中信 帳戶，旋遭提領轉帳。嗣因李春宏等人發覺有異報警處理， 始循線查悉上情
二、案經李旭宥、蘇峻瑩、楊志祥告訴及屏東縣政府警察局內埔 分局、臺東縣警察局臺東分局、臺北市政府警察局萬華分局 報告偵辦。
證據並所犯法條
一、證據清單及待證事實
編號 證據名稱 待證事實 1 被告陳雨新於偵查中之供述 被告坦承交付提款卡及密碼予他人，惟矢口否認上揭犯行，辯稱：伊是要辦貸款培養信用等語。 2 證人即告訴人李旭宥、蘇峻瑩、楊志祥於警詢時之證述 證明告訴人等遭詐騙前往匯款至被告中信帳戶之事實。 3 證人即被害人李春宏、潘孝勇於警詢時之證述 證明被害人等遭詐騙前往匯款至被告中信帳戶之事實。 4 被害人李春宏提出之對話紀錄截圖、郵政跨行匯款申請書影本各1份 證明被害人李春宏遭詐騙前往匯款至被告中信帳戶之事實。 5 告訴人李旭宥提出之網路轉帳紀錄2紙 證明告訴人李旭宥遭詐騙前往匯款至被告中信帳戶之事實。 6 告訴人蘇峻瑩提出之對話紀錄截圖、彰化銀行匯款回條聯影本1份 證明告訴人蘇峻瑩遭詐騙前往匯款至被告中信帳戶之事實。 7 被害人潘孝勇提出之對話紀錄截圖、國泰世華銀行匯出匯款憑證影本1份 證明被害人潘孝勇遭詐騙前往匯款至被告中信帳戶之事實。 8 告訴人楊志祥提出之網路轉帳明細1份 證明告訴人楊志祥遭詐騙前往匯款至被告中信帳戶之事實。 9 被告中信帳戶客戶基本資料、交易明細各1份 證明告訴人等及被害人等遭詐騙轉帳至被告中信帳戶之事實。 二、核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、同法第339條第1 項之幫助詐欺取財及刑法第30條第1項前段、違反洗錢防制 法第2條第2款、同法第3條第2款規定，應依同法第14條第1 項幫助洗錢罪嫌論處。被告以一行為，觸犯上開罪嫌，為想 像競合犯，請依刑法第55條前段規定，從較重之幫助洗錢罪 嫌處斷。
三、依刑事訴訟法第251條第1項提起公訴。 此 致
臺灣臺東地方法院
中 華 民 國 112 年 7 月 18 日 檢 察 官 陳筱茜
本件證明與原本無異
中 華 民 國 112 年 7 月 26 日 書 記 官 王鈺婷
附錄本案所犯法條全文
中華民國刑法第30條
（幫助犯及其處罰）
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
中華民國刑法第339條
（普通詐欺罪）
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之
物交付者，處 5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科 50 萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第2條
本法所稱洗錢，指下列行為：
一、意圖掩飾或隱匿特定犯罪所得來源，或使他人逃避刑事追訴 ，而移轉或變更特定犯罪所得。
二、掩飾或隱匿特定犯罪所得之本質、來源、去向、所在、所有 權、處分權或其他權益者。
三、收受、持有或使用他人之特定犯罪所得。
洗錢防制法第3條
本法所稱特定犯罪，指下列各款之罪：
一、最輕本刑為 6 月以上有期徒刑以上之刑之罪。二、刑法第 121 條第 1 項、第 123 條、第 201 條之 1 第 2 項、第 268 條、第 339 條、第 339 條之 3、第 342 條、 第 344 條、第 349 條之罪。
三、懲治走私條例第 2 條第 1 項、第 3 條第 1 項之罪。四、破產法第 154 條、第 155 條之罪。
五、商標法第 95 條、第 96 條之罪。
六、廢棄物清理法第 45 條第 1 項後段、第 47 條之罪。七、稅捐稽徵法第 41 條、第 42 條及第 43 條第 1 項、第 2 項之罪。
八、政府採購法第 87 條第 3 項、第 5 項、第 6 項、第 89 條、第 91 條第 1 項、第 3 項之罪。
九、電子支付機構管理條例第 44 條第 2 項、第 3 項、第 45 條之罪。
十、證券交易法第 172 條第 1 項、第 2 項之罪。十一、期貨交易法第 113 條第 1 項、第 2 項之罪。十二、資恐防制法第 8 條、第 9 條之罪。
十三、本法第 14 條之罪。
洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處 7 年以下有期徒刑，併科新臺幣 5 百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。附表
編號 告訴人或被害人 詐騙手法內容及匯 入之帳戶 匯款時間 遭詐騙金額(新臺幣) 匯入帳戶 01 被害人李春宏 詐騙集團向被害人李春宏佯稱可投資獲利云云，致被害人陷於錯誤，依指示匯款 111年8月19日10時21分許 240萬元 中信帳戶 02 告訴人李旭宥 詐騙集團向告訴人李旭宥佯稱可投資獲利云云，致告訴人陷於錯誤，依指示匯款 ①111年8月19日09時39分 ②111年8月19日09時42分 ①5萬元 ②5萬元 中信帳戶 03 告訴人蘇峻瑩 詐騙集團向告訴人蘇峻瑩佯稱可投資獲利云云，致告訴人陷於錯誤，依指示匯款 111年8月22日10時46分許 10萬元 中信帳戶 04 被害人潘孝勇 詐騙集團向被害人潘孝勇佯稱可投資獲利云云，致被害人陷於錯誤，依指示匯款 111年8月22日10時30分許 15萬元 中信帳戶 05 告訴人楊志祥 詐騙集團向告訴人楊志祥佯稱可投資股票獲利云云，致告訴人楊志祥陷於錯誤，依指示匯款 111年8月19日9時56分許 5萬元 中信帳戶 附件2：
臺灣臺北地方檢察署檢察官併辦意旨書
112年度偵字第17557號
被 告 陳雨新 男 47歲（民國00年0月00日生） 國民身分證統一編號：Z000000000號 籍設臺東戶政事務所
送達臺東縣○○市○○路000巷00號上列被告因詐欺等案件，應與貴院審理中之案件併案審理，茲將犯罪事實、證據、所犯法條及併案理由分述如下：一、犯罪事實：陳雨新能預見一般人取得他人金融機構帳戶之行 為，常與財產犯罪之需要密切相關，且取得他人存摺帳戶之 目的在於取得贓款及掩飾犯行不易遭人追查，仍基於幫助詐 欺取財、幫助洗錢之不確定故意，於民國111年8月11日前某 時，在不詳地點，將其名下中國信託銀行帳號000-00000000 0000號帳戶(下稱本案帳戶)存摺、提款卡及密碼提供予真實 姓名年籍不詳之詐欺集團成員。嗣該詐騙集團成員即共同基 於意圖為自己不法所有之犯意聯絡，於111年7月26日以通訊 軟體LINE暱稱「陳曉蓉」向蕭美蓮佯稱：投資股票可獲利云 云，致蕭美蓮陷於錯誤，依指示於111年8月19日10時29分許 ，匯款35萬元至本案帳戶，旋遭提領一空。嗣因蕭美蓮發覺 有異報警處理，始循線查悉上情。案經蕭美蓮訴由臺北市政 府警察局萬華分局報告偵辦。
二、證據：
（一）證人即告訴人蕭美蓮於警詢之證述。
（二）告訴人提供之匯款申請書、與「陳曉蓉」LINE對話紀錄截 圖、本案帳戶交易明細等。
三、所犯法條：核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339 條第1項之幫助詐欺取財、以及為洗錢防制法第2條第2款之 洗錢行為，而涉犯同法第14條第1項之幫助洗錢罪嫌。被告係 以一提供上開帳戶之掩飾他人詐欺犯罪所得去向及幫助詐欺 取財之行為，詐騙告訴人等及掩飾該等詐欺取財犯罪之犯罪 所得去向之行為，係一行為觸犯數罪名，為想像競合犯，請依 刑法第55條規定，從一重之幫助洗錢罪嫌論處。另被告係以 幫助他人犯罪之意思而實施犯罪構成要件以外之詐欺取財行 為，為幫助犯，請審酌依刑法第30條第2項之規定減輕其刑 。
四、併案辦理案件：被告前曾被訴詐欺等案件，經臺灣臺東地方 檢察署檢察官以112年偵字第1504號等案件提起公訴，現由 貴院審理中，有該案起訴書、全國刑案資料查註紀錄在卷可參 。經查，被告本件犯行與前揭案件，係交付同一金融帳戶而 幫助他人詐欺不同被害人，屬一行為侵害數法益，二者間具 有想像競合犯之裁判上一罪關係，應為前案起訴效力所及，
自應移請併案審理。
此 致
臺灣臺東地方法院
中 華 民 國 112 年 8 月 10 日 檢 察 官 姜 長 志
附錄本案所犯法條全文
中華民國刑法第30條
（幫助犯及其處罰）
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
中華民國刑法第339條
（普通詐欺罪）
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處 5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科 50 萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第2條
本法所稱洗錢，指下列行為：
一、意圖掩飾或隱匿特定犯罪所得來源，或使他人逃避刑事追訴 ，而移轉或變更特定犯罪所得。
二、掩飾或隱匿特定犯罪所得之本質、來源、去向、所在、所有 權、處分權或其他權益者。
三、收受、持有或使用他人之特定犯罪所得。
洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處 7 年以下有期徒刑，併科新臺幣 5 百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。